Ухвала суду № 135971395, 24.04.2026, Ленінський районний суд м. Дніпропетровська

Єдиний унікальний номер 205/4375/23

Провадження 1-кс/205/1658/26

УХВАЛА

Іменем України

24 квітня 2026 року м. Дніпро

Слідчий суддя Новокодацького районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ ВП № 1 ДРУП № 1 ГУНП в Дніпропетровській області, майора поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Західної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42023042000000040, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 березня 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Новокодацького районного суду міста надійшло клопотання старшого слідчого СВ ВП № 1 ДРУП № 1 ГУНП в Дніпропетровській області, майора поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Західної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42023042000000040, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 березня 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

В обґрунтування клопотання, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебувало на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 з 14.02.2006 (Правобережне управління, ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Згідно із даними ІКП за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) рахується податкова заборгованість за платежем 18010600 «орендна плата з юридичних осіб», яка включає в себе податковий борг, в тому числі в сумі 2 990 838, 80 грн. донарахованих грошових зобов`язань за податковим повідомленням рішенням № 0005331404 від 21.02.2019.

Податкове повідомлення - рішення № 0005331404 від 21.02.2019, прийнято ІНФОРМАЦІЯ_4 на підставі акту № 69544/04-36-14-04/33109227 від 30.11.2018, яким встановлено порушення п.п.16.1.4 п.16.1 ст.16, п.286.1, п. 286.22 ст. 286, п.289.1 ст. 289 Податкового кодексу України, у тому числі внаслідок неналежного виконання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) своїх службових обов`язків, у результаті чого відбулось заниження орендної плати за земельні ділянки, що розташовані на території Соборного району, за період з 01.01.2016 по 31.08.2018, всього на суму 2 990 838,80грн.

Подальшими слідчими діями, допитано у якості свідка службову особу ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка вказала що у 2018 році на адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшли матеріали з ІНФОРМАЦІЯ_5 щодо договору оренди землі укладеного між останніми та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 (кадастровий номер 1210100000:03:011:0028), а також витяги про нормативно грошову оцінку земельної ділянки станом на 01.01.2016 та 01.01.2017.

У подальшому ІНФОРМАЦІЯ_2 направило запит до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання підтверджуючих документів щодо встановлених розбіжностей між задекларованими сумами «орендної плати з юридичних осіб» та витягів нормативно грошової оцінки.

У подальшому було призначено документальну позапланову виїзну перевірку на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань повноти нарахування плати на землю розташовану за адресою: АДРЕСА_1 (кадастровий номер 1210100000:03:011:0028), за період з 01.01.2016 по 31.08.2018.

Також, у зв`язку із відсутністю за місцем юридичної адреси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), був складений акт про відсутність за юридичним місцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також у подальшому було проведено документальну позапланову не виїзну перевірку.

Відповідний Акт № 69544/04-36-14-04/33109227 від 30.11.2018 про результати документальної позапланової не виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань повноти нарахування плати за землю, що перебувають в користуванні останніх, було надіслано на адресу підприємства.

Також, у подальшому було винесено податкове повідомлення рішення від 21.02.2019 № 0005331404.

Під час проведення досудового розслідування в рамках даного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні відомостей, що мають значення доказів у кримінальному провадженні, а саме відповідних матеріалів щодо призначеної та у подальшому проведеної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_2 з питань повноти нарахування плати на землю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташовану за адресою: АДРЕСА_1 (кадастровий номер 1210100000:03:011:0028) на підставі укладених договорів оренди землі за період з 01.01.2016 по 31.08.2018 року.

З метою повного, всебічного і об`єктивного розслідування обставин кримінального провадження, виявлення та викриття винних, необхідно забезпечити тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та розташований за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до матеріалів щодо призначеної та у подальшому проведеної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_2 з питань повноти нарахування плати на землю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташовану за адресою: АДРЕСА_1 (кадастровий номер 1210100000:03:011:0028).

Слідчий та прокурор у судове засідання не з`явилися.

Від слідчого надійшла заява про розгляд клопотання без її участі, клопотання підтримала, просила задовольнити.

У відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Таким чином, слідчий суддя розглянув клопотання у відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України за відсутності учасників судового провадження.

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання та дослідивши матеріали кримінального провадження, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що ВП № 1 ДРУП № 1 ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42023042000000040, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

За змістом ст.ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, приймаючи до уваги, що документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та розташований за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до матеріалів щодо призначеної та у подальшому проведеної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_2 з питань повноти нарахування плати на землю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташовану за адресою: АДРЕСА_1 (кадастровий номер 1210100000:03:011:0028), до яких просить надати доступ слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які слідство передбачає довести за допомогою вказаних відомостей неможливо, слідчий суддя доходить висновку про обґрунтованість клопотання та достатність правових підстав для його задоволення.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 159, 162, 163-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ВП № 1 ДРУП № 1 ГУНП в Дніпропетровській області, майора поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Західної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42023042000000040, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 березня 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділення відділу поліції № 1 Дніпровського РУП № 1 ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та розташований за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до матеріалів щодо призначеної та у подальшому проведеної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_2 з питань повноти нарахування плати на землю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташовану за адресою: АДРЕСА_1 (кадастровий номер 1210100000:03:011:0028), у тому числі податкові декларації з плати за землю (земельний податок та оренда плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2016 по 31.08.2018 року, податкове повідомлення рішення № 0005331404 від 21.02.2019, розрахунок штрафних санкцій за період проведення перевірки, акт № 69544/04-36-14-04/33109227 від 30.11.2018 про результати документальної позапланової не виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також документи що були надані для відповідної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_6 у 2018 році (витяги про нормативно грошову оцінку, договори оренди інше).

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1