Ухвала суду № 138447175, 14.01.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/19/13

ун. № 759/505/13- к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 січня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участю прокурора - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС

ОСОБА_4

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження

№32013110080000003, -

В с т а н о в и в :

14.01.2013р. до суду надійшло клопотання слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_4 за погодженням прокурора прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_5 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000003 в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), тобто, надати можливість ознайомитися з ними та вилучити їх оригінали для запобігання їх можливому знищенню, які знаходяться в приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за період з 01.01.2010р. по 10.01.2013р.; всі фінансово-господарські, бухгалтерські, договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку та інші документи щодо подальшого продажу товарів, робіт (послуг) отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2010р. по 10.01.2013р., яке мотивоване тим, що такі заходи забезпечення є необхідними для досудового розслідування кримінального провадження №32013110080000003, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 ст.212 КК України, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». У ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 час фінансово-господарської діяльності занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 у сумі 3 721 601 грн., що є особливо великим розміром. Відповідно до висновків акту №365/22-50/30785395 від 22.11.2012р., складеним ІНФОРМАЦІЯ_4 «Про результати документальної позапланової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства по податку на додану вартість при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за липень 2012р., встановлено порушення вимог п.44.1 ст.44, п.201.1, п.201.6 та п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу, тобто заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті в бюджет по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 на суму 3 721 601 грн. Згідно висновку спеціаліста №539 від 10.10.2012р., проведеного НДЕКЦ при ІНФОРМАЦІЯ_5 , встановлено, що підписи від імені ОСОБА_6 в копіях первинних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 не ОСОБА_6 , а іншою особою. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мало фінансово-господарські відносини з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Оскільки документи, що свідчать про взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), являються джерелом доказів у кримінальному провадженні, а фінансово-господарські взаємовідносини між вказаними підприємствами є предметом дослідження під час проведення досудового розслідування, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_4 клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 особи, що володіє документами, тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Прокурор клопотання, його мотиви і пояснення слідчого підтримав.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, вивчивши зміст клопотання і надані суду докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування заходу забезпечення кримінального провадження, а саме: шляхом надання тимчасового доступу слідчому слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_4 до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 можливістю їх вилучення, про який просять слідчий і прокурор, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32013110080000003, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 ст.212 КК України, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а тому суд визнає клопотання обґрунтованими і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати (забезпечити) слідчому відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_4 тимчасовий доступ до документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за адресою розташування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: АДРЕСА_1 , а також надати можливість ознайомитися з ними та вилучити оригінали наступних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »:

- стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за період з 01.01.2010р. по 10.01.2013р.;

- всіх фінансово-господарські, бухгалтерські, договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку та інші документи щодо подальшого продажу товарів, робіт (послуг) отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2010р. по 10.01.2013р.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: