Ухвала суду № 133614569, 27.01.2026, Придніпровський районний суд м. Черкас

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/644/26

Номер провадження 1-кс/711/233/26

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 січня 2026 року м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1

з участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №42025250000000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2025, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.28, ч.1 ст.366, ч.3 ст.209, ч.1 ст.204 КК України, про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженого прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №42025250000000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.28, ч.1 ст.366, ч.3 ст.209, ч.1 ст.204 КК України, про накладення арешту на майно, яке належить підозрюваній ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Черкаській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 42025250000000018 від 06.02.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.28, ч.1 ст.366, ч.3 ст.209, ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , працюючи відповідно до наказу приватного підприємства «Таурус-ЛТД» №1 від 09.06.2016 «По особовому складу», директором приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303), що зареєстроване за адресою: вул. Симиренківська, буд. 148, м. Черкаси, будучи відповідальною за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та платежів до державного бюджету, тобто являючись службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими функціями та адміністративно-господарськими обов`язками, яка відповідно до ст.8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» зобов`язана створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку, забезпечити його ведення, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, діючи умисно, за попередньою змовою з головним бухгалтером приватного підприємства «Таурус-ЛТД» ОСОБА_6 , в порушення п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, пп.201.1, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України, у період з 01.01.2022 по 01.04.2025, маючи єдиний умисел на ухилення від сплати податків, шляхом приховування об`єкту оподаткування при здійсненні господарських операцій з реалізації на користь ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413) пально-мастильних матеріалів (газ скраплений, дизельне пальне, бензин) ухилилась від сплати податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету, за період з 01.01.2022 по 31.12.2023 на суму 10 649 299 грн., що у 8 064 рази перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину та є особливо великими розмірами.

Так ОСОБА_5 , діючи в межах попередньої змови із головним бухгалтером приватного підприємства ОСОБА_6 , маючи єдиний умисел на ухилення від сплати податків, достовірно знаючи про проведені в період з 01.01.2022 по 31.12.2023 фінансово-господарські операції ПП «Таурус-ЛТД» з реалізації на користь ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413) пального (бензину, дизельного пального, газу скрапленого) та отримання за них коштів в загальній сумі 81 785 137,85 грн., не здійснила реєстрацію у Єдиному реєстрі податкових накладних податкові накладні, що призвело до умисного ухилення від сплати податку на додану вартість у загальній сумі 10 649 299 грн.

Таким чином, ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме: в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства, за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Окрім того, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , працюючи відповідно до наказу приватного підприємства «Таурус-ЛТД» №1 від 09.06.2016 «По особовому складу», директором приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303), що зареєстроване за адресою: вул. Симиренківська, буд. 148, м. Черкаси, будучи відповідальною за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та платежів до державного бюджету, тобто являючись службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими функціями та адміністративно-господарськими обов`язками, яка відповідно до ст.8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» зобов`язана створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку, забезпечити його ведення, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, діючи умисно, за попередньою змовою з головним бухгалтером приватного підприємства «Таурус-ЛТД» ОСОБА_6 , в порушення п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, пп.201.1, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України, у період з 01.01.2022 по 01.04.2025, маючи єдиний умисел на ухилення від сплати податків, шляхом приховування об`єкту оподаткування при здійсненні господарських операцій з реалізації на користь ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413) пально-мастильних матеріалів (газ скраплений, дизельне пальне, бензин), вчинили службове підроблення офіційних документів - податкових декларацій з податку на додану вартість та уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, за попередньою змовою групою осіб.

Таким чином, ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.366 КК України, а саме: в службовому підробленні, тобто внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також видачі завідомо неправдивих офіційних документів, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Окрім того, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , працюючи відповідно до наказу приватного підприємства «Таурус-ЛТД» №1 від 09.06.2016 «По особовому складу», директором приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303), що зареєстроване за адресою: вул. Симиренківська, буд. 148, м. Черкаси, в період з 01.01.2022 по 31.12.2023 умисно, в порушення ч.6 ст.28 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» здійснювала незаконне придбання з метою збуту незаконно виготовленого пального, а саме: газу скрапленого, дизельного пального та бензину, які є підакцизними товарами, зберігання та в подальшому збут на ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413), достовірно знаючи про відсутність на них паспортів якості та інших документів виробника, які підтверджують походження пального, за наступних обставин.

Так ОСОБА_5 , працюючи директором приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303), в період з 01.01.2022 по 31.12.2022, здійснила незаконне придбання в невстановлених досудовим розслідуванням осіб незаконно виготовленого пального, достовірно знаючи про відсутність на них паспортів якості та інших документів виробника, які підтверджують походження пального, а саме: бензину А-92/Бензин А-95 Преміум (код УКТЗЕД 2710124512) в загальній кількості 69 925,3 літрів, дизельного пального «Євро»/дизельного пального «Преміум Євро» (код УКТЗЕД 2710194300) в загальній кількості 583 758,24 літрів, газу скрапленого в загальній кількості 107 132.98 літрів, які є підакцизними товарами.

У подальшому, ОСОБА_5 здійснювала незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовленого пального у резервуарах на складі пально-мастильних матеріалів за адресою: м. Черкаси, вул. Лейтенанта Мукана (Сурікова), 14а.

Також, ОСОБА_5 , в період з 01.01.2022 по 31.12.2022, достовірно знаючи про придбання незаконно виготовленого пального та відсутність на нього сертифікатів якості, здійснила незаконний збут придбаного незаконно виготовленого пального, яке є підакцизним товаром, на користь ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413), а саме:

- бензину А-92/Бензин А-95 Преміум (код УКТЗЕД 2710124512) в загальній кількості 69 925,3 літрів, на загальну суму 2 557 355,57 грн.;

- дизельного пального «Євро»/дизельного пального «Преміум Євро» (код УКТЗЕД 2710194300) в загальній кількості 583 758,24 літрів, на загальну суму 25 143 945,88 грн.;

- газу скрапленого в загальній кількості 107 132,98 літрів, на загальну суму 2 528 230,19 грн.

Крім того, ОСОБА_5 , працюючи директором приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303), в період з 01.01.2023 по 31.12.2023, здійснила незаконне придбання в невстановлених досудовим розслідуванням осіб незаконно виготовленого пального, достовірно знаючи про відсутність на них паспортів якості та інших документів виробника, які підтверджують походження пального, а саме: бензину А-95 Преміум (код УКТЗЕД 2710124512) в загальній кількості 194 110,33 літрів, дизельного пального «Євро»/дизельного пального «Преміум Євро» (код УКТЗЕД 2710194300) в загальній кількості 1 211 112,37 літрів, газу скрапленого в загальній кількості 122 052,87 літрів, які є підакцизними товарами.

У подальшому, ОСОБА_5 здійснювала незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовленого пального у резервуарах на складі пально-мастильних матеріалів за адресою: м. Черкаси, вул. Лейтенанта Мукана (Сурікова), 14а.

Також ОСОБА_5 , в період з 01.01.2023 по 31.12.2023, достовірно знаючи про незаконне придбання пального та відсутність на нього сертифікатів якості та інших документів виробника, які підтверджують походження пального, здійснила незаконний збут придбаного незаконного виготовленого пального, яке є підакцизним товаром, на користь ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413), а саме:

- бензину А-95 Преміум (код УКТЗЕД 2710124512) в загальній кількості 194 110,33 літрів, на загальну суму 6 670 375,13 грн.;

- дизельного пального «Євро»/дизельного пального «Преміум Євро» (код УКТЗЕД 2710194300) в загальній кількості 1 211 112,37 літрів, на загальну суму 42 879 955,99 грн.;

- газу скрапленого в загальній кількості 122 052,87 літрів, на загальну суму 2 005 275,08 грн.

Таким чином, ОСОБА_5 , підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, а саме: в незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, та збуті незаконно виготовленого пального, яке є підакцизним товаром.

Окрім цього, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , працюючи відповідно до наказу приватного підприємства «Таурус-ЛТД» №1 від 09.06.2016 «По особовому складу», директором приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, буд. 148, з метою легалізації майна, одержаного злочинним шляхом, умисно, протиправно, достовірно знаючи про незаконність набуття в період з 01.01.2022 по 31.12.2023 на банківські рахунки приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303) коштів внаслідок збуту незаконно виготовленого пального, а саме: газу скрапленого, дизельного пального та бензину, які є підакцизними товарами, в загальній сумі 81 785 137,85 грн., що призвело до умисного ухилення від сплати податку на додану вартість у загальній сумі 10 649 299 грн., усвідомлюючи, що ці кошти прямо та повністю здобуті злочинним шляхом, здійснила розпорядження ними, використавши їх на потреби приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303).

Так, ОСОБА_5 , працюючи директором приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303), в період з 01.01.2022 по 31.12.2022, отримала на банківські рахунки приватного підприємства «Таурус-ЛТД» № НОМЕР_1 у АТ КБ «Приватбанк» та № НОМЕР_2 у АТ «ОЩАДБАНК» кошти в загальній сумі 30 229 531,64 грн. від ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413) за збут незаконно виготовленого пального (бензину, дизельного пального, газу скрапленого).

У подальшому ОСОБА_5 , усвідомлюючи, що ці кошти в сумі 30 229 531,64 грн. прямо та повністю здобуті злочинним шляхом, внаслідок збуту незаконно виготовленого пального (бензину, дизельного пального, газу скрапленого), а також внаслідок умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, здійснила розпорядження ними, використавши їх на потреби приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303).

Також, ОСОБА_5 , працюючи директором приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303), в період з 01.01.2023 по 31.12.2023, отримала на банківські рахунки приватного підприємства «Таурус-ЛТД» № НОМЕР_1 у АТ КБ «Приватбанк», № НОМЕР_3 у АБ «Пiвденний», № НОМЕР_4 у АТ «КБ «ГЛОБУС» кошти в загальній сумі 51 555 606,20 грн. від ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413) за збут незаконно виготовленого пального (бензину, дизельного пального, газу скрапленого).

У подальшому ОСОБА_5 , усвідомлюючи що ці кошти сумі 51 555 606,20 грн. прямо та повністю здобуті злочинним шляхом, внаслідок збуту незаконно виготовленого пального (бензину, дизельного пального, газу скрапленого), а також внаслідок умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, здійснила розпорядження ними, використавши їх на потреби приватного підприємства «Таурус-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303).

Таким чином, загальна сума легалізованих ОСОБА_5 коштів, в період з 01.01.2022 по 31.12.2023, становить 81 785 137,85 грн., що складає 62 784 неоподатковуваних мінімуми доходів громадян на момент вчинення злочину та є особливо великим розміром.

Таким чином, ОСОБА_5 , підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.209 КК України, а саме: набуття, володіння та розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, вчинене в особливо великому розмірі.

З урахуванням зібраних в ході досудового розслідування доказів, 23 січня 2026 року ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, а саме: умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства, за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах; ч.2 ст.28, ч.1 ст.366 КК України, а саме: в службовому підробленні, тобто внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також видачі завідомо неправдивих офіційних документів, вчинене за попередньою змовою групою осіб; ч.1 ст.204 КК України, а саме: в незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, та збуті незаконно виготовленого пального, яке є підакцизним товаром; ч.3 ст.209 КК України, а саме: набуття, володіння та розпорядження майном в особливо великих розмірах, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом.

Так, згідно облікових карток встановлено, що підозрювана ОСОБА_5 на праві власності має наступні транспортні засоби:

- вантажний/сідловий тягач - спеціалізований, марки DAF, модель XF 470 FT, білого кольору, 2015 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_5 , VIN-код: НОМЕР_6 ;

- вантажний/паливозаправник - спеціалізований, марки DAF, модель AE 75 PC, білого кольору, 2000 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_7 , VIN-код: НОМЕР_8 ;

- напівпричіп/Н/ПР - цистерна - спеціалізований, марки Thompson, модель Carmichael PT44/3, зеленого кольору, 1996 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_9 , VIN-код: НОМЕР_10 ;

- вантажний/сідловий тягач - спеціалізований, марки DAF, модель XF 460 FT, білого кольору, 2016 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_11 , VIN-код: НОМЕР_12 .

Крім того, згідно даних Єдиного державного реєстру юридичний осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що ОСОБА_5 , є єдиним засновником та кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи ПП «ТАУРУС-ЛТД», ЄДРПОУ 33903303, що знаходиться за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, буд. 148, та має розмір частки у статутному капіталі підприємства у розмірі 100 (сто) гривень.

На теперішній час, у органу досудового розслідування, виникла необхідність у накладені арешту на майно підозрюваної ОСОБА_5 з метою конфіскації майна як виду покарання.

Так, ОСОБА_5 обґрунтовано підозрюється у вчиненні тяжкого злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за яке передбачено покарання у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна; особливо тяжкого злочину, передбаченого ч.3 ст.209 КК України, за яке передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк від восьми до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до двох років та з конфіскацією майна.

Таким чином, арешт майна підозрюваної ОСОБА_5 у вигляді вантажного/сідлового тягачу - спеціалізованого, марки DAF, модель XF 470 FT, білого кольору, 2015 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_5 , VIN-код: НОМЕР_6 ; вантажного/паливозаправника - спеціалізованого, марки DAF, модель AE 75 PC, білого кольору, 2000 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_7 , VIN-код: НОМЕР_8 ; напівпричіпа/Н/ПР - цистерни - спеціалізованої, марки Thompson, модель Carmichael PT44/3, зеленого кольору, 1996 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_9 , VIN-код: НОМЕР_10 ; вантажного/сідлового тягачу - спеціалізованого, марки DAF, модель XF 460 FT, білого кольору, 2016 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_11 , VIN-код: НОМЕР_12 , а також корпоративних прав у статутному капіталі ПП «ТАУРУС-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303, що знаходиться за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, буд. 148) у розмірі 100 (сто) грн., викликаний необхідністю забезпечення конфіскації майна підозрюваного як виду покарання.

На підставі клопотання слідчого, враховуючи положення ч.2 ст.172 КПК України, розгляд клопотання про арешт майна проводився без повідомлення власника майна - підозрюваної ОСОБА_5 .

До початку судового розгляду від прокурора ОСОБА_4 , надійшла заява про розгляд клопотання без її участі, при цьому клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Згідно з вимогами ч.1 ст.172 КПК України, неприбуття слідчого, прокурора та інших зацікавлених осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання про арешт майна.

Положеннями ч.4 ст.107 КПК України визначено, що у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

За вказаних обставин, слідчий суддя повважав за можливе розгляд клопотання проводити у відсутність учасників справи та без фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Дослідивши клопотання слідчого, погоджене прокурором, та долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

В судовому засіданні встановлено, що слідчими СУ ГУНП в Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42025250000000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.28, ч.1 ст.366, ч.3 ст.209, ч.1 ст.204 КК України.

23.01.2026 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, а саме: умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства, за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах; ч.2 ст.28, ч.1 ст.366 КК України, а саме: в службовому підробленні, тобто внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також видачі завідомо неправдивих офіційних документів, вчинене за попередньою змовою групою осіб; ч.1 ст.204 КК України, а саме: в незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, та збуті незаконно виготовленого пального, яке є підакцизним товаром; ч.3 ст.209 КК України, а саме: набуття, володіння та розпорядження майном в особливо великих розмірах, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом.

Санкція ч.3 ст. 212 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, з конфіскацією майна.

Санкція ч. 3 ст. 209 КК України передбачає покарання у вигляді позбавлення волі на строк від восьми до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до двох років та з конфіскацією майна.

Згідно облікових карток встановлено, що підозрювана ОСОБА_5 на праві власності має наступні транспортні засоби:

- вантажний/сідловий тягач - спеціалізований, марки DAF, модель XF 470 FT, білого кольору, 2015 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_5 , VIN-код: НОМЕР_6 ;

- вантажний/паливозаправник - спеціалізований, марки DAF, модель AE 75 PC, білого кольору, 2000 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_7 , VIN-код: НОМЕР_8 ;

- напівпричіп/Н/ПР - цистерна - спеціалізований, марки Thompson, модель Carmichael PT44/3, зеленого кольору, 1996 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_9 , VIN-код: НОМЕР_10 ;

- вантажний/сідловий тягач - спеціалізований, марки DAF, модель XF 460 FT, білого кольору, 2016 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_11 , VIN-код: НОМЕР_12 .

Крім того, згідно даних Єдиного державного реєстру юридичний осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що ОСОБА_5 , є єдиним засновником та кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи ПП «ТАУРУС-ЛТД», ЄДРПОУ 33903303, що знаходиться за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, буд. 148, та має розмір частки у статутному капіталі підприємства у розмірі 100 (сто) гривень.

За змістом ст.131 КПК України арешт майна є заходом забезпечення кримінального провадження і застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з вимогами ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до положень ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно з вимогами ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна.

Нормами ч.10 ст.170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до статей 94, 132, 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Враховуючи те, що слідчим та прокурором доведено, що вищезазначене майно належить підозрюваній ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а санкція статтей КК України, по яких підозрюється остання, передбачає покарання у виді конфіскації майна, а тому з метою збереження майна для забезпечення можливої конфіскації майна як виду покарання, а також дієвості кримінального провадження, розумності та співмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, на думку слідчого судді, на вказане майно необхідно накласти арешт із встановленням заборони розпорядження ним, оскільки незастосування вказаного заходу, на переконання слідчого судді, з урахуванням обставин і характеру розслідуваного кримінального правопорушення, може призвести до відчуження вказаного майна, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи підозрюваної ОСОБА_5 ..

Відповідно до вимог ст.175 КПК України, ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 170, 175 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно, - задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке належить підозрюваній ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме на:

- вантажний/сідловий тягач - спеціалізований, марки DAF, модель XF 470 FT, білого кольору, 2015 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_5 , VIN-код: НОМЕР_6 ;

- вантажний/паливозаправник - спеціалізований, марки DAF, модель AE 75 PC, білого кольору, 2000 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_7 , VIN-код: НОМЕР_8 ;

- напівпричіп/Н/ПР - цистерна - спеціалізований, марки Thompson, модель Carmichael PT44/3, зеленого кольору, 1996 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_9 , VIN-код: НОМЕР_10 ;

- вантажний/сідловий тягач - спеціалізований, марки DAF, модель XF 460 FT, білого кольору, 2016 року виготовлення, номерний знак НОМЕР_11 , VIN-код: НОМЕР_12 ;

- корпоративні права ОСОБА_5 у статутному капіталі ПП «ТАУРУС-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303, що знаходиться за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, буд. 148) у розмірі 100 (сто) грн.,

з метою забезпечення можливої конфіскації майна як виду покарання.

Ухвала підлягає до негайного виконання, але може бути оскаржена в апеляційному порядку до Черкаського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1