Ухвала суду № 139464918, 03.09.2026, Садгірський районний суд м. Чернівців

САДГІРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІ

Справа № 726/668/26

Провадження №1-кс/726/540/26

Категорія

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.09.2026 м. Чернівці

Садгірський районний суд м. Чернівці у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

адвоката ОСОБА_4

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів ТУ БЕБ України Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_5 , у кримінальному провадженні внесеного до ЄРДР за №72025261010000020 від 06.05.2025, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ст.203-1, ч. 4 ст. 358 КК України про накладення арешту на майно, -

ВСТАНОВИВ :

Підрозділом детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №72025261010000020 від 06.05.2025, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ст.203-1, ч. 4 ст. 358 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Весільний Світ» (код за ЄДРПОУ 44913167), протягом 2023-2025 року з метою мінімізації податкових зобов`язань, шляхом внесенні завідомо неправдивих відомостей до Єдиного реєстру податкових накладних в частині відображення занижених цін постачання на реалізовану продукцію пов`язаної з імпортом текстильних товарів (тканини) на території Чернівецької області, ухилилися від сплати податку на прибуток понад 7 млн грн.

За результатами проведеного аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Весільний Світ» та складеного аналітичного продукту №23.22/2.1/76-25 від 14.11.2025, встановлено, що у період 20232025рр товариством, у порушення вимог ПК України, умисно занижено задекларовані доходи шляхом встановлення нереально низьких цін на тканини при їх реалізації платникам єдиного податку. Наслідком таких дій стало ухилення від сплати обов`язкових платежів на загальну суму 52 734 957,00 грн.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Весільний Світ», діючи умисно, з корисливих мотивів та з метою одержання незаконної вигоди, протягом 2025 року організували та реалізували схему незаконного переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю та без належного митного оформлення, шляхом ввезення товарів через підставних юридичних осіб-імпортерів, у тому числі ТОВ «СК Карго», а також інших суб`єктів господарювання, які використовувалися для прикриття протиправної діяльності, що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

В ході наявної інформації встановлено, що у вищезазначений період часу ТОВ «Лайфсфера» та ТОВ «Побутсфера» шляхом підміни товаро-супровідних документів, здійснили незаконне переміщення товару через митний кордон України з приховуванням від митного контролю та без належного митного оформлення, шляхом ввезення товарів через підставних юридичних осіб-імпортерів, а також інших суб`єктів господарювання, які використовувалися для прикриття протиправної діяльності, що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

04.03.2026 на підставі ухвали слідчого судді Садгірського районного суду м.Чернівці від 25.02.2025 справа (№726/668/26) проведено обшук в складських приміщеннях за адресою: Чернівецька обл., Чернівецький р-он, с. Волока, вулиця Александрі В., 13Б згідно географічних координат: 48.197036, 25.937300; 48.197234, 25.937080; 48.196943, 25.936914; 48.197076, 25.936999), під час проведення слідчої дії виявлено та вилучено текстильну продукцію без підтверджуючих щодо походження документів, а саме:

1. Сітка моделі TW140 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 175 рулонів всього 8750 м;

2. Тканинна підкладка моделі 190Т з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 632 рулони всього 31600 м;

3. Сітка моделі 7270 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 15 рулонів всього 300 м;

4. Сітка моделі RSL 61 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 90 рулонів всього 4500 м;

5. Сітка моделі Н39 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 140 рулонів 3220 м;

6. Сітка моделі RSL 129 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 920 рулонів всього 46000 м;

7. Тканина моделі TW 7402 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 104 рулони всього 5200 м;

8. Нитки моделі SEWING THREAD з маркуванням в кількості 8880 бобін;

9. Пластикова лента RIGILENE 600 шт. (Rolls);

10. Корсетний шнур STAYLACE 3300 шт. (Rolls);

11. Сітка/стрічка моделі THICK PONYTAIL 3200 шт. (Rolls);

12. Сітка моделі 7070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 140 рулонів всього 3220 м;

13. Сітка моделі RSL 88 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 72 рулони всього 3600 м;

14. Тканинна підкладка моделі 190 Т з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 64 рулони всього 3200 м;

15. Сітка моделі 7270 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 5 рулонів всього 100м;

16. Сітка моделі 2020 TSS з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 49 рулонів всього 2450 м;

17. Силіконова лента TWA0001 в кількості 132 кг.

18. Пластикова лента TW0023 в кількості 150 бобін.

19. Сітка моделі RSL 129 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 190 рулонів всього 9500 м;

20. Жорстка сітка 7070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 180 рулонів всього 440м;

21. Сітка моделі COM з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 20 рулонів всього 2000 м;

22. Сітка моделі RSL 88 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 2 рулони всього 100м;

23. Сітка моделі RSL 625 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 10 рулонів всього 500 м;

24. Сітка моделі H 39 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 40 рулонів всього 920 м;

25. Сітка жорстка моделі 7070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 29 рулонів всього 667м;

26. Сітка моделі 2020 ТSS з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 29 рулонів всього 1450 м;

27. Сітка моделі 2020 SS з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 95 рулонів всього 4750 м;

28. Сітка моделі 2020 SS з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 1011 рулонів всього 50550 м;

29. Сітка жорстка моделі 7070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 156 рулонів всього 3588 м;

30. Сітка жорстка моделі 7070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 2400 рулонів всього 55200 м;

31. Тканини атлас моделі 7510 FL з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 278 рулонів всього 13900м;

32. Сітка моделі HAYAL з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 150 рулонів всього 7500 м;

33. Сітка моделі HELEN з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 30 рулонів 1500 м;

34. Сітка моделі LADY з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 30 рулонів 1500м;

35. Тканинна підкладка моделі TW4113 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 1556 рулонів всього 72036 м;

36. Тканинна підкладка моделі TW4113 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 823 рулони всього 37858 м;

37. Тканинна моделі 7575 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 180 рулонів 9000 м;

