Ухвала суду № 139242423, 19.08.2026, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа № 127/28883/26

Провадження № 1-кс/127/10952/26

У Х В А Л А

Іменем України

19 серпня 2026 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання: ОСОБА_2

за участю:

прокурора: ОСОБА_3 ,

підозрюваної: ОСОБА_4 , її захисника: адвоката ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції Головного управління національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_6 про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою, щодо підозрюваної ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки селище Понінка, Полонського району Хмельницької області, громадянки України, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої, яка підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції Головного управління національної поліції у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_6 17.08.2026 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_7 , про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою, щодо підозрюваної ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання мотивовано тим, що відділенням розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції Головного управління національної поліції у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12026020010000293 від 15.03.2026, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1 КК України.

В межах даного кримінального провадження ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

Враховуючи обставини вчинення кримінальних правопорушень та особу підозрюваної ОСОБА_4 , наявні ризики, передбачені статтею 177 КПК України, а саме: 1) переховуватися від органів досудового розслідування або суду; 2) знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; 3) незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні;

Враховуючи викладене, слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся до суду з вищевказаним клопотанням та просив його задовольнити.

Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав, просив застосувати до підозрюваної ОСОБА_4 запобіжний захід у вигляді тримання під вартою з визначенням застави в розмірі 60 (шістдесяти) прожиткових мінімумів для працездатних осіб.

Підозрювана ОСОБА_4 та її захисник - адвокат ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечували, щодо поданого клопотання, просили застосувати до підозрюваної запобіжний захід у вигляді нічного домашнього арешту.

Суд, дослідивши вказане клопотання, матеріали кримінального провадження №12026020010000293, заслухавши думку прокурора, пояснення підозрюваної та її захисника, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, з огляду на наступне.

Відповідно до частини першої статті 194 КПК України під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу слідчий суддя, суд зобов`язаний встановити, чи доводяться надані сторонами кримінального провадження докази обставин, які свідчать про: наявність обґрунтованої підозри у вчиненні підозрюваним, обвинуваченим кримінального провадження; наявність достатніх підстав вважати, що існує хоча б один із ризиків, передбачених статтею 177 КПК України, і на які вказує слідчий, прокурор; недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначеним у клопотанні.

Згідно з часиною першою статті 177 КПК України метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам: 1) переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; 2) знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; 3) незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні; 4) перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином; 5) вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується.

За приписами частини другої статті 177 КПК України підставою застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді, суду вважати, що підозрюваний, обвинувачений, засуджений може здійснити дії, передбачені частиною першою цієї статті. Слідчий, прокурор не мають права ініціювати застосування запобіжного заходу без наявності для цього підстав, передбачених цим Кодексом.

Статтею 183 КПК України передбачено, що тримання під вартою є винятковим запобіжним заходом, який застосовується виключно у разі, якщо прокурор доведе, що жоден із більш м`яких запобіжних заходів не зможе запобігти ризикам, передбаченим статтею 177 цього Кодексу, крім випадків, передбачених частиною п`ятою статті 176 цього Кодексу.

З матеріалів справи вбачається, що відділенням розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції Головного управління національної поліції у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12026020010000293 від 15.03.2026, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , відповідно до договору про надання бухгалтерських послуг від 20.10.2022 № 1 укладеного між ОСОБА_4 та ТОВ «БАСКУРТ», в особі власника ОСОБА_8 , з 20.10.2022 перебувала у трудових/цивільно-правових відносинах з ТОВ «БАСКУРТ» (код ЄДРПОУ 41627082), юридична адреса: Вінницька область, Вінницький район, село Хижинці, вул. В. Любенка, будинок 82, та виконувала обов`язки бухгалтера.

