Ухвала суду № 134930990, 17.03.2026, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Справа №552/6617/24

Провадження № 1-кс/552/452/26

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.03.2026 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого детектива ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого детектива Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_3 , погодженим прокурором Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

встановив:

17.03.2026 старший детектив ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку майнового комплексу будівель та споруд, що розташовані за адресою: Полтавська обл., смт. Гоголеве, вулиця Ради Європи, 13А, АДРЕСА_1 , 13Е, 15, АДРЕСА_2 , які використовує у своїй діяльності ТОВ «ПАФ ГАРАНТ» (код 32478714).

Своє клопотання обґрунтовує тим, що детективами ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42024170000000045 від 19.04.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до відомостей, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань, група осіб на території Полтавської, Дніпропетровської та Запорізької областей на постійній основі здійснюють придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, без відображення по бухгалтерському обліку та податковій звітності, з подальшим її оформленням на реквізити суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості та реалізацією в режимі експорт, без повернення валютної виручки, внаслідок чого ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах.

Зокрема, під час досудового розслідування встановлено, що подальшому придбана не облікована сільськогосподарська продукція транспортується автомобільним транспортом до місць накопичення (елеватори, порти, тощо) або місць переробки (комбінати хлібопродуктів), де уже з використанням недостовірних документів уводиться до обігу під виглядом легально придбаної продукції.

За результатами проведення слідчих (розшукових) дій установлено, що громадянин ОСОБА_5 , який зареєстрований як фізична особа-підприємець та є засновником ТОВ «Нофір Трейд» (код 41570073), організував діяльність у сфері закупівлі сільськогосподарської продукції, в тому числі за готівкові кошти без будь-якого відображення або лише з частковим відображенням по бухгалтерському та податковому обліках платників податків.

Так, відповідно до матеріалів кримінального провадження останній здійснює придбання за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, яку в подальшому реалізовує на елеватори за готівку або під документи підприємств «прокладок», з використанням реквізитів та транспорту ТОВ «Вантажер» (код 44592090) для здійснення логістики.

Водночас, під час досудового розслідування установлено, що громадянин ОСОБА_6 , який є бенефіціаром групи компаній «ГАРАНТ» та має у власності елеватори, передає готівкові кошти ОСОБА_5 та його спільникам для закупівлі за готівкові кошти у фермерських господарств сільськогосподарської продукції, яка в подальшому завозиться на підконтрольні елеватори без відображення по обліках.

Таким чином, матеріали кримінального провадження підтверджують факт умисного придбання та продажу в адресу ТОВ «ПАФ ГАРАНТ» (код 32478714) та інших підприємств необлікованої продукції ОСОБА_5 без відображення по бухгалтерському та податковому обліках.

Під час досудового розслідування установлено, що ТОВ «ПАФ ГАРАНТ» у своїй діяльності використовується майновий комплекс будівель та споруд, що розташовані за адресою: Полтавська обл., смт. Гоголеве, вулиця Ради Європи, 13А, АДРЕСА_1 , 13Е, 15, АДРЕСА_2 , які огороджені одним єдиним парканом.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником комплексу нежитлових приміщень за адресою: Полтавська обл., смт. Гоголеве, вул. Ради Європи, 13А, АДРЕСА_1 , 13Е, 15, АДРЕСА_2 є ТОВ «ПАФ ГАРАНТ» (код 32478714).

Старший детектив ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав викладених у клопотанні.

Слідчий суддя, заслухавши старшого детектива, дослідивши матеріали додані до клопотання приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим суддею встановлено, що детективами ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42024170000000045 від 19.04.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 3 ст. 212 КК України.

За результатами проведення слідчих (розшукових) дій установлено, що громадянин ОСОБА_5 , який зареєстрований як фізична особа-підприємець та є засновником ТОВ «Нофір Трейд» (код 41570073), організував діяльність у сфері закупівлі сільськогосподарської продукції, в тому числі за готівкові кошти без будь-якого відображення або лише з частковим відображенням по бухгалтерському та податковому обліках платників податків.

Водночас, під час досудового розслідування установлено, що громадянин ОСОБА_6 , який є бенефіціаром групи компаній «ГАРАНТ» та має у власності елеватори, передає готівкові кошти ОСОБА_5 та його спільникам для закупівлі за готівкові кошти у фермерських господарств сільськогосподарської продукції, яка в подальшому завозиться на підконтрольні елеватори без відображення по обліках.

Таким чином, матеріали кримінального провадження підтверджують факт умисного придбання та продажу в адресу ТОВ «ПАФ ГАРАНТ» (код 32478714) та інших підприємств необлікованої продукції ОСОБА_5 без відображення по бухгалтерському та податковому обліках.

Під час досудового розслідування установлено, що ТОВ «ПАФ ГАРАНТ» у своїй діяльності використовується майновий комплекс будівель та споруд, що розташовані за адресою: Полтавська обл., смт. Гоголеве, вулиця Ради Європи, 13А, 13Г, 13Е, 15, АДРЕСА_2 , які огороджені одним єдиним парканом.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником комплексу нежитлових приміщень за адресою: Полтавська обл., смт. Гоголеве, вул. Ради Європи, 13А, 13Г, 13Е, 15, АДРЕСА_2 є ТОВ «ПАФ ГАРАНТ» (код 32478714).

Отже, в матеріалах справи вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відшукання та вилучення вищевказаних документів є необхідною умовою для перевірки останніх на причетність до цього правопорушення. Вищевказані документи у подальшому можуть бути використані в якості доказів для забезпечення всебічного, повного, об`єктивного досудового розслідування та судового розгляду, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом.

Додані до клопотання докази в їх сукупності надають підстави вважати, що відшукання та вилучення вказаних документів мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, та вони можуть перебувати у вказаному в клопотанні володінні особи.

Окрім того, за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення документів, які мають значення для досудового розслідування.

Беручи до уваги вищевикладене, існують достатні підстави вважати, що в майновому комплексі будівель та споруд, що розташовані за адресою: Полтавська обл., смт. Гоголеве, вулиця Ради Європи, 13А, 13Г, 13Е, 15, АДРЕСА_2 , які використовує у своїй діяльності ТОВ «ПАФ ГАРАНТ» (код 32478714), можуть бути документи, що можуть мати значення для повного та об`єктивного встановлення істини по справі, існує необхідність у проведенні санкціонованого обшуку з метою виявлення та вилучення вказаних документів.

Тому клопотання про проведення обшуку є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Враховуючи, що проведення обшуку не вимагає тривалої підготовки та дана слідча дія може бути здійснена в найкоротші строки, вважаю за необхідне встановити строк дії даної ухвали 20 днів.

Проведення даної слідчої дії необхідно доручити детективам та прокурорам, які входять до слідчої групи з розслідування даного кримінального провадження, та дані щодо яких внесені до ЄРДР.

Керуючись ст.234 КПК України, -

ухвалив:

Надати дозвіл на проведення обшуку майнового комплексу будівель та споруд, що розташовані за адресою: Полтавська обл., смт. Гоголеве, вулиця Ради Європи, 13А, 13Г, 13Е, 15, АДРЕСА_2 , які використовує у своїй діяльності ТОВ «ПАФ ГАРАНТ» (код 32478714), з метою виявлення та вилучення документів ТОВ «ПАФ ГАРАНТ» (код 32478714) за період з 01.01.2024 по дату виконання ухвали, щодо купівлі, перевезення, зберігання, реалізації необлікованої сільськогосподарської продукції, у тому числі по взаємовідносинах з ОСОБА_5 , ТОВ «Нофір Трейд» (код 41570073) та іншими підприємствами, а саме: актів приймання-передачі; актів приймання - передачі виконаних робіт (надання послуг), у тому числі навантаження/перевезення; документів, які підтверджують походження товару; прибуткові накладні; транспортних документів всіх видів; книги кількісно-якісного обліку (форми № № 36, 36а); оригіналів журналу зважування вантажів (форма № ЗХС-28), вагових журналів форми № № 28, 29 (форми № 141); оборотно-сальдових відомостей по руху та залишках ТМЦ; журналів в`їзду-виїзду; документи реалізації вказаної сільськогосподарської продукції; журналів обліку сільськогосподарської продукції; необлікованих готівкових грошових коштів; чорнових записів, комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, носіїв інформації, в яких міститься вищевказана інформація та відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

Доручити проведення обшуку слідчій групі (групі детективів) та прокурорам у кримінальному провадженні №42024170000000045 від 19.04.2024.

Строк дії ухвали двадцять днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1