38. Сітка фатин моделі 2020 ТSS з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 102 рулони всього 5100 м;

39. Застібки-блискавки 322 упаковки;

40. Тканина моделі S1330 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 715 рулонів всього 23595 м;

41. Тканина моделі TW1070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 16 рулонів всього 640 м;

42. Тканина моделі TW217 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 7 рулонів всього 322 м;

43. Тканина моделі 4811 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 7 рулонів всього 350 м;

44. Тканина моделі 4113 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 188 рулонів всього 8648 м;

45. Тканина моделі TW8020S з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 94 рулони всього 4324 м;

46. Тканина моделі TW089 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 70 рулонів всього 3220 м;

47. Тканина моделі TW3053 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 105 рулонів всього 4830 м;

48. Тканина моделі 7510F з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 42 рулонів всього 2100 м;

49. Тканина моделі R308 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 345 рулонів всього 31740 м;

50. Тканина моделі S15 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 298 рулонів всього 11920 м;

51. Сітка моделі Y26 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 200 рулонів всього 9200 м;

52. Фатін моделі 2020 SS з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 54 рулони всього 2700м;

53. Тканина моделі TW0220 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 152 рулони всього 6080 м;

54. Тканина моделі TW1070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 64 рулони всього 2560 м;

55. Клей «HOT MELT GLUE» 200 кг;

56. Лента TW0022 в кількості 231 шт (Rolls);

57. Замки - 45 упаковок;

58. Кантік в кількості 220 шт (Rolls);

59. Шнурок ТВ 205 131 шт.;

60. Тканина моделі TW089 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 488 рулонів всього 22448 м;

61. Сітка моделі Y26 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 460 рулонів всього 21160 м;

62. Тканина моделі MIKADO R289 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 56 рулонів всього 2576 м;

63. Тканина моделі 7402 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 154 рулони всього 7700м;

64. Тканина моделі 7510 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 16 рулонів всього 800 м;

65. Тканина моделі 4113 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 8 рулонів всього 368 м;

66. Тканина моделі 089 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 6 рулонів всього 276 м;

67. Тканина моделі R390 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 168 рулонів всього 15456 м;

68. Тканина моделі 4113 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 64 рулони всього 2944 м;

69. Тканина моделі 7575 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 296 рулонів всього 14800 м;

70. Тканина моделі 7510FL з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 308 рулонів всього 28336 м;

71. Клей - 1050 кг;

72. Лента моделі TW00022 в кількості 120 шт.;

73. Шнур моделі TW205 в кількості 640 шт (Rolls);

74. Лента CITIN RIBBON в кількості 3160 шт.;

75. Замки блискавки в кількості 370 упаковок;

76. Мононитка в кількості 360 шт;

77. Косая бейка (BІAS) в кількості 330 шт (Rolls);

78. Шнур моделі 205 в кількості 125 шт.;

79. Замки в кількості 360 упаковок;

80. Косая бейка (BІAS) в кількості 880 шт (Rolls);

81. Нитка в кількості 1560 шт (Rolls);

82. Тканина моделі 4113 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 296 рулонів всього 13 616 м;

83. Тканина моделі 089 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 58 рулонів всього 2668 м;

84. Тканина моделі RSL 129 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 6 рулонів всього 300 м;

85. Тканина моделі R390 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 102 рулони всього 9384 м;

86. Тканина моделі 7070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 12 рулонів всього 276 м;

87. Сітка моделі 059 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 15 рулонів всього 690 м;

88. Сітка моделі Y26 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 32 рулони всього 1472 м;

89. Сітка моделі Y279Х з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 7 рулонів всього 322 м;

90. Тканина моделі TW089 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 10 рулонів всього 460 м;

91. Тканина моделі 0220 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 32 рулони всього 1600 м;

92. Сітка моделі Y227 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 12 рулонів всього 552 м;

93. Тканина моделі R290 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 23 рулони всього 1058 м;

94. Тканина моделі 4375 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 24 рулони всього 1200 м;

95. Тканина моделі R1880 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 5 рулонів всього 165 м;

96. Сітка моделі Y225 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 8 рулонів всього 184 м;

97. Тканина моделі R264 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 12 рулонів всього 552 м;

98. Тканина моделі TW9111 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 3 рулони всього 150 м;

99. Тканина моделі R390 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 22 рулони всього 2024 м;

100. Арганза в кількості 23 рулони всього 1150 м;

101. Замки в кількості 41 упаковка;

102. Тканина моделі 3053 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 19 рулонів всього 1140м;

103. Тканина моделі 2020 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 8 рулонів всього 400 м;

104. Тканина моделі TW663 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 31 рулон всього 1023 м;

105. Сітка моделі Y26 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 19 рулонів всього 874 м;

106. Тканина моделі TW4075 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 50 рулонів всього 2500 м;

107. Тканина моделі R308 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 14 рулонів всього 1288 м;

108. Тканина моделі 9345 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 19 рулонів всього 950 м;

109. Сітка моделі FN441 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 48 рулонів всього 2208м;

110. Сітка моделі R264 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 24 рулони всього 1104 м;

111. Тканина моделі 5402 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 64 рулони всього 3200 м;

112. Тканина моделі Дженардо з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 28 рулонів всього 924 м;

113. Тканина моделі R289 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 34 рулони всього 1564 м;

114. Тканина моделі «Кароліна Аргамад» з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 5 рулонів всього 250м;

115. Тканина моделі R390 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 86 рулонів всього 7912 м;

116. Тканина моделі S1330 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 49 рулонів всього 1372 м;

117. Сітка моделі Y26 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 60 рулонів всього 2760 м;

118. Тканина моделі W8020 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 13 рулонів всього 598 м;

119. Тканина моделі S15F з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 20 рулонів всього 800 м;

120. Тканина моделі Y225 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 12 рулонів всього 276 м;

121. Тканина моделі 9142 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 52 рулони всього 2600 м;

122. Тканина моделі Y219 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 4 рулони всього 200 м;

123. Тканина моделі Y279 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 3 рулони всього 138 м;

124. Тканина моделі ТW660 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 27 рулонів всього 621м;

125. Тканина моделі R290 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 24 рулони всього 1104 м;

126. Тканина моделі 9009 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 30 рулонів всього 1380 м;

127. Тканина моделі 664 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 49 рулонів всього 1617 м ;

128. Тканина моделі 8020 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 14 рулонів всього 644 м;

129. Сітка моделі Y225 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 30 рулонів всього 690 м;

130. Тканина моделі 9012 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 8 рулонів всього 368 м;

131. Тканина моделі 089TWR з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 4 рулони всього 120м ;

132. Тканина моделі 664 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 45 рулонів всього 1485 м;

133. Регілін сітка в кількості 1450 шт. (Rolls);

134. Косая бейка (BІAS) в кількості 1020 шт (Rolls);

135. Шнур TW022 в кількості 495 шт (Rolls);

136. Клей в кількості 500 кг;

137. Сітка моделі RSL 129 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 104 рулони;

138. Нитка в кількості 1855 бобін;

139. Понітейл (PONY TAIL) в кількості 1518 шт.;

140. Чашки (BRA CUP) в кількості 2208 шт.;

141. Сітка моделі 7070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 537 рулонів всього 12351 м;

142. Сітка моделі RSL61 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 26 рулонів всього 1300 м;

143. Сітка моделі RSL72 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 7 рулонів всього 350 м;

144. Сітка моделі 7070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 154 рулони всього 3542 м;

145. Жорстка сітка з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 662 рулони всього 15226 м;

146. Сітка моделі ST12 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 170 рулонів всьогоо 7820 м;

147. Сітка моделі TW7136 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 56 рулонів всього 2576 м;

148. Сітка моделі 7070 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 40 рулонів всього 920 м;

149. Сітка моделі RSL129 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 433 рулони всього 21650 м;

150. Сітка моделі Н39 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 100 рулонів всього 2300 м;

151. Сітка моделі DREAM з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 10 рулонів всього 500 м;

152. Сітка моделі HAYAL COLOR з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 140 рулонів всього 7000 м;

153. Сітка моделі HAYAL 140 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 180 рулонів всього 9000 м;

154. Жорстка сітка з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 40 рулонів всього 920 м;

155. Нитка в кількості 1044 шт (Rolls);

156. Понітейл (PONY TAIL) в кількості 1718 шт.;

157. Камінь PAS 19 в кількості - 10120 метрів;

158. Лента Вельвет в кількості 380 шт (Rolls);

159. Петелька 2544 в кількості 280 шт.;

160. Кісточка в кількості 54 шт (Rolls);

161. Нитка в кількості 1440 бобін;

162. Ножиці в кількості 486 шт.;

163. Лейби (LABEL) в кількості 414 шт (Rolls);

164. Коса Бейка (BAIS) в кількості 900 шт (Rolls);

165. Замки в кількості 170 шт;

166. Сітка моделі RSL129 з маркуванням («Весільний світ» ТК «Весільний світ» тел. +380 (63) 050 50 58 office. wedding.world@gmail.com www.wedding-world.com.ua) в кількості 1 рулон.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Весільний Світ», діючи умисно, з корисливих мотивів та з метою одержання незаконної вигоди, протягом 2025 року організували та реалізували схему незаконного переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю та без належного митного оформлення, шляхом ввезення товарів через підставних юридичних осіб-імпортерів, у тому числі ТОВ «СК Карго», а також інших суб`єктів господарювання, які використовувалися для прикриття протиправної діяльності, що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

В ході наявної інформації встановлено, що у вищезазначений період часу ТОВ «Лайфсфера» та ТОВ «Побутсфера» шляхом підміни товаро-супровідних документів, здійснили незаконне переміщення товару через митний кордон України з приховуванням від митного контролю та без належного митного оформлення, шляхом ввезення товарів через підставних юридичних осіб-імпортерів, а також інших суб`єктів господарювання, які використовувалися для прикриття протиправної діяльності, що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

Крім цього встановлено, що службові особи ТОВ «Весільний Світ» (код ЄДРПОУ 44913167), діючи умисно, з метою приховування фактичних обставин переміщення товару через митний кордон України, виготовили та/або забезпечили виготовлення завідомо підроблених товаросупровідних документів із внесенням до них неправдивих відомостей щодо відправника, одержувача, найменування, характеристик, кількості та фактичної вартості товару, після чого службові особи та інші службові особи, представники підприємств-імпортерів ТОВ «Побутсфера» (код ЄДРПОУ 44861533), ТОВ «Лайфсфера» (код ЄДРПОУ 45448139), знаючи про недостовірність зазначених відомостей, використали вказані завідомо підроблені документи шляхом подання їх до митного органу для митного оформлення товару.

Використання зазначених документів створило видимість законного переміщення через митний кордон України паперового скотчу за кодом УКТ ЗЕД 48114120, хоча фактично переміщувалися тканини в асортименті, що супроводжувалися документами з іншими відомостями щодо їх відправника, одержувача та вартості.

Зазначає, що вищеперелічене майно має відношення до кримінального провадження і, таким чином, може бути використане як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні вказаного майна до встановлення фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення. Крім того, вилучене майно, яке є засобами та знаряддями їх вчинення підлягають спеціальній конфіскації на підставі ст. 96-1 КК України.

Таким чином, на переконання прокурора, вищевказане майно має відношення до кримінального провадження, є речовими доказами а також може підлягати спеціальній конфіскації, а тому просить слідчого суддю постановити ухвалу, якою накласти арешт на вищевказане майно.

У судовому засіданні прокурор надав пояснення аналогічні викладеним у клопотанні, просив клопотання задовольнити та накласти арешт на вказане майно.

Адвокат ОСОБА_6 , який діє від імені та в інтересах ОСОБА_7 , у судовому засіданні пояснив, що вищевказане майно вже знаходилось під арештом протягом близько 6 місяців. За весь зазначений період органом досудового розслідування не проведено жодної слідчої чи іншої процесуальної дії безпосередньо з арештованим майном. Зокрема, детектив, експерт або інша уповноважена особа за місцем його зберігання не з`являлися, огляд, фотофіксація, вимірювання чи відбір зразків товару не проводилися.

Звертає увагу суду на те, що предметом доказування у цьому кримінальному провадженні є, зокрема, документи, податкові накладні, митні декларації, договори, дані Єдиного реєстру податкових накладних та відомості щодо ланцюгів постачання, тоді як фізична наявність тканин та будь-якого іншого товару, що належить ОСОБА_7 , не має безпосереднього доказового значення для встановлення обставин можливого ухилення від сплати податків чи незаконного переміщення товарів через митний кордон.

Крім того майно, яке просить арештувати прокурор, не має будь-якого відношення до обставин, які мали місце 03.03.2026 року під час переміщення через митний кордон товарів, де імпортерами виступали ТОВ «Побутсфера» та ТОВ «Лайсфера», адже ввезені на територію України ОСОБА_7 як фізичною особою-підприємцем з дотриманням митного законодавства та сплатою митних платежів на суму понад 12 995 000 грн ще у 2023 році через Чернівецьку митницю. У свою чергу, досудовим розслідуванням ніколи не проводилось та не проводяться у даний час будь-яких слідчих дій щодо визначення причетності такого майна до кримінальної діяльності.

Відтак, на переконання заявниці, повторний арешт майна та подальше його безтермінове утримання, відсутність фактичних слідчих та процесуальних дій щодо нього, відсутність підтвердження його необхідності для досягнення цілей кримінального провадження, а також відсутність належного документального підтвердження доводів сторони обвинувачення свідчать про те, що потреба у подальшому застосуванні арешту необгрунтована.

Враховуючи викладене, просить відмовити у задоволенні клопотання про арешт майна.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя доходить висновку про необхідність відмовити у задоволенні клопотання враховуючи таке.

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

За змістом чинного законодавства, зокрема, ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

За змістом ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт майна арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди

Частиною 3 статті 170 КПК України визначено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Частиною 4. Статті 170 КПК України також визначено, що у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Частиною 1 ст. 98 КПК України визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Частиною 1 статті 96-2 КПК України визначено, що спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно:

1) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна;

2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3) були предметом кримінального правопорушення, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), а у разі, коли його не встановлено, - переходять у власність держави;

4) були підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), який не знав і не міг знати про їх незаконне використання.

Отже підставою для арешту майна, на яку посилається детектив у своєму клопотанні, є запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження речових доказів та з метою забезпечення можливої спеціальної конфіскації. (п. 1, 2 ч. 2 ст. 170 КПК України).

Відповідно до ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя,суд повинен враховувати:

1) правову підставу для арешту майна;

3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);

5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження;

6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Враховуючи положення ст. 173 КПК України, слідчим суддею встановлено правову підставу для арешту майна, а саме здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №72025261010000020 від 06.05.2025, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ст.203-1, ч. 4 ст. 358 КК України.

При цьому слід відзначити, що відомості про вчинення кримінального правопорушення за ч. 4 ст. 358 КК України було внесено до ЄРДР 31.08.2026 року, тобто в день звернення до суду із даним клопотанням.

Постановою про об`єднання кримінальних проваджень від 31.08.2026 кримінальні провадження №72025261010000020 від 06.05.2025, та № 42026260000000130 від 31.08.2026 об`єднанні у одне провадження.

Слідчим суддею встановлено, що 04.03.2026 на підставі ухвали слідчого судді Садгірського районного суду м. Чернівці від 25.02.2025 справа проведено обшук у складських приміщеннях за адресою: Чернівецька обл., Чернівецький р-он, с. Волока, вулиця Александрі В., 13Б, під час проведення якого виявлено та вилучено текстильну продукцію, яка на думку слідства немає підтверджуючих щодо походження документів.

Ухвалою слідчого судді Садгірського районного суду м. Чернівці від 10.03.206 року накладено арешт на вилучене майно, яке згідно протоколу обшуку від 04.03.2026 року складається зі 166 одиниць речей, серед яких тканини, сітки, фурнітура, лента, нитки, корсетний шнур, замки тощо. Вказані речі були визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Встановлено також, що з часу накладення арешту на майно, ОСОБА_8 протягом майже 6 місяців 4 рази зверталась до слідчого судді із клопотанням про скасування арешту на таке майно. Щоразу у задоволенні клопотання було відмовлено. Слідчий суддя вказував, що позиція обвинувачення щодо версії викладених подій, потребує додаткової перевірки під час досудового розслідування, шляхом повного та всебічного дослідження всіх обставин справи, а тому арешт зберігав свою актуальність. Разом із тим в ухвалі було неодноразово наголошено, що для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою, на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Особливу у вагу звертав і на те, що застосування такого заходу забезпечення як арешт майна не може тривати безстроково, а арешт може втратити своє правове значення з плином часу.

Ухвалою слідчого судді садгірського суду м. Чернівці від 25.08.2026 року було скасовано арешт, накладений ухвалою слідчого судді Садгірського районного суду м. Чернівці від 10.03.2026 року (справа № 726/668/26, провадження № 1-кс/726/196/26) на майно, яке належить ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1 ) тканини, сітки, фурнітуру, нитки, корсетний шнур, замки та інші товари, відображеі у протоколі обшуку від 04.03.2026, передані на відповідальне зберігання ОСОБА_9 та фактично розміщені у складських приміщеннях за адресою Чернівецька область, Чернівецький район, с. Волока, вул. Александрі В., 13Б.

В ухвалі викладені мотиви з яких слідчий суддя дійшов висновку про необхідність скасування арешту на вказане майно. Зокрема слідчий суддя виходив з того, що:

- органом досудового розслідування не надано документів, які б підтверджували відношення ТОВ «Весільний Світ» чи його посадових осіб до ввезення товарів, виявлених 03.03.2026 року. Також не доведено зв`язок саме арештованого майна з предметом кримінального провадження;

- Наявні документи, які допускають законне походження арештованого майна, оскільки нею надано митні декларації, інвойси, платіжні документи та інші документи, відповідно до яких аналогічні товари були ввезені ФОП ОСОБА_7 у 2023 році через Чернівецьку митницю з митним оформленням та сплатою необхідних платежів;

- експертиза, на яку посилався прокурор як на підставу для подальшого арешту, фактично стосувалася іншої митної декларації, ніж та, яка зазначена у постанові про призначення експертизи. Після завершення експертного дослідження сторона обвинувачення не надала переконливих даних про те, що його результати підтверджують версію слідства щодо арештованого майна або доводять його зв`язок із кримінальним правопорушенням;

- запит до компетентних органів Республіки Польща був складений лише 11.08.2026 року, хоча про необхідність отримання відповідної інформації прокурор заявляв ще 02.06.2026 року. Саме очікування відповіді на цей запит не може обумовлювати безстрокове обмеження права власника, тим більше що запит не стосується конкретно арештованого майна;

- протягом тривалого часу після вилучення майна орган досудового розслідування фактично не здійснював щодо нього будь-яких процесуальних дій: майно не оглядалося, щодо нього не проводилися дослідження, воно не використовувалося для проведення експертиз та не здійснювалися інші дії, спрямовані на встановлення його доказового значення. Відтак сторона обвинувачення не продемонструвала, яким чином подальше утримання саме цього майна під арештом сприятиме досягненню завдань кримінального провадження;

- майно безпосередньо пов`язане з господарською діяльністю ФОП ОСОБА_7 , оскільки відповідає заявленим нею видам діяльності у сфері оптової та роздрібної торгівлі текстильними товарами. Неможливість розпоряджатися та використовувати його обмежує здійснення підприємницької діяльності, а тривале невикористання майна може призвести до його фізичного зносу, погіршення стану, втрати споживчих властивостей та зменшення ринкової вартості, що посилює негативні наслідки обмеження права власності;

- за відсутності достатніх даних про зв`язок майна з кримінальним провадженням подальше його утримання під арештом покладає на власницю індивідуальний та надмірний тягар, який не відповідає процесуальній меті такого заходу.

Вирішуючи ж дане, повторне клопотання про ареш майна, слідчий суддя вважає за необхідне вказати, що воно було подано до суду через декілька днів після скасування попереднього обтяження. Не погоджуючись із даним рішенням, прокурор повторно просить накласти ареш на те ж саме майно, з якого він вже був знятий.

Слідчий суддя вважає за необхідне наголосити, що будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити «справедливий баланс» між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі ст. 1 Протоколу № 1 Конвенції. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (рішення ЄСПЛ у справі «Спорронг та Льонрот проти Швеції» від 23.09.1982) Таким чином, має існувати обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (рішення у справі «Джеймс та інші проти Сполученого Королівства» від 21.02.1986).

Водночас, у п. 38 рішення по справі «Ісмайлов проти Росії» від 16.10.2008 ЄСПЛ встановив, що для того, щоб втручання вважалося пропорційним воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити «особистий і надмірний тягар для особи».

Окрім того, Європейський суд з прав людини через призму своїх рішень неодноразово акцентував увагу на тому, що володіння майном повинно бути законним (див. рішення у справі "Іатрідіс проти Греції" [ВП], заява N 31107/96, п. 58, ECHR 1999-II). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (див. рішення у справі "Антріш проти Франції", від 22 вересня 1994 року, Series А N 296-А, п. 42, та "Кушоглу проти Болгарії", заява N 48191/99, пп. 49 - 62, від 10 травня 2007 року). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити "справедливий баланс" між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (див., серед інших джерел, рішення від 23 вересня 1982 року у справі "Спорронг та Льонрот проти Швеції", пп. 69 і 73, Series A N 52). Іншими словами, має існувати обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (див., наприклад, рішення від 21 лютого 1986 року у справі "Джеймс та інші проти Сполученого Королівства", n. 50, Series A N 98).

При цьому, вирішуючи питання про повторний арешт майна, в даному випадку, належить визначити чи наявні в органу досудового розслідування підстави для подальшого утримання цього майна не лише з огляду на наявність правової підстави - ухвали слідчого судді про арешт, а виходячи з відношення вилученого майна до кримінального провадження, а також відношення власника майна до інкримінованого злочину.

Також, відповідно до усталеної практики Європейського суду з прав людини, продовження заходів забезпечення кримінального провадження, як упродовж досудового розслідування так і судового розгляду, ґрунтується на презумпції, що з перебігом ефективного розслідування справи та її судового розгляду зменшуються ризики, які стали підставою для застосування заходу забезпечення кримінального провадження, відповідно зі спливом певного часу орган досудового розслідування має навести додаткові доводи в обґрунтування наявних ризиків, що залишаються та їх аналіз, як підстави для подальшого втручання у права особи в тому числі щодо позбавлення або обмеження права власності.

Слідчий суддя зауважує, що утримання органом досудового розслідування речей, правомірно належних певним особам, має бути спрямоване виключно на досягнення завдань кримінального провадження.

Слідчий суддя наголошує, що відмова в задоволенні клопотання про арешт майна можлива якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом 2 частини 1 статті 170 КПК (частина 1 статті 173 КПК).