Відповідно до п. 2.1. даного договору на ОСОБА_4 покладені наступні обов`язки:

- забезпечення дотримання у ТОВ «БАСКУРТ» встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, визначених діючими наказами про облікову політику та організацію бухгалтерського обліку ТОВ «БАСКУРТ», чинними положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку та іншими документами Мінфіну та інших урядових органів, а також Законом України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 (далі - Закон про бухоблік);

- здійснювати ведення податкового обліку відповідно до вимог Податкового кодексу України та нормативних документів державних податкових і митних органів;

- вчасно складати та подавати у відповідні органи в установлені строки фінансову звітність;

- складати й подавати до податкового органу декларацію з податку на додану вартість;

- складати й подавати до податкового органу декларацію платника єдиного податку;

- складати й подавати до податкового органу звітність з податку на доходи фізичних осіб, єдиного соціального внеску, а також подавати у разі потреби необхідні для здійснення соціальних виплат документи до фондів загальнодержавного обов`язкового соціального страхування;

- здійснювати контроль за правильністю оформлення первинних документів ТОВ «БАСКУРТ»;

- здійснювати внесення даних до Єдиного реєстру податкових накладних;

- здійснювати оперативний облік на базі первинних документів з внесенням даних по ним до бухгалтерської програми 1С Підприємство, забезпечувати контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій;

- здійснювати бухгалтерський облік заробітної плати, розрахунків, основних засобів, запасів, інших активів, зобов`язань, власного капіталу, доходів і витрат ТОВ «БАСКУРТ»;

- брати участь в організації та здійсненні інвентаризацій, здійснювати контрольні дії щодо збереження товарно-матеріальних цінностей ТОВ «БАСКУРТ»;

- забезпечувати правильність нарахування й перерахування податків, зборів і обов`язкових платежів до бюджету;

- брати участь в розробці документів фінансово-господарського характеру для ТОВ «БАСКУРТ»;

- забезпечувати збереження бухгалтерських документів у ТОВ «БАСКУРТ»;

- здійснювати візування документів ТОВ «БАСКУРТ» від імені бухгалтера, головного бухгалтера;

- консультувати з питань оформлення бухгалтерських документів та організації бухгалтерського обліку посадових осіб ТОВ «БАСКУРТ»;

- здійснювати контроль за змінами чинного податкового та фінансового законодавства, що безпосередньо пов?язані з діяльністю ТОВ «БАСКУРТ» та інформувати його про них;

- виконувати інші обов?язки, що відповідають функціям головного бухгалтера і бухгалтера, визначених ч. 7 ст. 8 Закону про бухоблік).

Відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України визначено, що службовими особами є особи, які постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснюють функції представників влади чи місцевого самоврядування, а також постійно чи тимчасово обіймають в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, або виконують такі функції за спеціальним повноваженням, яким особа наділяється повноважним органом державної влади, органом місцевого самоврядування, центральним органом державного управління із спеціальним статусом, повноважним органом чи повноважною службовою особою підприємства, установи, організації, судом або законом.

Таким чином, ОСОБА_4 надаючи бухгалтерські послуги займала посаду, пов`язану із виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, тобто згідно з ч. 3 ст. 18 КК України, будучи службовою особою, з корисливих мотивів, здійснила привласнення грошових коштів ТОВ «БАСКУРТ» за наступних обставин.

Так, ОСОБА_4 , в умовах воєнного стану, введеного на території України з 24.02.2022 Указом Президента України № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», затвердженого Законом України № 2102-ІХ від 24.02.2022 «Про затвердження Указу Президента України «Про введення воєнного стану в Україні» та строк дії якого неодноразово продовжувався, зокрема Указом Президента України від 07.11.2022 № 757/2022 «Про продовження строку дії воєнного стану в Україні», затвердженого Законом України «Про затвердження Указу Президента України «Про продовження строку дії воєнного стану в Україні» від 16.11.2022 № 2738-ІХ продовжено строк дії воєнного стану в Україні з 21.11.2022 строком на 90 діб, у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 01.11.2022, вирішила привласнити грошові кошти, які ввірене останній та перебували на балансі ТОВ«БАСКУРТ».

Окрім того, на ОСОБА_4 покладено обов`язки щодо участі в організації та проведенні інвентаризацій, контролю за збереженням товарно-матеріальних цінностей підприємства, забезпечення правильності нарахування та перерахування податків і зборів, участі у розробленні фінансово-господарських документів, забезпечення збереження бухгалтерських документів, візування документів від імені бухгалтера, а також виконання інших обов`язків, що відповідають функціям бухгалтера та головного бухгалтера.

Таким чином, у зв`язку з виконанням зазначених функцій ОСОБА_4 мала доступ до бухгалтерської, фінансової та податкової документації ТОВ «БАСКУРТ», інформації щодо руху коштів підприємства, його банківських рахунків та господарських операцій, а також мала можливість готувати, формувати та здійснювати проведення безготівкових платежів від імені ТОВ «БАСКУРТ» у межах наданого їй доступу.

