Ухвала суду № 136263566, 05.05.2026, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Справа №552/3268/26

Провадження № 1-кс/552/784/26

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.05.2026 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , представника власника майна - адвоката ОСОБА_4 розглянувши клопотання старшого детектива Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_5 про накладення арешту на майно, -

встановив:

Старший детектив Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_5 звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно.

Клопотання обґрунтоване тим, що детективами Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №72025171010000039 від 03.11.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 199 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, на території Полтавської області, у період 2024-2025 років, з метою особистого збагачення, організували протиправну діяльність пов`язану з незаконним виготовлення, придбанням, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів (алкогольних напоїв та тютюнових виробів), з використанням незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку.

Внаслідок здійснення збуту на території Полтавської області незаконно виготовлених тютюнових виробів, набули можливості володіти та користуватися грошовими коштами, отриманими від вказаної діяльності та розпоряджатися ними на власний розсуд, тим самим вчинили легалізацію майна (доходів), одержаного злочинним шляхом.

Від оперативних працівників УСБУ в Полтавській області отримано інформацію щодо фактів впровадження та реалізації на території Полтавської області службовими особами групи компаній тютюнової корпорації «АТТИКА» масштабних протиправних механізмів з незаконного виготовлення та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів - тютюнових виробів, з використанням незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку.

Компанія «АТТИКА» - сучасна торгівельна мережа магазинів, яка спеціалізується на продажу тютюнових виробів, напоїв та снекової продукції. До групи компаній, які причетні до протиправного механізму входять - ТОВ «Аттіка-2007» (код ЄДРПОУ 34630835, м. Харків), ТОВ «Сучасні бізнес-системи» (код ЄДРПОУ 38397793, смт. Пісочин Харківської області), ТОВ «Тоскана Трейдінг» (код ЄДРПОУ 43646112, м. Харків), ТОВ «Легенда тютюну» (код ЄДРПОУ 45551473, м. Харків), ТОВ «Тютюн Лорен» (код ЄДРПОУ 45223367, м. Харків та інші.

Встановлено, що представником вказаної групи компаній громадянином України ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , організовано протиправну схему реалізації тютюнових виробів місцевим роздрібним та оптовим підприємцям за готівкові кошти.

Під час досудового розслідування встановлено, що основними суб`єктами господарської діяльності, яким за готівку реалізовує тютюнові вироби група компаній «АТТИКА» на території Полтавської області є ФОП ОСОБА_8 РНОКПП НОМЕР_1 та ФОП ОСОБА_9 РНОКПП НОМЕР_2 . Вказані підприємці мають розгалужену мережу роздрібних торгівельних точок на території Полтавської області є пов?язаними і контролюються одними особами.

Результати проведених НС(Р)Д підтверджують реалізацію тютюнових виробів представниками групи компаній тютюнової корпорації «АТТИКА» за готівкові кошти без відображення в податковому обліку підприємств, зокрема реалізацію в адресу ФОП ОСОБА_8 РНОКПП НОМЕР_1 та ФОП ОСОБА_9 РНОКПП НОМЕР_2 .

Допитаний в якості свідка ОСОБА_10 повідомив, що у магазині з написом «Тютюн» в м. Полтава по вул. Квітки Цісик, буд. 11, придбав дві пачки цигарок за готівку без фіскального чеку, які видав правоохоронним органам. Відповідно до висновків експертів марки акцизного податку, що на виданих свідком пачках сигарет не відповідають зразкам марок акцизного податку, що знаходяться в офіційному обігу на території України.

За результатами проведених судово технічних експертиз документів: №643 від 09.04.2026 - марка акцизного податку для маркування тютюнових виробiв, яка має надпис «19 АААЇ 000131 ТВ 3Ф 24/1» на пачці сигарет марки «UT Classic BLUE» не відповідає зразкам марок акцизного податку, що знаходяться в офіційному обігу на території України та №644 від 09.04.2026 - марка акцизного податку для маркування тютюнових виробiв, яка має надпис «19 АААЇ 000132 ТВ 3Ф 24/1» на пачці сигарет марки «UT Classic BLUE» не відповідає зразкам марок акцизного податку, що знаходяться в офіційному обігу на території України.

30.04.2026 на підставі ухвали Київського районного суду м. Полтави від 21.04.2026 проведено обшук за адресою: м. Полтава, вул. Овочева, буд. 5, де здійснюють свою діяльність група компаній «АТТИКА», під час якого вилучено:

1) Оригінали договорів поставки постачальник ТОВ «Тютюн Лорен» з ФОПами за 2025 рік: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 загалом на 24 арк.;

2) договір поставки №АТ/08/25 від 14.08.2025, постачальник ТОВ «Аттіка 2007» з Диканською виправною колонією №12 на 5 арк.;

3) договори поставки постачальника ТОВ «Легенда тбтбну» з ФОПами за 2025 рік: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , СТ «Крокус» (код 31876886), ОСОБА_38 , ТОВ «Фірма АДІС» (код 24386116) загально на 252 арк.;

4) товарно-транспортні накладні на тютюнові вироби, постачальником в яких вказано ТОВ «ДЛ Солюшн» (код 44895101), покупець ТОВ «Основа інфо» (код 36224758) за 2025-2026 роки загалом на 286 арк.

5) видаткові накладні від 30.10.2025 з ТТН, посачальник ТОВ «Тютюн Лорен» на 12 арк.;

6) маршрутний лист експедитора №109-00010972 від 18.10.2025 на 2 арк.;

7) видаткова накладна №109-00054228 від 21.10.2025, покупець ФОП « ОСОБА_8 » на 1 арк.;

8) видаткові ТТН №191-00002518 від 18.11.2025 та №191-00002518 від 18.11.2025 з ТТН, покупець ФОП « ОСОБА_8 », адреса постачання: АДРЕСА_1 на 7 арк.

Зазначені вилучені речі та документи постановою детектива від 30.04.2026 визнані речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні та долучені до матеріалів досудового розслідування у ньому.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримала та просила задовольнити.

Представник власника майна в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання. Обшуки були проведенні в приміщенні яке орендується ТОВ «ТОСКАНА ТРЕЙДІНГ», яке не має жодного відношення до діяльності груп компаній «АТТИКА». Крім того, будь-яких підроблених тютюнових виробів та обладнання на яких вони виготовлялися виявлено не було. Просив відмовити в повному обсязі.

Заслухавши прокурора, представника власника майна, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

З матеріалів клопотання вбачається, що детективами Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №72025171010000039 від 03.11.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 199 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, на території Полтавської області, у період 2024-2025 років, з метою особистого збагачення, організували протиправну діяльність пов`язану з незаконним виготовлення, придбанням, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів (алкогольних напоїв та тютюнових виробів), з використанням незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку.

30.04.2026 на підставі ухвали Київського районного суду м. Полтави від 21.04.2026 проведено обшук за адресою: м. Полтава, вул. Овочева, буд. 5, де здійснюють свою діяльність група компаній «АТТИКА», під час якого вилучено:

1) Оригінали договорів поставки постачальник ТОВ «Тютюн Лорен» з ФОПами за 2025 рік: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 загалом на 24 арк.;

2) договір поставки №АТ/08/25 від 14.08.2025, постачальник ТОВ «Аттіка 2007» з Диканською виправною колонією №12 на 5 арк.;

3) договори поставки постачальника ТОВ «Легенда тбтбну» з ФОПами за 2025 рік: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , СТ «Крокус» (код 31876886), ОСОБА_38 , ТОВ «Фірма АДІС» (код 24386116) загально на 252 арк.;

4) товарно-транспортні накладні на тютюнові вироби, постачальником в яких вказано ТОВ «ДЛ Солюшн» (код 44895101), покупець ТОВ «Основа інфо» (код 36224758) за 2025-2026 роки загалом на 286 арк.

5) видаткові накладні від 30.10.2025 з ТТН, посачальник ТОВ «Тютюн Лорен» на 12 арк.;

6) маршрутний лист експедитора №109-00010972 від 18.10.2025 на 2 арк.;

7) видаткова накладна №109-00054228 від 21.10.2025, покупець ФОП « ОСОБА_8 » на 1 арк.;

8) видаткові ТТН №191-00002518 від 18.11.2025 та №191-00002518 від 18.11.2025 з ТТН, покупець ФОП « ОСОБА_8 », адреса постачання: АДРЕСА_1 на 7 арк.

Постановою старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_5 від 30.04.2026 вищевказане майно визнане речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки воно відповідає критеріям визначеними ст.98 КПК України.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

У відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Матеріалами клопотання встановлено, що виявлене та вилучене майно має значення речових доказів.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт вилученого майна необхідно застосувати з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Тому слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 170,171, КПК України, -

ухвалив:

Накласти арешт на вилучені 30.04.2026 в ході проведення обшуку за адресою: м. Полтава, вул. Овочева, буд. 5, де здійснюють свою діяльність група компаній «АТТИКА», а саме:

1) Оригінали договорів поставки постачальник ТОВ «Тютюн Лорен» з ФОПами за 2025 рік: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 загалом на 24 арк.;

2) договір поставки №АТ/08/25 від 14.08.2025, постачальник ТОВ «Аттіка 2007» з Диканською виправною колонією №12 на 5 арк.;

3) договори поставки постачальника ТОВ «Легенда тбтбну» з ФОПами за 2025 рік: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , СТ «Крокус» (код 31876886), ОСОБА_38 , ТОВ «Фірма АДІС» (код 24386116) загально на 252 арк.;

4) товарно-транспортні накладні на тютюнові вироби, постачальником в яких вказано ТОВ «ДЛ Солюшн» (код 44895101), покупець ТОВ «Основа інфо» (код 36224758) за 2025-2026 роки загалом на 286 арк.

5) видаткові накладні від 30.10.2025 з ТТН, посачальник ТОВ «Тютюн Лорен» на 12 арк.;

6) маршрутний лист експедитора №109-00010972 від 18.10.2025 на 2 арк.;

7) видаткова накладна №109-00054228 від 21.10.2025, покупець ФОП « ОСОБА_8 » на 1 арк.;

8) видаткові ТТН №191-00002518 від 18.11.2025 та №191-00002518 від 18.11.2025 з ТТН, покупець ФОП « ОСОБА_8 », адреса постачання: АДРЕСА_1 на 7 арк.

Ухвала про арешт майна виконується детективом, прокурором.

Арешт діє до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Полтавського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1