У свою чергу, повторне звернення сторони обвинувачення з клопотанням про накладення арешту на майно після того, як такий арешт був скасований ухвалою слідчого судді (зокрема, у порядку статті 174 КПК України), не є безумовно допустимим і можливе лише за наявності об`єктивно нових підстав або нових доказів, які не були предметом дослідження суду під час попереднього розгляду питання. Саме на сторону обвинувачення покладається обов`язок довести, що з`явилися нові фактичні дані, які виправдовують повторне втручання у право власності.

Скасування арешту майна, в даному випадку означає, що слідчий суддя вже дійшов висновку про відсутність правових або фактичних підстав для подальшого обмеження права власності, зокрема через недоведеність зв`язку майна з кримінальним правопорушенням, відсутність ризиків його втрати, відчуження чи використання для перешкоджання кримінальному провадженню, або ж через порушення принципу пропорційності втручання у права особи.

У зв`язку з цим повторне подання ідентичного за змістом клопотання, яке ґрунтується на тих самих фактичних обставинах, доказах і аргументах, що вже були оцінені судом, суперечить засадам кримінального провадження, зокрема принципам правової визначеності, змагальності сторін та обов`язковості судових рішень. Така практика фактично зводиться до спроби повторного перегляду судового рішення без наявності передбачених законом підстав і може розцінюватися як зловживання процесуальними правами.

Натомість допустимість повторного звернення з клопотанням про арешт майна можлива лише за умови істотної зміни обставин, наприклад: отримання нових доказів, які підтверджують злочинне походження майна або його використання як знаряддя чи предмета кримінального правопорушення; виникнення нових ризиків, передбачених статтею 170 КПК України; встановлення нових фактичних даних, які об`єктивно не могли бути відомі стороні обвинувачення на момент попереднього судового розгляду.

При цьому сам факт повторного звернення не звільняє сторону обвинувачення від обов`язку детального та переконливого обґрунтування новизни таких підстав. У клопотанні має бути чітко зазначено, які саме обставини є новими, коли та за яких умов вони були встановлені, чому вони не могли бути подані раніше, а також у чому полягає їх істотність для вирішення питання про арешт майна.

Отже, повторне клопотання про арешт майна після його скасування є процесуально допустимим лише як виняток, а не як правило, і за відсутності нових, належних та допустимих доказів таке звернення підлягає відмові як незаконне та необґрунтоване.

Практика ЄСПЛ підтверджує, що арешт майна є формою втручання у мирне володіння майном, яке має бути законним, переслідувати легітимну мету та бути пропорційним. Повторне або тривале застосування майнових обмежень без належного обґрунтування нових підстав порушує баланс між інтересами держави та правами особи. У свою чергу держава зобов`язана забезпечити особі стабільність правового становища, а не ставити її у ситуацію постійної невизначеності щодо долі майна, що є несумісним із принципом правової визначеності та остаточності судового рішення.

Слідчим суддею може бути констатовано, що із часу постановлення ухвали про скасування арешту майна у ході кримінального провадження не відбулось будь-яких змін окрім реєстрації нового кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення за ч.4 ст. 358 КК України та обєднаня його з уже існуючим.

Так, відповідно до витягу із ЄРДР, службові особи TOB «Весільний Світ» (код ЄДРПОУ 44913167), діючи умисно, з метою приховування фактичних обставин переміщення товару через митний кордон України, виготовили та/або забезпечили виготовлення завідомо підроблених товаросупровідних документів із внесенням до них неправдивих відомостей щодо відправника, одержувача, найменування, характеристик, кількості та фактичної вартості товару, після чого службові особи та інші службові особи, представники приємств-імпортерів TOB «Побутсфера» (код ЄДРПОУ 44861533), TOB «Лайфсфера» (код ЄДРПОУ 45448139), знаючи про недостовірність зазначених відомостей, використали вказані завідомо підроблені документи шляхом подання їх до митного органу для митного оформлення товару. Використання зазначених документів створило видимість законного переміщення через митний кордон України паперового скотчу за кодом УКТ ЗЕД 48114120, хоча фактично переміщувалися тканини в асортименті, що супроводжувалися документами з іншими відомостями щодо їх відправника, одержувача та вартості. За таких обставин і діях причетних службових осіб та працівників TOB «Весільний Світ», вбачаються ознаки кримінального правопорушення, гередбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, а саме використання завідомо підроблених документів.

Разом із тим, сторона обвинувачення за весь час досудового розслідування та зокрема під час звернення до слідчого судді із даним клопотанням про арешт майна, не долучила до матеріалів, які були скеровані до суду, копію будь-якого документу, про підроблення та використання якого стверджує. За таких обставин, враховуючи положення п. 3 ч. 2 ст. 173 КПК України, слідчий суддя позбавлений можливості безпосередньо дослідити такий документ та сформулювати висновок про обгрунтовану підозру вважати про існування певного факту чи обставини яка мала місце.

При цьому, у даному випадку, сам факт внесення відповідних відомостей до ЄРДР та подальше об`єднання кримінальних проваджень не свідчить про зміну фактичних обставин, які були предметом судової оцінки під час вирішення питання про арешт майна, та сам по собі не створює належної правової підстави для встановлення нової підстави для повторного обмеження права власника на володіння, користування і розпорядження майном.

Крім того, слідчий суддя вважає за неообхідне підтвердити висновки, викладені в ухвалі слідчого судді про скасування арешту на майно та зазначити про відсутність підстав для повторного арешту зважаючи на такі обставини.

Так, тканини, сітки, фурнітура, лента, нитки, корсетний шнур, замки та інше, було виявлено за місцем здійснення господарської діяльності ФОП ОСОБА_7 , серед видів діяльності якої вказано оптова торгівля текстильними товарами, роздрібна торгівля текстильними товарами в спеціалізованих магазинах. Встановлено, що ОСОБА_7 є учасницею (засновницею) ТОВ «Весільний Світ» (код ЄДРПОУ 44913167), тобто має корпоративні права в цьому товаристві. Крім того, вона є власницею торговельних марок «Весільний світ» та «Весільний світ is wedding world» (свідоцтва № 268175 та № 268190 від 10.12.2019 року).

Арештоване майно не було виявлено та вилучено безпосередньо під час ввезення його на митну територію України, а перебувало у володінні та використовувалося ОСОБА_7 у межах здійснення нею господарської діяльності. Воно має безпосереднє значення для здійснення заявницею підприємницької діяльності, оскільки складається з товарів, реалізація яких відповідає видам господарської діяльності ФОП ОСОБА_7 , зокрема оптовій та роздрібній торгівлі текстильними товарами. Відтак утримання майна під арештом становить для його власниці суттєві перешкоди, унеможливлює здійснення підприємницької діяльності у частину розпорядження цим майном.

При цьому, ОСОБА_7 наголошує, що арештовані засоби здійснення підприємницької діяльності, ввезені на митну територію України у 2023 році, та за їх ввезення сплачені усі необхідні митні платежі та збори. На підтвердження зазначених обставин нею було надано відповідні митні декларації, інвойси, платіжні документи та інші документи, які, на її думку, підтверджують законність походження товару та належність його саме ФОП ОСОБА_7 .

Натомість у своєму клопотанні прокурор наголошує, що текстильна продукція, у кількості 166 одиниць, вилучена у ході обшуку, знаходилась там без підтверджуючих щодо її походження документів.

Разом із тим, ОСОБА_7 у своїх неодноразових клопотаннях щоразу долучала до їх матеріалів письмові документи, якими обгрунтовувала законність походження даних товарів, зокрема митні декларації, інвойси, SWIFT-платежі та платіжн інструкції про сплату необхідних митних платежів за ввезення даних товарів на загальну суму понад 12 995 000,00 грн., при цьому наголошуючи, що вилучене майно було ввезено на тереторію України через Чернівецьку митницю, а не через пункти пропуску митних органів Волинської області, яка межує із Республікою Польша. При цьому у відповідних митних документах містяться відомості про товари, характеристики яких у переважній більшості відповідають характеристикам майна, вилученого під час проведення обшуку.

Натомість органами слідства протягом майже 6 місяців та дотепер проігноровано посилання ОСОБА_7 , не надано оцінки наведеним нею обставинам, не перевірено достовірність та зміст наданих нею документів, не встановлено їх взаємозв`язок із вилученим майном, а також не вчинено будь-яких належних процесуальних дій, спрямованих на підтвердження або спростування її доводів щодо походження та належності арештованого майна.

Сторона обвинувачення не навела об`єктивних даних, які б свідчили про недостовірність митних декларацій, інвойсів, платіжних документів, SWIFT-повідомлень та інших документів, наданих ОСОБА_7 , не встановила обставин їх підроблення чи недійсності та не спростувала доводи про ввезення відповідного товару саме через Чернівецьку митницю у 2023 році.

За таких обставин посилання прокурора на відсутність у момент проведення обшуку документів щодо походження вилученої текстильної продукції саме по собі не може свідчити про відсутність таких документів взагалі, оскільки після проведення обшуку власником майна неодноразово надавалися документи, які, за її твердженням, підтверджують законність його походження та сплату митних платежів. Водночас будь-яких результатів перевірки цих документів або доказів, які б спростовували наведені ними обставини, стороною обвинувачення суду не надано.

Таким чином, протягом тривалого часу сторона обвинувачення фактично залишила без перевірки альтернативну версію походження арештованого майна, попри те, що її підтвердження або спростування має істотне значення для встановлення наявності чи відсутності зв`язку цього майна з кримінальним провадженням.

У цьому ж контексті варто відзначити і те, що наразі ТУ БЕБ у Чернівецькій області звернувся до уповноважених органів Польщі із запитом про міжнародну правову допомогу у кримінальному провадження, де просять надати інформацію та документи митного контролю щодо експортованих товарів субєкта господарської діяльності ТОВ «Весільний світ» з 01.06.2023 року по 03.03.2026 року. Таким чином орган досудового розслідування переконує про те, що наразі здійснюється перевірка походження чи вартості раніше арештованого майна текстильної продукції.

Логічно можна дійти висновку, або ж припустити, що якщо майно, на яке прокурор просить накласти арешт, ввезено через Чернівецьку митницю, яка межує із Республікою Молдова та Румінією, то компетентні органи Республіки Польща не володіють інформацією щодо імпорту/експорту такого майна, а відтак таким засобом міжнародного співробітництва неможливо встановити його походження. Тому, з метою перевірки посилань власника майна існує необхідність у проведенні інших процесуальних заходів.

Однак, як було встановлено під час розгляду даного клопотання, а також клопотання про скасування арешту, в даний час у кримінальному провадженні фактично не відбуваються активні процесуальні дії, окрім однієї - очікування відповіді компетентних органів Республіки Польща, а загалом за майже 6 місяців з часу вилучення майна, у кримінальному провадженні було допитано 3-х свідків та призначено одну експертизу, яка будь-яким чином не повязана із вилученим у ході обшуку майном.

Щодо вказаної експертизи варто зазначти, що на її вирішення було поставлено питання про визначення ринкової вартості полотна, яке було ввезено із Республіки Польща на митну територію України 03.03.2026 року. Вказані полотна не мають жодного стосунку до вилученого у ході обшуку майна, на яке прокурор просить накласти арешт.

Таким чином, наведені прокурором обставини свідчать лише про те, що орган досудового розслідування продовжує здійснювати перевірку певних відомостей у межах кримінального провадження, однак самі по собі не підтверджують необхідності повторного накладення арешту на вищезазначене майно.

За відсутності належного обґрунтування його зв`язку з кримінальним правопорушенням подальше обмеження права власника на це майно не відповідає вимогам необхідності та пропорційності такого заходу.

На переконання слідчого судді, із 03.03.2026 року, тобто з моменту фактичного вилучення майна, у сторони обвинувачення було достатньо часу для отримання необхідних даних, здійснення ефективних заходів із вилученим майном, однак, як це було встановлено, ані детектив, ані експерт, чи будь яка інша процесуальна особа не зявлялась до арештованого майна, воно не було використане в цілях проведення експертиз, щодо нього не було призначено будь-яких досліджень. Фактично після накладення арешту, орган досудового розслідування не проявляв жодного інтересу до такого майна та не вчиняв будь-яких дій, повязаних із ним чи щодо нього.

Не було вчинено жодної процесуальної дії спрямованої на доведення причетності такого майна до кримінального провадження, що свідчить про те, що воно має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Разом з тим, слідчий суддя зауважує, що утримання органом досудового розслідування речей, правомірно належних певним особам, має бути спрямоване виключно на досягнення завдань кримінального провадження.

Разом із тим, власник арештованого майна доводить, що його повторний арешт в черговий раз позбавить його можливості повноцінно розпоряджатися та користуватися таким майном, яке протягом тривалого часу не використовується за своїм призначенням, простоює та внаслідок цього поступово втрачає свою вартість і споживчі властивості.

При цьому характер та специфіка такого майна обумовлюють необхідність його належного використання, зберігання та обслуговування. Тривале перебування майна без експлуатації, належного технічного обслуговування та використання за призначенням може призводити до його фізичного зносу, погіршення стану, втрати споживчих властивостей та, як наслідок, зменшення його ринкової вартості.

Таким чином, накладення повторного обтяження не є нейтральним для його власника, оскільки з кожним днем такого обмеження збільшуються негативні наслідки, пов`язані з неможливістю використовувати майно у господарській діяльності, отримувати від нього економічну вигоду, здійснювати його обслуговування або реалізувати його за ринковою вартістю.

Водночас сторона обвинувачення, наполягаючи на необхідності арешту, не навела суду конкретних обставин, які б свідчили про те, що зазначені обмеження є необхідними для досягнення цілей кримінального провадження. Як уже зазначалося, протягом тривалого часу після вилучення майна жодних слідчих чи процесуальних дій безпосередньо щодо нього не проводилося, експертні дослідження не призначалися, огляд або інші заходи, спрямовані на встановлення його доказового значення, не здійснювалися.

За таких обставин повторне накладення арешту фактично призводить лише до продовження обмеження прав власника без одночасного досягнення будь-якої конкретної процесуальної мети.

Обмеження права власності повинно мати конкретну та реальну процесуальну мету, бути необхідним для її досягнення та тривати лише протягом періоду, коли така необхідність об`єктивно існує.

Отже, за результатами розгляду клопотання слідчий суддя доходить висновку, що стороною обвинувачення не доведено наявності нових та достатніх фактичних даних, які б після скасування попереднього арешту об`єктивно зумовлювали необхідність повторного обмеження права власності на вказане майно. Наведені у клопотанні обставини за своїм змістом не свідчать про істотну зміну фактичної ситуації, а відтак не спростовують висновків, покладених в основу попереднього судового рішення про скасування арешту.

Саме по собі продовження досудового розслідування, внесення нових відомостей до ЄРДР, об`єднання кримінальних проваджень, а також здійснення окремих процесуальних дій не є достатньою підставою для повторного втручання у право власності, якщо стороною обвинувачення не доведено їх безпосереднього зв`язку з конкретним майном, питання про арешт якого вирішується судом. Для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження недостатньо послатися на загальну версію органу досудового розслідування; необхідним є наведення конкретних, перевірюваних та об`єктивних даних, які дають підстави вважати, що саме це майно має доказове значення, пов`язане з кримінальним правопорушенням або підлягає спеціальній конфіскації.

У цьому випадку такого належного обґрунтування суду не надано. При цьому сторона обвинувачення, маючи достатній проміжок часу для перевірки обставин походження майна та встановлення його можливого зв`язку з кримінальним провадженням, не продемонструвала результатів такої перевірки та не навела переконливих даних, які б спростовували обставини, на які посилається власник майна.

Отже подальше обмеження права власності ґрунтувалося б не на встановленій необхідності такого заходу, а на припущенні про можливий зв`язок майна з кримінальним правопорушенням. Водночас припущення, які не підтверджені належними фактичними даними, які не дають можливості виснувати про існування обгрунтованої підозви вважати про ті чи інші обставини, не можуть бути самостійною підставою для повторного застосування арешту майна та продовження втручання у право особи на мирне володіння своїм майном.

Слідчий суддя також враховує, що метою арешту майна є не саме по собі його вилучення чи обмеження власника у здійсненні правомочностей власника, а забезпечення конкретної процесуальної потреби, визначеної статтею 170 КПК України. Тому обмеження права власності може вважатися виправданим лише за умови, що існує реальна, а не абстрактна необхідність у такому обмеженні, а застосований захід є придатним та необхідним для досягнення відповідної процесуальної мети.

За таких обставин повторне накладення арешту фактично означало б продовження вже припиненого судом обмеження права власності без встановлення нової конкретної процесуальної мети та без доведення нових обставин, які б виправдовували таке втручання. Це суперечило б як вимогам статей 170, 173 КПК України, так і загальному принципу пропорційності втручання держави у право особи на мирне володіння майном.

Оцінюючи сукупність наведених обставин, слідчий суддя приходить до переконання, що інтереси досудового розслідування у цьому випадку не переважають над правом власника на володіння, користування та розпорядження належним йому майном. Подальше обмеження цього права за відсутності доведеного зв`язку майна з кримінальним правопорушенням, нових об`єктивних підстав для його арешту та конкретної процесуальної необхідності становило б для власника непропорційний та надмірний тягар.

Враховуючи викладене, слідчий суддя доходить висновку про відсутність підстав для повторного накладення арешту на вищевказане майно.

На підставі вище викладеного та керуючись ст.ст. 170-173, 175, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ :

У задоволенні клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_1