В подальшому, ОСОБА_4 , будучи обізнаною про те, що грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «БАСКУРТ», є власністю зазначеного підприємства, а їх використання допускається виключно в інтересах підприємства та на законних підставах, маючи у своєму віданні та фактичному доступі зазначені грошові кошти у зв`язку з виконанням функцій бухгалтера, діючи умисно, з корисливих мотивів, вирішила заволодіти частиною грошових коштів ТОВ «БАСКУРТ» шляхом їх привласнення.

При цьому ОСОБА_4 достовірно усвідомлювала, що грошові кошти ТОВ «БАСКУРТ» не є її власністю, будь-якого права власності на них вона не має, а використання таких коштів на власні потреби чи перерахування на рахунки, які належать їй особисто або використовуються нею як фізичною особою-підприємцем, можливе виключно за наявності законних правових підстав, відповідних господарських операцій та належного документального підтвердження.

Однак, ОСОБА_4 діючи умисно та переслідуючи корисливу мету, у невстановленому досудовим розслідуванням місці, у невстановлений час, але не пізніше 01.11.2022 розробила злочинний умисел, спрямований на привласнення грошових коштів ТОВ «БАСКУРТ», які були їй ввірені та перебували у її віданні у зв`язку з виконанням бухгалтерських функцій.

Реалізовуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_4 у період часу з 01.11.2022 по 05.01.2023, перебуваючи у вказаних правовідносинах з ТОВ «БАСКУРТ» та використовуючи наданий їй доступ до фінансової інформації підприємства і можливість здійснення безготівкових розрахунків, здійснила ряд операцій з перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ «БАСКУРТ» на власний рахунок та на рахунок фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 .

При цьому зазначені грошові кошти фактично вибули з володіння та розпорядження ТОВ «БАСКУРТ» та були спрямовані на користь ОСОБА_4 , унаслідок чого остання отримала фактичну можливість розпоряджатися ними як власними.

Вказані перерахування здійснювалися ОСОБА_4 всупереч інтересам ТОВ «БАСКУРТ», без належних на то законних підстав та без відповідного волевиявлення власника коштів, а саме ТОВ «БАСКУРТ», при цьому остання усвідомлювала протиправність своїх дій та бажала настання їх наслідків у вигляді вибуття грошових коштів із власності підприємства та їх переходу у її фактичне розпорядження.

З метою реалізації свого злочинного умислу, у невстановлені досудовим слідством місці, в невстановлену дату та час, проте не пізніше 01.11.2022, ОСОБА_4 будучи службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями, зловживаючи службовим становищем, перебуваючи на посаді бухгалтера ТОВ «БАСКУР», будучи наділена доступом до фінансової звітності підприємства та можливістю здійснювати перерахунки за надані послуги від імені підприємства, з метою доведення свого злочинного плану до кінця в період часу з 01.11.2022 по 05.01.2023 умисно здійснила перерахунки з банківського рахунку ТОВ «БАСКУРТ» на власний рахунок та ФОП « ОСОБА_4 » на загальну суму 592 250,00 гривень, що підтверджується висновком судової економічної експертизи від 28.07.2026 № 1045/26-21.

Таким чином, ОСОБА_4 зловживаючи своїм службовим становищем завдала ТОВ «БАСКУРТ» майнової шкоди на загальну суму 592 250,00 гривень, що в понад 441 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та відповідно до п. 3 примітки до ст. 185 КК України є великим розміром.

Крім того, ОСОБА_4 , відповідно до договору про надання бухгалтерських послуг від 20.10.2022 № 1 укладеного між ОСОБА_4 та ТОВ «БАСКУРТ», в особі власника ОСОБА_8 , з 20.10.2022 перебувала у трудових/цивільно-правових відносинах з ТОВ «БАСКУРТ» (код ЄДРПОУ 41627082), юридична адреса: Вінницька область, Вінницький район, село Хижинці, вул. В.Любенка, будинок 82, та виконувала обов`язки бухгалтера.

Відповідно до п. 2.1. даного договору на ОСОБА_4 покладені наступні обов`язки:

- забезпечення дотримання у ТОВ «БАСКУРТ» встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, визначених діючими наказами про облікову політику та організацію бухгалтерського обліку ТОВ «БАСКУРТ», чинними положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку та іншими документами Мінфіну та інших урядових органів, а також Законом України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 (далі - Закон про бухоблік);

- здійснювати ведення податкового обліку відповідно до вимог Податкового кодексу України та нормативних документів державних податкових і митних органів;

- вчасно складати та подавати у відповідні органи в установлені строки фінансову звітність;

- складати й подавати до податкового органу декларацію з податку на додану вартість;

- складати й подавати до податкового органу декларацію платника єдиного податку;

- складати й подавати до податкового органу звітність з податку на доходи фізичних осіб, єдиного соціального внеску, а також подавати у разі потреби необхідні для здійснення соціальних виплат документи до фондів загальнодержавного обов?язкового соціального страхування;

- здійснювати контроль за правильністю оформлення первинних документів ТОВ «БАСКУРТ»;

- здійснювати внесення даних до Єдиного реєстру податкових накладних;

- здійснювати оперативний облік на базі первинних документів з внесенням даних по ним до бухгалтерської програми 1С Підприємство, забезпечувати контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій;

- здійснювати бухгалтерський облік заробітної плати, розрахунків, основних засобів, запасів, інших активів, зобов?язань, власного капіталу, доходів і витрат ТОВ «БАСКУРТ»;

- брати участь в організації та здійсненні інвентаризацій, здійснювати контрольні дії щодо збереження товарно-матеріальних цінностей ТОВ «БАСКУРТ»;

- забезпечувати правильність нарахування й перерахування податків, зборів і обов?язкових платежів до бюджету;

- брати участь в розробці документів фінансово-господарського характеру для ТОВ «БАСКУРТ»;

- забезпечувати збереження бухгалтерських документів у ТОВ «БАСКУРТ»;

- здійснювати візування документів ТОВ «БАСКУРТ» від імені бухгалтера, головного бухгалтера;

- консультувати з питань оформлення бухгалтерських документів та організації бухгалтерського обліку посадових осіб ТОВ «БАСКУРТ»;

- здійснювати контроль за змінами чинного податкового та фінансового законодавства, що безпосередньо пов?язані з діяльністю ТОВ «БАСКУРТ» та інформувати його про них;

- виконувати інші обов?язки, що відповідають функціям головного бухгалтера і бухгалтера, визначених ч. 7 ст. 8 Закону про бухоблік).

Відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України визначено, що службовими особами є особи, які постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснюють функції представників влади чи місцевого самоврядування, а також постійно чи тимчасово обіймають в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, або виконують такі функції за спеціальним повноваженням, яким особа наділяється повноважним органом державної влади, органом місцевого самоврядування, центральним органом державного управління із спеціальним статусом, повноважним органом чи повноважною службовою особою підприємства, установи, організації, судом або законом.

Таким чином, ОСОБА_4 надаючи бухгалтерські послуги займала посаду, пов`язану із виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, тобто згідно з ч. 3 ст. 18 КК України, будучи службовою особою, з корисливих мотивів, здійснила привласнення грошових коштів ТОВ «БАСКУРТ» за наступних обставин.

Так, ОСОБА_4 перебуваючи на посаді бухгалтера ТОВ «БАСКУРТ» та будучи наділеною відповідно до договору № 1 про надання бухгалтерських послуг, наділена повноваженнями щодо організації, ведення та контролю фінансово-господарської діяльності підприємства, у тому числі щодо оформлення та проведення розрахункових операцій, діючи умисно, всупереч інтересам ТОВ «БАСКУРТ», зловживаючи наданими їй повноваженнями, діючи свідомо, переслідуючи корисливий мотив та мету одержання неправомірної вигоди для третіх осіб, вчинила умисні дії, внаслідок яких підприємству спричинено тяжких наслідків.

Реалізовуючи свій злочинний умисел, спрямований на одержання неправомірної вигоди для третіх осіб, під виглядом оплати фактично не наданих послуг, ОСОБА_4 за невстановлених досудовим розслідуванням обставин встановила контакт із ФОП « ОСОБА_9 » та надалі використала його як одержувача грошових коштів ТОВ «БАСКУРТ».

У подальшому, діючи умисно та усвідомлюючи протиправність своїх дій, ОСОБА_4 , не пізніше 02.02.2023, без відома та погодження з директором ТОВ «БАСКУРТ» ОСОБА_8 , підготувала від імені ТОВ «БАСКУРТ» договір від 02.02.2023 № 02/02/2023 з ФОП « ОСОБА_9 » про надання комп`ютерних послуг.

Згідно з умовами зазначеного договору ФОП « ОСОБА_9 » зобов`язувався надавати ТОВ «БАСКУРТ» відповідні послуги, зокрема: послуги з установки, налаштування, розширення функціональних можливостей та супроводження програмних продуктів, налаштування та обслуговування програмної і апаратної конфігурації персональних комп`ютерів, резервування, копіювання та захисту даних, планового удосконалення програмного забезпечення, а також консультаційного супроводу персоналу підприємства.

Водночас, фактично зазначені у договорі послуги ФОП « ОСОБА_9 » на користь ТОВ «БАСКУРТ» не надавалися, договір від 02.02.2023 № 02/02/2023 директором ТОВ «БАСКУРТ» ОСОБА_8 не укладався та ним не погоджувався.

Незважаючи на відсутність фактичного виконання умов договору та законних підстав для перерахування грошових коштів, ОСОБА_4 використовуючи надані їй повноваження у сфері фінансово-господарської діяльності ТОВ «БАСКУРТ», у період з 10.02.2023 по 13.06.2025 забезпечила проведення платежів з рахунку ТОВ «БАСКУРТ» на банківський рахунок ФОП « ОСОБА_9 » під виглядом оплати послуг за договором від 02.02.2023 № 02/02/2023 грошових коштів в загальній сумі 5 710 970,00 гривень, що підтверджується висновком судової економічної експертизи від 28.07.2026 № 1045/26-21.

Крім того, ОСОБА_4 продовжуючи свій злочинний умисел спрямований на одержання неправомірної вигоди для третіх осіб, під виглядом оплати фактично не наданих послуг згідно рахунку № 16 від 19.09.2024, встановила контакт із ФОП « ОСОБА_10 » та надалі використала його як одержувача грошових коштів ТОВ «БАСКУРТ».

Водночас, послуги ФОП « ОСОБА_10 » на користь ТОВ «БАСКУРТ» не надавалися, директором ТОВ «БАСКУРТ» ОСОБА_8 будь-які договори не укладалися та ним не погоджувалися.

Незважаючи на відсутність фактичного виконання умов договору та законних підстав для перерахування грошових коштів, ОСОБА_4 використовуючи надані їй повноваження у сфері фінансово-господарської діяльності ТОВ «БАСКУРТ», у період з 28.08.2024 по 16.06.2025 забезпечила проведення платежів з рахунку ТОВ «БАСКУРТ» на банківський рахунок ФОП « ОСОБА_10 » під виглядом оплати послуг за рахунком № 16 від 19.09.2024 грошових коштів в загальній сумі 221 500,00 гривень, що підтверджується висновком судової економічної експертизи від 28.07.2026 № 1045/26-21.

Крім того, ОСОБА_4 продовжуючи свій злочинний умисел спрямований на одержання неправомірної вигоди для третіх осіб, під виглядом оплати послуг згідно рахунку від 22.11.2025 № 15 фактично не наданих послуг, встановила контакт із ФОП « ОСОБА_11 » та надалі використала його як одержувача грошових коштів ТОВ «БАСКУРТ».

Водночас, послуги ФОП « ОСОБА_11 » на користь ТОВ «БАСКУРТ» не надавалися, директором ТОВ «БАСКУРТ» ОСОБА_8 будь-які договори не укладалися та ним не погоджувалися.

Незважаючи на відсутність фактичного виконання умов договору та законних підстав для перерахування грошових коштів, ОСОБА_4 використовуючи надані їй повноваження у сфері фінансово-господарської діяльності ТОВ «БАСКУРТ», у період з 22.11.2024 по 07.02.2025 забезпечила проведення платежів з рахунку ТОВ «БАСКУРТ» на банківський рахунок ФОП « ОСОБА_11 » під виглядом оплати послуг за рахунком № 15 від 22.11.2024 грошових коштів в загальній сумі 557 000,00 гривень, що підтверджується висновком судової економічної експертизи від 28.07.2026 № 1045/26-21.

Таким чином, ОСОБА_4 зловживаючи своїми повноваженнями, маючи прямий умисел, спрямований на одержання неправомірної вигоди для третіх осіб, усвідомлюючи, що зазначені послуги фактично не надавалися, а законні підстави для перерахування коштів відсутні, умисно використала надані їй повноваження всупереч інтересам ТОВ «БАСКУРТ», забезпечивши незаконне вибуття коштів підприємства на користь ФОП « ОСОБА_9 », ФОП « ОСОБА_10 » та ФОП « ОСОБА_11 », чим заподіяла ТОВ «БАСКУРТ» майнової шкоди на загальну суму 6 489 470,00 гривень, що у 4286 разів перевищувало неоподаткований мінімум доходів громадян та відповідно до пункту 4 примітка до статті 364 КК України є тяжкими наслідками.

14 серпня 2026 року ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених:

- ч. 4 ст. 191 КК України - тобто привласнення чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем вчинене у великих розмірах та в умовах воєнного стану;

- ч. 2 ст. 364-1 КК України - зловживання повноваженнями, тобто умисне, з метою одержання неправомірної вигоди для інших осіб використання всупереч інтересам юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми службовою особою такої юридичної особи своїх повноважень, що спричинило тяжкі наслідки.

Вирішуючи питання щодо обґрунтованості підозри у вчиненні ОСОБА_4 інкримінованих їй кримінальних правопорушень, суд зважає на те, що, як зазначено у рішенні Європейського суду з прав людини від 28.10.2004 у справі «Мюррей проти Сполученого Королівства», для вирішення питання про обрання запобіжного заходу факти, що викликають підозру, не обов`язково мають бути встановлені до ступеню, необхідного для засудження або навіть пред`явлення обвинувачення, а згідно з рішенням Європейського суду з прав людини від 30.08.1998 у справі «Кемпбелл та Хартлі проти Сполученого Королівства» наявність обґрунтованої підозри передбачає наявність фактів або відомостей, на підставі яких об`єктивний спостерігач зробив би висновок, що дана особа могла б скоїти злочин.

Також, суд звертає увагу на те, що при вирішенні питання про застосування запобіжного заходу має враховуватись саме обґрунтованість підозри, а не її доведеність, бо це завдання покладається на слідчого під час проведення ним досудового розслідування (рішенні у справі «Феррарі-Браво проти Італії» від 14.03.1984).

Проаналізувавши зміст клопотання про застосування запобіжного заходу, а також доданих до клопотання доказів, а саме: витягу з ЄДРД за №12026020010000293 від 15.03.2026; заяви про вчинення кримінально правопорушення від 08.03.2026; протоколу допиту потерпілого ОСОБА_8 ; заяви потерпілого від 10.07.2026; акту проведення внутрішнього аудиту ТОВ «БАСКУРТ»; протоколу допиту свідка ОСОБА_9 ; протоколу допиту свідка ОСОБА_10 ; висновку експерта за результатами проведення судової економічної експертизи №1045/26-21від 28.07.2026; протоколу обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 ; заяви про вчинення кримінального правопорушення від 14.08.2026; повідомлення про підозру від 14.08.2026; інших матеріалів кримінального провадження у їх сукупності; пояснень підозрюваної наданих в судовому засіданні, слідчий суддя дійшов висновку, що на час розгляду даного клопотання підозра щодо вчинення ОСОБА_4 інкримінованого їй кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1 КК України обґрунтована.

У відповідності з пунктом 5 частини другої статті 183 КПК України запобіжний захід у вигляді тримання під вартою може бути застосований до раніше судимої особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину, за який законом передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк понад три роки.

У судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_4 має постійне місце проживання, раніше судима.

В той же час органом досудового розслідування ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні тяжких злочинів (ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1 КК України), за яків законом передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк від п`яти до восьми років та від трьох до шести років відповідно.

Таким чином, враховуючи обставини кримінального правопорушення, його наслідки, тяжкість покарання за злочин по якому оголошено підозру, особу підозрюваного, суд під час розгляду клопотання дійшов висновку, що підозрювана ОСОБА_4 перебуваючи на волі може переховуватись від органів досудового розслідування та суду, знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, здійснювати незаконний вплив на свідків, у цьому кримінальному провадження, вчинити інше кримінальне правопорушення, а також перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, що унеможливлює застосування до підозрюваного більш м`якого запобіжного заходу ніж тримання під вартою.

Суд також враховує вік та стан здоров`я підозрюваної та інші обставини, що мають значення для прийняття відповідного рішення.

При вирішенні питання щодо обґрунтованості клопотання слідчий суддя враховує, що слідчим та прокурором доведено, що встановлені під час розгляду клопотання обставини, є достатніми для переконання, що жоден із більш м`яких запобіжних заходів, не може запобігти доведеним під час розгляду ризикам, а тому дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання та застосування до ОСОБА_4 запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Крім того, слідчим суддею врахована практика Європейського суду з прав людини, яка свідчить про те, що рішення суду повинно забезпечити не тільки права підозрюваного, а й високі стандарти охорони загальносуспільних прав та інтересів, що вимагає від суду більшої суворості в оцінці порушень цінностей суспільства.

Відповідно до вимог частини третьої статті 183 КПК України слідчий суддя при постановленні ухвали про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою зобов`язаний визначити розмір застави, достатньої для забезпечення виконання підозрюваним обов`язків, передбачених названим Кодексом, а тому слідчий суддя вважає, що, з метою надання права на альтернативний вид запобіжного заходу, ОСОБА_12 необхідно визначити заставу.

Згідно з частиною четвертою статті 182 КПК України розмір застави визначається слідчим суддею, судом з урахуванням обставин кримінального правопорушення, майнового та сімейного стану підозрюваного, обвинуваченого, інших даних про його особу та ризиків, передбачених статтею 177 цього Кодексу. Розмір застави повинен достатньою мірою гарантувати виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього обов`язків та не може бути завідомо непомірним для нього.

Пунктом 2 частини п`ятої статті 182 КПК України передбачено, що розмір застави визначається у таких межах: щодо особи, підозрюваної чи обвинуваченої у вчиненні тяжкого злочину, - від двадцяти до вісімдесяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

З огляду на вищевикладене, враховуючи обставини вчиненого кримінального правопорушення, особу підозрюваної, та позицію прокурора щодо розміру застави, слідчий суддя вважає за необхідне визначити підозрюваній розмір застави з урахуванням вимог статті 182 КПК України, а саме шістдесят розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, що складає 199 680,00 грн.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 176, 177, 178, 182, 183, 184, 186, 193, 196, 197, 372, 400 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Застосувати до підозрюваної ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.

Затримати підозрювану ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в залі суду, відразу після проголошення даної ухвали слідчого судді.

Строк тримання під вартою діє протягом 60 (шістдесят) днів з моменту затримання ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , однак в межах строку досудового розслідування, тобто до 14 жовтня 2026 року (включно).

Строк дії ухвали суду про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою визначити до 14 жовтня 2026 року.

Одночасно визначити ОСОБА_4 заставу в розмірі шістдесяти прожиткових мінімумів для працездатних осіб, що становить 199 680,00 грн. (сто дев`яносто дев`ять тисяч шістсот вісімдесят гривень), яка може бути внесена як самою підозрюваною так і іншою фізичною або юридичною особою (заставодавцем) на спеціальний рахунок, визначений в порядку, встановленим Кабінетом Міністрів України.

Підозрювана або заставодавець мають право у будь-який момент внести заставу у розмірі, визначеному в ухвалі про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою протягом дії ухвали.

Покласти на підозрювану ОСОБА_4 , у разі внесення застави, наступні обов`язки:

- прибувати на виклики слідчого, прокурора та суду за першою вимогою;

- не відлучатись із населеного пункту, де вона проживає без дозволу слідчого, прокурора або суду;

- повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та місця роботи;

- утриматись від спілкування з особами, які являються свідками у даному кримінальному провадженні;

- здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Термін дії обов`язків покладених судом, у разі внесення застави, визначити на час дії ухвали суду.

У разі внесення застави та з моменту звільнення підозрюваної з-під варти внаслідок внесення застави, визначеної у даній ухвалі, підозрювана зобов`язана виконувати покладені на неї обов`язки, пов`язані із застосуванням запобіжного заходу у вигляді застави.

У разі невиконання ОСОБА_4 покладених на неї обов`язків, застава звертається в дохід держави та зараховується до спеціального фонду Державного бюджету України й використовується у порядку, встановленому законом для використання коштів судового збору.

Організацію затримання ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та складання протоколу затримання покласти на старшого слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції Головного управління національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_6 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Вінницького апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Подача апеляційної скарги на дану ухвалу суду зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя