Ухвала суду № 136887620, 26.05.2026, Корольовський районний суд м. Житомира

Справа № 296/6191/26

1-кс/296/2376/26

УХВАЛА

Іменем України

26 травня 2026 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Житомирській області підполковника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання зазначено що, слідчим відділом УСБУ в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22024060000000079 від 20.06.2024, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 114-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлюються обставини закупівлі у 2022 році посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » дизельгенераторних станцій та дизельних генераторів, які призначались на потреби ЗСУ.

Встановлено, що 30.11.2022 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в особі заступника сільського голови з питань діяльності виконавчих органів ради ОСОБА_4 , уклала з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в особі директора ОСОБА_5 , два договори про закупівлю №№ 247, 248, предметом яких було придбання дизельгенераторних станцій 18-20 кВТ марки «EYD 22», у кількості 3 (три) шт., та генераторів дизельних 6,5-7,5 кВТ марки «KS 9202», у кількості 5 (п`ять) шт., для встановлення в закладах освіти та адміністративних приміщеннях (згідно обґрунтування сільської ради).

06.12.2022 ІНФОРМАЦІЯ_5 за вказаними договорами видано та підписано платіжні доручення щодо оплати придбаних товарів, на загальну суму 2 025 550,00 грн. Того ж дня, начальник ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_6 за видатковими накладними отримала від ОСОБА_7 вищевказані генератори та станції.

У подальшому, 11.12.2023 ІНФОРМАЦІЯ_5 прийнято рішення про заміну окремих із придбаних генераторів та станцій у зв`язку з їх несправністю, про що 15.12.2023 між ОСОБА_6 та ОСОБА_5 складено акти прийому-передачі. За результатами цього, сільською радою взамін отримано дизельгенераторні станції 22 кВТ марки «Konner/Sohnen KS 25-3LM», у кількості 3 (три) шт. та генератори дизельні 6,5-7,5 кВТ марки «Konner/Sohnen KS 9102 HDE-1/3 ATSR», у кількості 2 (два) шт.

Крім того, у висновку аналітичного дослідження №37/06-30-08/44741777 від 04.11.2025 складеного співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_7 зазначені обставини, що свідчать про причетність ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_8 до вчинення протиправної кримінально караної діяльності.

Разом з тим, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_5 ФОП ОСОБА_8 не являлись у досліджуваний період імпортерами генераторів.

Відповідно до баз даних ДФС України, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_5 ФОП ОСОБА_8 було зареєстровано платником податків в ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ).

04.05.2026 прокурором у кримінальному провадженні було направлено запит, у порядку ст.93 КПК України № 08-1549-24, до ІНФОРМАЦІЯ_7 щодо платників податків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_8 , разом з тим, отримано відповідь, що немає законодавчо обґрунтованих підстав для надання запитуваної інформації.

Враховуючи вищезазначене, слідчий просить надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , та його підпорядкованих структурних підрозділів, оригіналів та копій документів (в разі їх відсутності завірених належним чином копій, з наданням копії документа на підставі якого вилучено оригінали) щодо ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за період з 01.05.2022 по 31.12.2024, а саме:

- копії документів, які містяться в матеріалах юридичної справи: довідки про взяття на облік платника податків, реєстраційні заяви платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію, як платника податку на додану вартість, заяви про виключення з реєстру платника податку на додану вартість, податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, документи (листи, доведення до відпрацювання «ризикових» СГД, протоколи нарад, акти огляду місць реєстрації, вказівки, рішення, матеріали оперативного відпрацювання тощо), пов`язаних із відпрацюванням СГД, матеріали службових перевірок стану відпрацювання зазначених СГД та правомірності реєстрації податкових накладних та прийняття податкової звітності згідно визначених алгоритмів відпрацювання, функціональних обов`язків працівників податкової служби, інші документи наявні в реєстраційній справі СГД;

- оригінали актів планових та позапланових документальних перевірок підприємства, з додатками до них;

- інформацію в роздрукованому та завіреному вигляді, окремо в електронному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо податкової звітності, а саме: податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, звітність за формою 1-ДФ, інша податкова звітність, яка подавалась в електронному вигляді та зберігається в базах даних ДПС;

- інформацію в роздрукованому та завіреному вигляді, окремо в електронному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС, а саме інформації картки платника податків (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, відритих та закритих банківських рахунків СГД за весь період діяльності), реєстру виписаних та отриманих податкових накладних (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, податкових номерів та найменування покупця та продавця, реєстраційний номер у ЄРПН, номер, дата виписки та дата реєстрації податкової накладної, загальна сума коштів що підлягає сплаті, сума ПДВ, номенклатура товарів/послуг, код УКТЗЕД, одиниця виміру товару/послуги, кількість (об`єм, обсяг), ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ), співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту з ПДВ в розрізі контрагентів, помісячно, звітність за формою 1ДФ

В заяві слідчий просив розгляд справи здійснювати у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Також враховуючи доводи сторони кримінального провадження про можливість знищення, пошкодження, передачу іншим особам документів, які мають значення для кримінального правопорушення, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проводиться без повідомлення представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.

За змістом ч. 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий, який звернувся з даним клопотанням, довів наявність достатніх підстав вважати, що: документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; інформація, що міститься в них, може бути використана, як доказ по кримінальному провадженню; іншим способом не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, слідчим не доведено, що вилучення оригіналів документації необхідно для досягнення мети отримання доступу до документів, а тому клопотання слідчого підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст.ст.160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчого відділу Управління СБУ в Житомирській області: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_3 , в кримінальному провадженні №22024060000000079 від 20.06.2024р., тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , та його підпорядкованих структурних підрозділів, шляхом виготовлення копій документів щодо ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за період з 01.05.2022 по 31.12.2024, а саме:

- документів, які містяться в матеріалах юридичної справи: довідки про взяття на облік платника податків, реєстраційні заяви платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію, як платника податку на додану вартість, заяви про виключення з реєстру платника податку на додану вартість, податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, документи (листи, доведення до відпрацювання «ризикових» СГД, протоколи нарад, акти огляду місць реєстрації, вказівки, рішення, матеріали оперативного відпрацювання тощо), пов`язаних із відпрацюванням СГД, матеріали службових перевірок стану відпрацювання зазначених СГД та правомірності реєстрації податкових накладних та прийняття податкової звітності згідно визначених алгоритмів відпрацювання, функціональних обов`язків працівників податкової служби, інші документи наявні в реєстраційній справі СГД;

- актів планових та позапланових документальних перевірок підприємства, з додатками до них;

- інформацію в роздрукованому та завіреному вигляді, окремо в електронному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо податкової звітності, а саме: податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, звітність за формою 1-ДФ, інша податкова звітність, яка подавалась в електронному вигляді та зберігається в базах даних ДПС;

- інформацію в роздрукованому та завіреному вигляді, окремо в електронному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС, а саме інформації картки платника податків (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, відритих та закритих банківських рахунків СГД за весь період діяльності), реєстру виписаних та отриманих податкових накладних (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, податкових номерів та найменування покупця та продавця, реєстраційний номер у ЄРПН, номер, дата виписки та дата реєстрації податкової накладної, загальна сума коштів що підлягає сплаті, сума ПДВ, номенклатура товарів/послуг, код УКТЗЕД, одиниця виміру товару/послуги, кількість (об`єм, обсяг), ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ), співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту з ПДВ в розрізі контрагентів, помісячно, звітність за формою 1ДФ.

В решті вимог клопотання відмовити.

Як володілець речей, ІНФОРМАЦІЯ_1 , зобов`язано надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня постановлення ухвали, до 26.07.2026р.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1