Ухвала суду № 137909873, 13.05.2026, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/25087/26-к

пр. № 1-кс-28006/26

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 травня 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 в межах кримінального провадження № 12025000000001383 від 09.05.2025 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 погоджене прокурором ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ..

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.05.2025 за № 12025000000001383, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ст. 236, ч. 3 ст. 240, ч. 2 ст. 364 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, досудове розслідування розпочате на підставі матеріалів Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України, зі змісту яких встановлено, що невстановлені службові особи органів державної влади та місцевого самоврядування, зокрема ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та Полтавської обласних військових адміністрацій, ІНФОРМАЦІЯ_4 , зловживаючи владою та службовим становищем, діючи в інтересах та з метою отримання неправомірної вигоди суб`єктами, які займаються товарним рослинництвом та тваринництвом, зокрема: підприємств групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та інших), а також їх власників та посадових осіб, сприяють здійсненню останніми своєї діяльності з порушенням вимог законодавства у сфері охорони навколишнього середовища та інших законів, що спричинило та продовжує спричиняти тяжкі наслідки державним інтересам та інтересам громадян.

Крім того встановлені факти здійснення діяльності групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з порушенням правил екологічної безпеки, а також порушення порядку оцінки впливу на довкілля, що спричинило тяжкі наслідки. Зокрема встановлено, що службові особи органів державної влади та місцевого самоврядування, які діючи в інтересах СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », порушили порядок здійснення оцінки впливу на довкілля, використавши та врахувавши під час проведення такої оцінки завідомо підроблений офіційний документ - рішення ІНФОРМАЦІЯ_9 про затвердження детального плану території з метою визначення планувальної організації, функціонального призначення просторової композиції та параметрів забудови земельних ділянок під будівництво свинокомплексу № 15 з закінченим виробничим циклом відгодівлі 30 - ти тисяч голів свиней на рік з під`їзною автомобільною дорогою на території Лозовоярівського старостинського округу Яготинської міської ради. На підставі підробленого рішення складено висновок про оцінку впливу на довкілля, на підставі якого у свою чергу з порушенням правил екологічної безпеки спроектовано та розпочато будівництво свинокомплексу.

Під час документування порушень правил екологічної безпеки встановлено, що на території земельних ділянок з кадастровими номерами 3225585800:09:005:0005 площею 11,549 га та 3225585800:09:005:0004 площею 11,5492 га, які належать підприємству групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також на території земельних ділянок з кадастровими номерами 3225581400:03:002:0057 площею 5,8904 га, 3225581400:03:002:0058 площею 5,8903 га, 3225581400:03:004:0125 площею 5,8984 га, 3225581400:03:002:0056 площею 5,8904 га, 3225581400:03:002:0064 площею 5,8903 га, 3225581400:03:004:0127 площею 5,8986 га, 3225581400:03:002:0062 площею 5,8902 га, 3225581400:03:002:0063 площею 5,8905 га, 3225581400:03:004:0124 площею 5,8984 га, 3225581400:03:004:0126 площею 5,8984 га, які належать фізичним особам та перебувають у фактичному користуванні (оренді) підприємства групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) систематично здійснюється скид відходів тваринного походження, а саме: рідкої фракції гною (не переробленого та некомпостованого) зі свинокомплексів та з використанням сільськогосподарської техніки СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Відповідно до висновку спеціаліста у кримінальному провадженні, головного спеціаліста відділу державного екологічного нагляду (контролю) у сферах запобігання утворенню та управління відходами, поводження з небезпечними речовинами ІНФОРМАЦІЯ_10 та промислового забруднення - державного інспектора з охорони навколишнього середовища Столичного округу встановлені збитки заподіяні державі внаслідок самовільного користування надрами, які за 2020-2024 роки склали 2,952 млрд. грн.

Окрім іншого, під час досудового розслідування, отримана інформація від державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) про те, що у Єдиному держаному реєстрі тварин систематично виявляються ознаки можливого умисного ухилення СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) від виконання вимог Закону України «Про ідентифікацію та реєстрацію тварин», а саме - не проведення ідентифікації тварин, здійснення продажу тварин/продукції тваринного походження від неідентифікованих тварин, що в свою чергу, унеможливлює прослідковуваність тваринницької продукції, яка є запорукою безпечності харчових продуктів, а також може мати ознаки приховування прибутку, ухилення від сплати податків, що тягне за собою недоотримання коштів Державним бюджетом. Зокрема встановлено, що на даному підприємстві, при можливості одночасного утримання свиноматок (згідно отриманої інформації) наявне поголів`я становить орієнтовно 20 000 голів, а показують у звітах господарств станом на 01.05.2025, орієнтовно 16 000 голів свиноматок тобто є підстави вважати, що з метою отримання необлікованого приплоду на СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » утримується 4 000 голів свиноматок, річних приплід від яких 130 000 голів, відповідно орієнтовний необлікованих дохід від яких може становити - 130 000*120 кг (середня вага товарної свині)*80 грн./кг (середня ціна за 1 кг живої свині) - 1 248 000 000 грн. (прихований прибуток), внаслідок чого виникає можливе недоотримання доходу Підприємства, та, відповідно, і сплати податків до Державного бюджету від зазначеної суми.

Крім того, співробітниками Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України, у встановленому законом порядку отримано інформацію про те, що службові особи СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зловживаючи службовим становищем, здійснюють фінансово-господарську діяльність з ознаками тінізації доходів, виведення активів за кордон та подальшої їх легалізації через контрольовані нерезидентні структури.

Згідно отриманої інформації відомо, що у період з 2020 по 2025 рік підприємством здійснено виведення валюти за кордон на суму понад 2,97 млрд. грн., з яких понад 2,29 млрд. грн. сплачено нерезидентам, тоді як загальний обсяг імпорту за аналогічний період становить лише 309,6 млн. грн. Це свідчить про виведення коштів на понад 1,98 млрд. грн. без еквівалентного товарного забезпечення.

Окрім цього встановлено, що загальна сума операцій групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » із нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (« ІНФОРМАЦІЯ_12 », АДРЕСА_2 , її чинним директором є ОСОБА_5 . Кінцевим бенефіціаром компанії зазначено ОСОБА_6 (громадянство - Канада, країна проживання - Іспанія). Раніше, з 1993 до 2023 року, директором та секретарем компанії був ОСОБА_7 (громадянин Великобританії, місце проживання - росія) становить понад 3,15 млрд. грн., при цьому аналізом поданих до податкових органів звітностей, у період 2020-2025 років, не виявлено інформації, щодо контрольованих (пов`язаних) іноземних компаній.

Також установлено, що загальна сума попередніх оплат за імпорт групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » складає понад 1,5 млрд. при цьому імпорт у таких об`ємах не зафіксовано. Виплата по кредитам складає понад 2,73 млрд. грн., а виплата по дивідендам понад 1,62 млрд. грн. Такими чином є достатньо підстав вважати, що групою компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з метою мінімізації бази податкового навантаження, легалізації (тінізації) та виведення активів (майна, коштів) за кордон, на регулярній основі, здійснюються операції з їх транскордонного переміщення, шляхом експортних операцій, різного виду оплат та виплат, в тому числі за імпорт, дивідендів, кредитів та відсотків за кредитами.

Разом з цим, підприємством у період 2020-2021 років отримано державні субсидії на суму 24,5 млн. грн., які в обліку класифікувались як «інші доходи» або «відстрочений дохід», що могло бути використано для легалізації витрат через пов`язані іноземні компанії.

Наявні також ознаки неподання інформації щодо контрольованих іноземних компаній (КІК), попри очевидну структурну підпорядкованість підприємства закордонним резидентам.

Під час досудового розслідування стало відомо, що ІНФОРМАЦІЯ_13 (далі - відповідач) виписало податкові повідомлення, якими визначено грошові зобов`язання спільного українсько-великобританського товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (далі - позивач), на підставі акту від 11.02.2022 №26/34-00-07-06/25564175, а саме: №29534000706 від 11.08.2023, яким збільшено суму грошового зобов`язання з податку на додану вартість на 14 878 608,00 грн, за податковим зобов`язанням та 3 719 652,00 грн, за штрафними санкціями; №29634000706 від 11.08.2023, яким зменшено розмір від`ємного значення податку на додану вартість на суму 5 980 453,00 грн; №29734000704 від 11.08.2023, яким збільшено суму грошового зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб на 257 860 757,09 грн, за податковим зобов`язанням та 35 005 494,76 грн, за штрафними санкціями; №29834000704 від 11.08.2023, яким застосовано штрафні санкції в сумі 1 360,00 грн, за платежем з податку на прибуток іноземних юридичних осіб.

Надалі СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » звернулося з позовом до ІНФОРМАЦІЯ_14 з метою визнання незаконною документальної планової виїзної перевірки позивача, проведеної відповідачем, є безумовною підставою для визнання незаконними і прийнятих за результатами такої перевірки податкових повідомлень-рішень.

Суддя ІНФОРМАЦІЯ_14 ухвалив відкрити провадження в адміністративній справі № 320/29429/23.

Відповідно до Єдиного державного реєстру судових рішень останнім рішенням по справі № 320/29429/23 є ухвала від 30.03.2026 в якій ІНФОРМАЦІЯ_15 у складі колегії суддів ухвалив відкрити апеляційне провадження за апеляційною скаргою ІНФОРМАЦІЯ_16 , як відокремленого підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_17 , на рішення ІНФОРМАЦІЯ_14 від 18 лютого 2026 року у справі за адміністративним позовом Спільного українсько-великобританського товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » до ІНФОРМАЦІЯ_16 , як відокремленого підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_17 , про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень.

Слідчий зазначає, що з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, необхідно отримати доступ та вилучити копії матеріалів справи за єдиним унікальним номером 320/29429/23, яке перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий у судове засідання не з`явився, направив заяву про розгляд клопотання без його участі та задоволення клопотання .

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя у даній ухвалі повністю не наводить зміст документів доданих до клопотання (доказів), оскільки він обмежений таємницею досудового розслідування згоду на розкриття якої слідчим, прокурором йому не надано.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені у клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження речей, оскільки слідчий аргументовано довів наявність відповідних підстав для задоволення клопотання, які наведені вище.

На підставі викладеного і керуючись ст. 160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання- задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи ГСУ НПУ ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_3 , іншим слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 12025000000001383, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення копій матеріалів справи за єдиним унікальним номером 320/29429/23, яке перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Визначити строк дії ухвали протягом двох місяців, які обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/25087/26-к

Примірник 2 - наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1