Ухвала суду № 136226901, 16.04.2026, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/20848/26-к

пр. № 1-кс-24665/26

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 квітня 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва

ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42025000000001079 від 13.11.2025 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 та ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування досліджуються обставини можливої протиправної діяльності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та

ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (входять до складу групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») які організували протиправний механізм легалізації грошових коштів та ухилення від сплати загальнообов`язкових платежів.

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності були виявлені фінансові операції з перерахування грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ) на загальну суму 62 577 325,00 грн з призначенням платежу «за сою, за пшеницю, за кукурудзу, за шрот соєвий, за макуху соєву, борошно тощо» є фінансовими операціями які мають ознаки легалізації (відмивання) доходів.

В той же час, за результатами аналізу ІКС «Податковий блок» не прослідковується ланцюг постачання та/або вирощування сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_7 ), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_8 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_10 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ), що також підтверджується Висновком аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_10 99-00-08-03-02-20/39910709.

Крім того, в ході аналізу фінансово господарської діяльності встановлено, перерахування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) коштів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на загальну суму понад 90 млн. грн. з призначенням платежу «за борошно», однак подальша реалізація такого борошна відсутня.

А також, за результатами проведеного аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_10 від 19.01.2026 № 11/99-00-08-01-03-20/0088851376 вбачається, що службовими особами ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПН НОМЕР_2 ) 27.05.2019 проведено реорганізацію юридичної особи шляхом виділу, в результаті чого створено суб`єкт господарської діяльності - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ПН НОМЕР_12 ) без припинення ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПН НОМЕР_2 ) та здійснено операції з реорганізації шляхом виділу та передачі активу у вигляді запасів на загальну суму 296 857 000 грн на адресу

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ПН НОМЕР_12 ).

Вказані дії були спрямовані на штучне створення первинних бухгалтерських документів (розподільчого балансу, протоколів зборів, рішень та інших документів), які були підставою для заниження податкових зобов`язань з ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПН НОМЕР_2 ) в результаті чого можливе заниження ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПН НОМЕР_2 ) податку на додану вартість на суму 59 371 400 гривень та шляхом виділу та передачі пасиву у вигляді інших довгострокових зобов`язань на суму 279 643 000 податку на прибуток (18%) -

50 335 740? гривень.

За твердженням слідчого, зазначені документи і відомості, що в них містяться, мають суттєве доказове значення для кримінального провадження. Без їх отримання неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, з метою забезпечення проведення повного та неупередженого досудового розслідування.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від слідчого групи слідчих ОСОБА_9 надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Виклик в судове засідання представника особи у володінні якої знаходяться документи не здійснювався у зв`язку із посиланням у клопотанні на ч.2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що другим Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні

№ 42025000000001079 від 13.11.2025 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 та ч. 2 ст. 364 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до запитуваних слідчим речей та документів, які перебувають у володінні ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),юридична адреса - Володимирський р-н, Волинська обл., село Федорівка, фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України майору поліції ОСОБА_10 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України майору поліції ОСОБА_11 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України майору поліції ОСОБА_12 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України капітану поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України капітану поліції ОСОБА_14 , слідчому слідчої групи старшому лейтенанту поліції ОСОБА_15 , слідчому слідчої групи старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 та іншим слідчим групи слідчих, та прокурорам групи прокурорів, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до інформації, в тому числі до документів, які перебувають у володінні ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),юридична адреса - Володимирський р-н, Волинська обл., село Федорівка, з можливістю вилучення належним чином завірених копій наступних документів в паперовому та/або електронному вигляді, а саме:

1. Протоколів загальних зборів акціонерів ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яким прийнято рішення про створення нового товариства

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) шляхом виділу.

2. Протоколів загальних зборів акціонерів, яким затверджено порядок та умови виділу.

3. Протоколів позачергових загальних зборів акціонерів, яким затверджено розподільчий баланс.

4. Протоколів засідань наглядової ради, на яких розглядалися питання щодо:

виділу нового товариства;

передачі активів та зобов`язань;

затвердження розподільчого балансу;

формування статутного капіталу новоствореного товариства.

5. Рішення наглядової ради або інших органів управління щодо уповноваження осіб на проведення процедури виділу.

6. Розподільчого балансу, складений у зв`язку з виділом.

7. Додатків до розподільчого балансу.

8. Пояснювальної записки до розподільчого балансу.

9. Актів приймання-передачі активів, складені між підприємствами у результаті виділу;

Документальних матеріалів, в яких зафіксовано дата виробництва та кінцева дата зберігання товарів, які були передані в результаті виділу;

журнал виробництва

журнал складського обліку

посвідчення якості

ветеринарні документи

етикетка продукції

Документальних матеріалів щодо листування з іншими суб`єктами господарювання щодо зміни кредиторів;

10. Актів приймання-передачі зобов`язань.

11. Актів передачі:

основних засобів

товарно-матеріальних цінностей

нематеріальних активів

фінансових інвестицій

12. Документів щодо передачі:

дебіторської заборгованості

кредиторської заборгованості

13. Переліку майна, що передавалося новоствореному товариству.

Інвентаризаційних описів активів підприємства станом на дату виділу.

14. Наказів про проведення інвентаризації;

15. Протоколів інвентаризаційної комісії;

Товаро-транспортних накладних щодо переміщення товарів, внаслідок виділу;

16. Оборотно-сальдових відомостей на дату виділу по рахунках:

Основних засобів

11 Інші необоротні активи.

20 Виробничі запаси.

22 Малоцінні та швидкозношувані предмети.

26 Готова продукція.

28 Товари.

36 Розрахунки з покупцями.

37 Розрахунки з різними дебіторами.

63 Розрахунки з постачальниками.

68 Розрахунки за іншими операціями.

79 Фінансові результати.

19. Документів щодо проведення оцінки активів, що передавалися в результаті виділу.

20. Звітів незалежних оцінювачів.

21. Висновків аудиторів.

22. Реєстр акціонерів підприємства на дату прийняття рішення про виділ.

23. Реєстр акціонерів на дату проведення конвертації акцій.

24. Документів щодо конвертації акцій.

25. Рішень про випуск акцій новоствореного товариства.

26. Документів щодо реєстрації випуску акцій у НКЦПФР.

27. Статуту новоствореного товариства.

28. Реєстраційної справи нової юридичної особи.

29. Документів державного реєстратора щодо реєстрації створення юридичної особи в результаті виділу.

30. Наказів керівника щодо організації процедури виділу.

31. Документів щодо визначення переліку майна, що підлягає передачі.

32. Внутрішніх розрахунків вартості активів.

33. Документів щодо формування статутного капіталу новоствореного товариства.

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_9

Слідчий суддя - ОСОБА_1