YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди місто Київ

/

Шевченківський районний суд міста Києва

Ухвала суду № 139019075, 31.07.2026, Шевченківський районний суд міста Києва

Дата ухвалення

31.07.2026

Номер справи

761/29286/26

Номер документу

139019075

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Єдиний державний реєстр судових рішень

Справа № 761/29286/26

Провадження № 1-кс/761/17898/2026

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 липня 2026 року м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , представника власника майна ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду клопотання прокурора у кримінальному провадженні № 720 240 011 200 000 26 від 31.05.2024 за ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України,

у с т а н о в и в :

До Шевченківського районного суду м. Києва звернувся прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 з клопотанням у кримінальному провадженні № 720 240 011 200 000 26 від 31.05.2024 про накладення арешту на майно, вилучене 10.07.2026 під час обшуку нежитлових приміщень, які розташовані на земельних ділянках № 4822784000:07:000:0061, 4822784000:07:000:0186, 4822784000:07:000:0185, 4822784000:07:000:0191, 4822784000:09:000:0177, за адресою: Миколаївська область, Вознесенський район, Прибузька селищна рада, та фактично використовуються службовими особами ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 04679796).

На обґрунтування клопотання зазначено, що Бюро економічної безпеки України за процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у вищезазначеному кримінальному провадженні за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ПРИБУЗЬКИЙ ГРАНКАР`ЄР» (код ЄДРПОУ 31821994), ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 04679796), ТОВ «ВОЗНЕСЕНСЬКИЙ ГРАНІТНО-ЩЕБЕНЕВИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 38099968), діючи умисно, у період з 01.01.2021 по 31.12.2025, шляхом відображення в розрахунках податкових зобов`язань з рентної плати за користування надрами корисних копалин заниженого значення фактичної ціни реалізації одиниці товарної продукції гірничого підприємства реалізуючи в адресу пов`язаних суб`єктів господарювання ТОВ «КОРПОРАЦІЯ БУГСЬКІ КАР`ЄРИ» (код ЄДРПОУ 39549435), ПрАТ «ЮЖЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 04630809), ТОВ «ЕДЕЛЬВЕЙС ПЛЕС» (код ЄДРПОУ 33080947), ТОВ «ЕНЕРГОПРОМБУД» (код ЄДРПОУ 38900726) товарно-матеріальні цінності, занизили податкові зобов`язання з рентної плати, на порушення вимог п. 252.7 та п. 252.18 ст. 252 Податкового кодексу України, що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у вигляді несплати рентної плати на загальну суму понад 73,7 млн грн.

Так, ТОВ «ПРИБУЗЬКИЙ ГРАНКАР`ЄР», ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД», ТОВ «ВОЗНЕСЕНСЬКИЙ ГРАНІТНО-ЩЕБЕНЕВИЙ ЗАВОД» (далі - ТОВ «ВГЩЗ») у період з 01.01.2021 по 31.12.2025, відповідно до положень пп. 252.1.1 п. 252.1 ст. 252 Податкового Кодексу України, є платниками рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин, які набули право користування об`єктом (ділянкою) надр на підставі спеціальних дозволів на користування надрами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ПРИБУЗЬКИЙ ГРАНКАР`ЄР», ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД», ТОВ «ВГЩЗ» у період з 01.01.2021 по 31.12.2025 здійснювали реалізацію видобутих корисних копалин, зокрема «пісок» та «гірнича маса» в адресу взаємопов`язаного ТОВ «КОРПОРАЦІЯ БУГСЬКІ КАР`ЄРИ», за цінами нижчими від ринкової.

Аналізом інформації з ЄРПН щодо реалізації ТОВ «ПРИБУЗЬКИЙ ГРАНКАР`ЄР», ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД» та ТОВ «ВГЩЗ» продукції на пов`язане підприємство - ТОВ «КОРПОРАЦІЯ БУГСЬКІ КАР?ЄРИ» встановлено, що вартість 1 тонни реалізованої товарної продукції гірничих підприємств (піску, гірничої маси) є нижчою навіть за вартість відповідної продукції, задекларовану цими підприємствами при визначенні податкових зобов`язань з рентної плати.

При цьому ТОВ «ПРИБУЗЬКИЙ ГРАНКАР`ЄР», ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД», ТОВ «ВГЩЗ» в Додатку №1 до Податкової декларації з рентної плати зазначають назву корисної копалини «граніт», «пісок», а всупереч умовам господарської діяльності встановленої кондиціями на мінеральну сировину здійснюють реалізацію «гірничої маси».

Крім того, встановлено, що гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ) мають родинні зв`язки, а також є посадовими особами та засновниками ТОВ «ВГЩЗ», ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД», ТОВ «ПРИБУЗЬКИЙ ГРАНКАР`ЄР» та ТОВ «КОРПОРАЦІЯ БУГСЬКІ КАР`ЄРИ».

Також, згідно з інформаційно-довідкового ресурсу «youcontrol.com.ua» встановлено, що ТОВ «ВГЩЗ», ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД», ТОВ «ПРИБУЗЬКИЙ ГРАНКАР`ЄР» та ТОВ «КОРПОРАЦІЯ БУГСЬКІ КАР`ЄРИ» входять до групи підприємств ОСОБА_8 .

Враховуючи викладене, ТОВ «ВГЩЗ», ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД», ТОВ «ПРИБУЗЬКИЙ ГРАНКАР`ЄР» та ТОВ «КОРПОРАЦІЯ БУГСЬКІ КАР`ЄРИ» мають спільних керівників та засновників, здійснюють діяльність за одною податковою адресою, а також фінансова звітність вказаних СГД подається з одних ІР-адрес, що свідчить про їх пов`язаність.

Вищевказані відомості вказують на можливе порушення надрокористувачами - ТОВ «ПРИБУЗЬКИЙ ГРАНКАР`ЄР», ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД», ТОВ «ВГЩЗ» податкового законодавства шляхом заниження ціни реалізації корисних копалин на адресу пов`язаного суб`єкта господарювання ТОВ «КОРПОРАЦІЯ БУГСЬКІ КАР`ЄРИ», а також відображення у розрахунках податкових зобов`язань з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин заниженого значення фактичної ціни реалізації одиниці товарної продукції гірничого підприємства, що призвело до недонадходження до бюджету рентних платежів у період з 01.01.2021 по 31.12.2025 на загальну суму понад 73,7 млн грн.

Крім того, згідно з відомостями Єдиного реєстру податкових накладних, ТОВ «КОРПОРАЦІЯ БУГСЬКІ КАР`ЄРИ» здійснює подальшу реалізацію «Піску» та «Гірської маси» на адресу ПРАТ «ЮЖЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 04630809), ТОВ «ЕНЕРГОПРОМБУД» (код ЄДРПОУ 38900726), за цінами значно вище ринкових, які зі свого боку по ланцюгу постачання здійснюють реалізацію вказаної сировини на адресу АТ «НАЕК ЕНЕРГОАТОМ».

Таким чином, унаслідок відображення вказаних вище фінансово-господарських операцій ціна реалізації гірничої маси зросла з близько 100 грн за тонну до понад 1200 грн за тонну.

Так, службові особи АТ «НАЕК ЕНЕРГОАТОМ», використовуючи можливість укладення договорів на неконкурентній основі, уклали договори з компаніями ПрАТ «ЮЖЕНЕРГОБУД» та ТОВ «ЕНЕРГОПРОМБУД» на виконання будівельно-монтажних робіт «завершення будівництва Ташлицької ГАЕС» на суму 4,7 млрд. грн., до собівартості яких включили необґрунтовано завищену вартість сировини (гірничу масу), що призвело до привласнення бюджетних коштів в особливо великих розмірах. В подальшому вказані грошові кошти (майно) одержані злочинним шляхом легалізовані учасниками злочинної групи.

Поряд з цим, з метою зменшення сплати податкових зобов`язань з ПДВ службовими особами ПрАТ «ЮЖЕНЕРГОБУД», ТОВ «КОРПОРАЦІЯ БУГСЬКІ КАР`ЄРИ» та ТОВ «ЕНЕРГОПРОМБУД» у період 01.01.2021 по 31.12.2025 у податковій та бухгалтерській звітності відображаються операції з придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг, у низки суб`єктів господарської діяльності, у тому числі: ТОВ «ЕДЕЛЬВЕЙС ПЛЕС» (код ЄДРПОУ 33080947), ТОВ ФІРМА «АГРОРЕСУРСИ» (код ЄДРПОУ 20880948), ТОВ «ПЕЙД» (код ЄДРПОУ 31431743), ТОВ «КВОРУМ-НАФТА» (код ЄДРПОУ 32938047), ТОВ «ЕКСОН ЮК» (код ЄДРПОУ 42616474), ТОВ «АЛМА ВІН» (код ЄДРПОУ 43488390), ТОВ «АМКА» (код ЄДРПОУ 36201044), ТОВ «ОПТ ПММ» (код ЄДРПОУ 41438221), ТОВ «НОКСХЕМ» (код ЄДРПОУ 44038630), ПП «ГРАНД ЕНЕРЖИ ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 44279450), ТОВ «ЄВРОСТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 32223787), ПАТ «ДІКЕРГОФФ ЦЕМЕНТ Україна» (код ЄДРПОУ 4880386), ПП «ОРБІТА» (код ЄДРПОУ 30945576), ПП «АНТЕЙ-А» (код ЄДРПОУ 30389663), ТОВ «ТЕХНОПАРК НВ» (код ЄДРПОУ 34375556), ПП «ВКФ «МІЛАГРО УКРАЇНА» (КОД ЄДРПОУ 40090498), ТОВ «АВ МЕТАЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 36441934), ТОВ «ІМПЕРІО» (код ЄДРПОУ 42148743), ТОВ ВКФ «РОМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 20796716) та ТОВ «ЮНАЙТЕД МЕТАЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41566030), ТОВ «ФІРМА «ВІКАНТ» (код ЄДРПОУ 24942675), ПП «АЛЬФА ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 37351098), ТОВ «ІНВЕСТИЦІЙНА РАДА» (код ЄДРПОУ 34614572), ТОВ «АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 32741433), ТОВ «КОМ-КОНСУЛЬТАНТ» (код ЄДРПОУ 35691773), ПП «ПАМІР-БУД» (код ЄДРПОУ 38682379), ТОВ «ТРАНСМЕТ ЮГ» (код ЄДРПОУ 41696109), ПП «ОРБІТА» (код ЄДРПОУ 30945576), при цьому фактично придбання товарно-матеріальних цінностей не здійснювалось та/або здійснюється у значно менших об`ємах, що може свідчити про проведення безтоварних фінансово-господарських операцій та як наслідок ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

У зв`язку з вищевикладеним 10.07.2026 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва проведено обшук нежитлових приміщень, які розташовані на земельних ділянках № 4822784000:07:000:0061, 4822784000:07:000:0186, 4822784000:07:000:0185, 4822784000:07:000:0191, 4822784000:09:000:0177, за адресою: Миколаївська область, Вознесенський район, Прибузька селищна рада, та фактично використовуються службовими особами ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 04679796), під час якого виявлено та вилучено:

-Копію договору оренди від 12.11.2024;

-Реєстри ТТН по ТОВ «Южно Бугський кар`єр» для ТОВ «Корпорація Бугські кар`єри» на 119 арк.;

-Журнал видобутку гірничної маси;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за період з 22.12.2025 по 26.12.2025;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за період з 15.12 по 19.12.2025;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за період з 02.11 по 04.11.2025;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за період з 07.10 по 09.10.2025;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за період з 07.09 по 09.09.2025;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за період з 17.08 по 19.08.2025;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за період з липня по 01.07.2025;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за період з 01.05.2025 по 01.05.2025;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за період з 08.04 по 09.04.2025;

-Копію акта №2/2023 здачі-прийняття робіт від 17.07.2023;

-Копію акта про результати масового вибуху у ТОВ «УМР Гідроенергобуд» від 17.07.2023;

-Копію акта про готовність блоку до зарядження;

-Копію акта №1//2023 здачі-прийняття робіт;

-Копію акта про результату масового вибуху від 17.07.2023;

-Копію акта про готовність блоку до зарядження;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за період з 07.07 по 09.07.2023;

-Копії акта надання послуг №18 від 19.04.2023;

-Копію довідки від 19 квітня 2023;

-Копію акта про готовність блоку до зарядження на 6 арк.;

-Копію акта про результати масового вибуху у ТОВ «УМР Гідроенергобуд» на 5 арк.;

-Копії актів здачі-прийняття осіб на 5 арк.;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за 2024 рік на 18 арк.;

-Копії актів здачі-приймання виконаних вибухових робіт за 2023 рік на 9 арк.;

-Копію спеціального дозволу на користування надрами 305 від 11.07.2003 р.;

-Копію акта про надання гірничого відводу від 30 вересня 2014 р. на 1 арк.;

-Копію дозволу НОМЕР_4 на 2 арк.;

-Копію дозволу на спеціальне водокористування від 06.02.2019р №274/МЛ/19 на 3 арк.;

-Копію дозволу №4822784001-9 на викид забруднених речовин в атмосферне повітря.

Вилучене майно рішенням детектива від 10.07.2026 визнане речовими доказами у кримінальному провадженні.

Керуючись наведеним, прокурор просив накласти арешт на зазначені докази з метою забезпечення їх збереження, недопущення втрати, пошкодження чи приховування, а також для забезпечення можливості подальшого використання у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник власника майна заперечував проти задоволення клопотання сторони обвинувачення, стверджуючи, що вилучене майно не є речовими доказами у кримінальному провадженні, не має доказового значення та не містить відомостей, які можуть бути використані як докази обставин, що підлягають встановленню під час кримінального провадження.

Слідчий суддя, заслухавши аргументи прокурора, заперечення представника власника майна, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про таке.

Статтею 131 КПК України арешт майна віднесений до заходів забезпечення кримінального провадження, які у силу ч. 3 ст. 132 КПК застосовуються у разі доведення стороною обвинувачення трьох складових - обґрунтованої підозри вчинення кримінального правопорушення певного ступеню тяжкості; підтвердження того, що потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступінь втручання у права та свободи особи; існування даних, що застосування ініційованого заходу забезпечить виконання поставленого завдання.

Досліджуючи існування на момент розгляду клопотання про накладення арешту зазначених складових, слідчий суддя відзначає, що наданими прокурором матеріалами обґрунтовано підтверджується наявність відомостей про обставини, які можуть свідчити про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове позбавлення за ухвалою слідчого судді права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно, зокрема, є доказом вчинення кримінального правопорушення.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

У силу ч. 2 ст. 170 КПК арешт майна допускається серед іншого з метою збереження речових доказів.

Для реалізації встановленої законом мети відповідно до ч. 6 ст. 170 КПК арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, якщо воно відповідає зазначеним у ст. 98 КПК критеріям.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі сліди його вчинення або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факта чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, набуті кримінально протиправним шляхом.

Прокурором та матеріалами клопотання обґрунтовано наявність достатніх підстав вважати, що вилучене під час обшуку майно відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК, могло бути знаряддям вчинення кримінального правопорушення, могло зберегти на собі його сліди або містити відомості, які можуть бути використані як докази фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Приймаючи до уваги наведене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність достатніх підстав для накладення арешту на вилучене майно з метою забезпечення його збереження як речових доказів у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. 131, 132, 167, 168, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти у кримінальному провадженні № 720 240 011 200 000 26 від 31.05.2024 арешт на майно, вилучене 10.07.2026 під час обшуку нежитлових приміщень, які розташовані на земельних ділянках № 4822784000:07:000:0061, 4822784000:07:000:0186, 4822784000:07:000:0185, 4822784000:07:000:0191, 4822784000:09:000:0177, за адресою: Миколаївська область, Вознесенський район, Прибузька селищна рада, та фактично використовуються службовими особами ТОВ «УМР ГІДРОЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 04679796), а саме: