Ухвала суду № 138944274, 12.08.2026, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/41532/26-к

пр. 1-кс-41275/26

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 серпня 2026 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши матеріали клопотання прокурора першого відділу управління забезпечення реалізації повноважень Генерального прокурора у кримінальному провадженні Департаменту організаційно-контрольної діяльності, правового та аналітичного забезпечення Офісу Генерального прокурора, ОСОБА_2 про арешт майна, за матеріалами кримінального провадження № 22026000000000643 від 03.07.2026

ВСТАНОВИВ:

До Печерського районного суду м. Києва прокурором першого відділу управління забезпечення реалізації повноважень Генерального прокурора у кримінальному провадженні Департаменту організаційно-контрольної діяльності, правового та аналітичного забезпечення Офісу Генерального прокурора, ОСОБА_2 , подано клопотання про арешт майна в рамках кримінального провадження № 22026000000000643 від 03.07.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Клопотання обґрунтоване тим, що під час реалізації 15.07.2026 ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 10.07.2026, якою надано дозвіл на проведення обшуку приміщень за фактичним місцезнаходженням частини офісних приміщень ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» (код ЄДРПОУ 35304198) за адресою: м. Одеса, проспект Небесної Сотні (колишня назва - проспект Маршала Жукова) 2г, прокурором першого відділу управління забезпечення реалізації повноважень Генерального прокурора у кримінальному провадженні Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , який проводив вказаний обшук, виявлено та вилучено речі, які мають ознаки речових доказів у кримінальному провадженні № 22026000000000643 від 03.07.2026.

Ознайомившись із поданим клопотанням та доданими до нього матеріалами, слідчий суддя приходить до такого.

Детективами Територіального управління Бюро економічної безпеки у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 22026000000000643 від 03.07.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами Офісу Генерального прокурора.

10.07.2026 слідчим суддею Печерського районного суду м. Києва, в рамках кримінального провадженні № 22026000000000643 від 03.07.2026, надано дозвіл на проведення обшуку приміщень за фактичним місцезнаходженням частини офісних приміщень ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» (код ЄДРПОУ 35304198) за адресою: м. Одеса, проспект Небесної Сотні (колишня назва - проспект Маршала Жукова) 2г.

Згідно з Протоколом обшуку від 15.07.2026, проведеного прокурором першого відділу управління забезпечення реалізації повноважень Генерального прокурора у кримінальному провадженні Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , було вилучено:

1)роздруківки із чорновими записами на яких у вигляді таблички із переліком договорів зазначено: номер договору, дата укладання, контрагенти, предмет договору, ціна договору та термін дії за період з 2014 по 2026 роки на 45 арк.;

2)комп`ютер типу моноблок моделі «ASUS»

ID: PPD-QCNFA435 та зарядний пристрій до нього.

Прокурор першого відділу управління забезпечення реалізації повноважень Генерального прокурора у кримінальному провадженні Департаменту організаційно-контрольної діяльності, правового та аналітичного забезпечення Офісу Генерального прокурора, ОСОБА_2 , постановою від 16.07.2026 визнав відшукані та вилучені під час обшуку, проведеного 15.07.2026 документи та електронну техніку - речовими доказами у кримінальному провадженні № 22026000000000643 від 03.07.2026.

Згідно з аналізом положень ст. 91, ст. 98; ч. 1, п. 1 ч. 2, п.п. 1, 2 ч. 3, ч. 11 ст. 171 КПК України, об`єкти матеріального світу, які вилучаються у якості речових доказів в рамках розслідування конкретного кримінального правопорушення і клопотання про арешт щодо яких заявлено представниками досудового слідства, для задоволення вказаного клопотання про арешт, повинні відповідати наступним критеріям:

-вказані об`єкти матеріального світу повинні бути знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містити інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження;

-арешт вказаних об`єктів матеріального світу обґрунтований ризиком їх приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Слідчим суддею встановлено, що в рамках кримінального провадження № 22026000000000643 від 03.07.2026, детективами територіального управління Бюро економічної безпеки у м. Києві попередньо з`ясовано, що ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» (код ЄДРПОУ 35304198) та ТОВ «Промбуд Строй» (код ЄДРПОУ 43165859), брали участь у формуванні ланцюжку безтоварних операцій з метою створення/формування завищеного податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до податкових втрат державного бюджету України в великих розмірах.

З метою доведення вказаних дій, які кваліфікуються слідством за ч. 2 ст. 212 КК України, прокурорами, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 22026000000000643 від 03.07.2026, ініційовано проведення обшуку приміщень за фактичним місцезнаходженням частини офісних приміщень ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» (код ЄДРПОУ 35304198) за адресою: м. Одеса, проспект Небесної Сотні (колишня назва - проспект Маршала Жукова) 2г.

Враховуючи, що доведення умислу та об`єктивної сторони правопорушення за ч. 2 ст. 212 КК України не можливе без аналізу відповідної бухгалтерсько-фінансової та господарської документації, яка, згідно із положеннями п. 44.1 ст. 44, ст. ст. 198, 201 ПК України, положеннями ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в України», Наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 № «Про затвердження Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», Постановою КМУ № 1165 від 11.12.2019 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних» є однією із ключових елементів для розрахунку податкового кредиту та встановлення ознак товарності/безтоварності (фіктивності) операцій в контексті нарахування ПДВ, слідчий суддя погоджується із тим, що віднайдені та вилучені роздруківки із чорновими записами, у яких містяться таблички із переліком договорів (з усіма реквізитами), укладених за період з 2014 по 2026 роки на 45 арк. - є об`єктами матеріального світу, що містять відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження № 22026000000000643 від 03.07.2026.

Крім того, враховуючи, що за ч. 2 ст. 212 КК України, саме відповідна бухгалтерсько-фінансова та господарська документація суб`єктів господарювання є одним із ключових доказів при доведенні умислу та об`єктивних обставин реалізації дій, які кваліфікуються за ч. 2 ст. 212 КК України, слідчий суддя вважає, що існує реальний ризик знищення отриманої в ході проведеного 15.07.2026 обшуку документації у разі її повернення ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» (код ЄДРПОУ 35304198).

Що ж стосується вилученого комп`ютеру типу моноблок моделі «ASUS»

ID: PPD-QCNFA435 та зарядного пристрою до нього, слідчий суддя вказує, що під час обшуку, згідно із протоколом обшуку від 15.07.2026, крім вказаного моноблоку, прокурором були віднайдені й інші аналогічні пристрої, а саме - мобільні телефони та планшети, які були оглянуті одразу на місці обшуку та повернути власнику приміщення. Однак, доступ саме до комп`ютеру типу моноблок моделі «ASUS» ID: PPD-QCNFA435, власник приміщення відмовився надавати, що викликало обґрунтовані сумніви у наявності відповідних документів в електронному форматі у вказаному комп`ютері, які (документи) мають пряме відношення до розслідування кримінального провадження № 22026000000000643 від 03.07.2026, можуть бути речовими доказами у розумінні ст. 98 КПК України та знищення яких, у разі їх залишення у розпорядженні ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» становить реальний ризик.

Беручи до уваги критерії співмірності та розумності при вирішенні питання щодо накладення арешту на конкретне майно, слідчий суддя вказує, що повернення майна, щодо накладення арешту на яке подано клопотання, його власнику, враховуючи кваліфікацію ч. 2 ст. 212 КК України, становить реальний ризик його знищення власником.

Керуючись положеннями ст. ст. 91, ст. 98; ч. 1, п. 1 ч. 2, п.п. 1, 2 ч. 3, ч. 11 ст. 171, 173 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора першого відділу управління забезпечення реалізації повноважень Генерального прокурора у кримінальному провадженні Департаменту організаційно-контрольної діяльності, правового та аналітичного забезпечення Офісу Генерального прокурора, ОСОБА_2 , подане в рамках кримінального провадження № 22026000000000643 від 03.07.2026 про накладення арешту - задовольнити.

Накласти арешт на документи, предмети вилучені у ході проведення обшуку за місцем знаходження ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» за адресою: м. Одеса, проспект Небесної Сотні (колишня назва - проспект Маршала Жукова), 2г, а саме: роздруківки із чорновими записами на яких у вигляді таблички із переліком договорів зазначено: номер договору, дата укладання, контрагенти, предмет договору, ціна договору та термін дії за період з 2014 по 2026 роки на 45 арк.; комп`ютер типу моноблок моделі «ASUS» ID: PPD-QCNFA435 та зарядний пристрій до нього.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів.

Слідчий суддя ОСОБА_1