Ухвала суду № 133245529, 12.01.2026, Центральний районний суд м. Миколаєва

УКРАЇНА

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. МИКОЛАЄВА

вул. Захисників Миколаєва, 41/12, м. Миколаїв, 54607 тел. (0512) 53-31-08

e-mail: inbox@ct.mk.court.gov.ua, web: ct.mk.court.gov.ua Код ЄДРПОУ 02892528

490/2314/23

н\п 1-кс/490/61/2026 У Х В А Л А

12.01.2026р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

СВ СУ ГУНП в Миколаївській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №12023150000000052 від 09.02.2023р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365-2, ч. 2 ст. 209 КК України.

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про отримання тимчасового доступу до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: двох справ з кадрових питань (особового складу) за 2018-2021 роки; акту приймання-передавання документів на довгострокове зберігання від 27.08.2021 №7.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, приходжу до наступного.

Розслідується кримінальне провадження за відомостями про зловживання службовим становищем директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_3 спільно з головою ліквідаційної комісії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 та державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 , які припинили діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) шляхом його ліквідації без проведення обов`язкової податкової перевірки при ліквідації підприємства, що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державних інтересів у вигляді ненадходження до державного бюджету України податку на прибуток від господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у сумі, яка понад 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян станом на 01.01.2021.

В період з 26.08.2020 по час ліквідації товариства, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) виникла дебіторська заборгованість (неповернення раніше наданої фінансової допомоги) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у сумі близько 259 000 000 грн. та з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у сумі близько 2 500 000 грн.

27.01.2021р. ОСОБА_3 прийнято рішення учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №27/07/2021 про припинення діяльності товариства шляхом його ліквідації та призначення головою ліквідаційної комісії ОСОБА_4 . При цьому, ОСОБА_3 , в якості підстави припинення діяльності підприємства, зазначив складне становище на ринку та відсутність ресурсів, необхідних для поновлення господарської діяльності.

Разом з цим, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 , будучи обізнаними про те, що підприємство є прибутковим, наявна дебіторська заборгованість з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у сумі близько 259 000 000 грн. та з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у сумі близько 2 500 000 грн., не здійснили заходи щодо її повернення та сплати податку на прибуток товариства у розмірі близько 18% від суми прибутку близько 47 000 000 грн. та в подальшому не здійснили подачу до ІНФОРМАЦІЯ_6 копію ліквідаційного балансу, передавального акту, податкової декларації за результатами останнього податкового періоду та не пройшли позапланову документальну перевірку під час припинення юридичної особи.

В подальшому, не зважаючи на заперечення ІНФОРМАЦІЯ_7 , направленого у формі повідомлення про наявність заперечень проти проведення державної реєстрації припинення, вказівку на наявність об`єктів оподаткування або об`єктів, пов`язаних з оподаткуванням, відсутності повідомлень від фінансових установ про усіх закриття рахунків неподання товариством необхідних ліквідаційних документів, не проведення документальної перевірки, державним реєстратором було проведено 29.09.2021 процедуру державної реєстрації припинення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Крім цього, відповідно до інформації, наданої ІНФОРМАЦІЯ_8 на запит, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснено експортні операції на суму 449 037 649,05 грн. Відповідно до наданої інформації вивезення здійснювалось через ІНФОРМАЦІЯ_9 , до якої і було подано митні декларації.

Разом з цим, відповідно до відомостей про рух коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), одразу після проведення експортних операцій, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) уклали договори фінансової допомоги з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), відповідно до яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надало вказаним товариствам поворотну фінансову допомогу на загальну суму 364 512 675 грн. Однак на момент державної реєстрації припинення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) сума неповернених коштів за укладеними договорами склала 267 185 675 грн.

За такого, дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) можливо були направлені на приховання об`єкту оподаткування на суму 267 185 675 грн., після чого товариство було припинено.

Таким чином, отримання доступу до оригіналів документів, які перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 необхідно з метою перевірки обставин законності господарської діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та проведення державним реєстратором процедури державної реєстрації припинення вказаного підприємства; вилучення оригіналів документів необхідно з метою проведення судових почеркознавчих, економічних та технічних експертиз; отримані відомості мають доказове значення у встановленні обставин вчинення зловживання службовим становищем посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та державним реєстратором, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити, надати групі слідчих СВ СУ ГУНП в Миколаївській області, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження №12023150000000052 у складі: старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_6 , старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_2 , старшого слідчого СВ ВП №2 Миколаївського РУП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_7 , старшого слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_8 , начальника відділу СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: двох справ з кадрових питань (особового складу) за 2018-2021 роки; акту приймання-передавання документів на довгострокове зберігання від 27.08.2021 №7.

Строк дії ухвали 60 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1