Постанова № 13198849, 10.12.2010, Ковпаківський районний суд м. Суми

справа № 4-924/10

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 грудня 2010 року місто Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю прокурора Колобиліна М.В., розглянувши подання ст. слідчого ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області Бурікова О.О., про проведення про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого відідлу ПМ ДПА в Сумській області знаходиться кримінальна справа № 10800073, порушена відносно службових осіб ТОВ «Лінея-С» за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 212 ч.3, 366 ч.2 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Славія» за ознаками злочину, передбаченого ст. 366 ч.2 КК України, а також відносно невстановлених осіб за ознаками злочину, передбаченого ст. 358 ч.1 КК України.

Розслідуванням кримінальної справи встановлено, що на протязі 2008-2009 років службові особи ТОВ «Лінея-С» м. Суми (код ЄДРПОУ 36067248), з метою ухилення від сплати податків, підробили та використали підроблені податкові накладні та інші документи про придбання ТОВ «Лінея-С» паливно-мастильних матеріалів від ТОВ «Славія» м. Дніпропетровськ (код ЄДРПОУ 32280625). Ці підроблені документи службовими особами ТОВ «Лінея-С» незаконно використані в бухгалтерському обліку господарської діяльності підприємства та протиправно враховані при складанні податкових декларацій з ПДВ та декларацій з податку на прибуток, в які ними були внесені завідомо неправдиві відомості щодо розміру зобовязань по розрахунках з бюджетом, які виникали у підприємства по сплаті ПДВ та податку на прибуток. Внаслідок цих дій не нараховано та не сплачено до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 3 млн. 370 тис. 821 грн. та податку на прибуток на загальну суму 4 млн. 100 тис. 339 грн.

Досудовим слідством у справі встановлено, що крім ТОВ «Лінея-С» оприбуткування паливно-мастильних матеріалів від ТОВ «Славія» у 2008-2009 роках здійснювали ТОВ «Еквіла» та ТОВ «Лорант».

Поточні рахунки ТОВ «Еквіла» (код. 36333628), ТОВ «Лорант» (код.36333654) та ТОВ «Лінея-С» (код.360067248), відкриті у Сумській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 337546, код. ЕДРПОУ 23633156, 40030, м. Суми, вул. Горького, 26), які обслуговуються з використанням компютерної системи “клієнт-банк”.

Слідчий звернувся до Ковпаківського районного суду м. Суми з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в Сумській філії ПАТ КБ «Приватбанк» щодо використання рахунків ТОВ «Еквіла» (№26008055006222 , №26000060495859, №26150060199908, №26000060495848, №26050060465538, №26000060495901, №26001060497629) ТОВ «Лорант» (№26004055005744, №26150060199975, №26050060465602, №26000060495893,№26000060495882, №26001060497618) та ТОВ «Лінея-С» (№26006055005623, №26050060240366, №26002060229614, №26004055004369, №26002060229636, №26001060497577) за період з дати відкриття рахунків по дату останньої операції

Заслухавши думку слідчого, прокурора, вивчивши матеріали справи вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки отримання вказаних в поданні відомостей необхідно для повного та всебічного встановлення обставин справи.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в приміщенні Сумській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 337546, код. ЕДРПОУ 23633156, 40030, м. Суми, вул. Горького, 26), документів та інших носіїв інформації щодо використання рахунків ТОВ «Еквіла» (№26008055006222 , №26000060495859, №26150060199908, №26000060495848, №26050060465538, №26000060495901, №26001060497629) ТОВ «Лорант» (№26004055005744, №26150060199975, №26050060465602, №26000060495893,№26000060495882, №26001060497618) та ТОВ «Лінея-С» (№26006055005623, №26050060240366, №26002060229614, №26004055004369, №26002060229636, №26001060497577), які становлять банківську таємницю, а саме:

- документів, що містять інформацію про перерахування коштів по рахунках ТОВ «Еквіла», ТОВ «Лорант» та ТОВ «Лінея-С» за допомогою компютерної системи “клієнт-банк” з позначенням референтів кожного платежу та точного часу проведення фінансових операцій (дат здійснення фінансових операцій, годин та хвилин проведення платежів) за весь період обслуговування рахунків з дати відкриття рахунків по дату останньої операції на паперових та електронних носіях;

- документів та інших носіїв інформації, які містять відомості щодо ідентифікаційних номерів компютерів, серверів, модемів та телефонних номерів, із застосуванням яких здійснювались електронні перерахування коштів з рахунків ТОВ «Еквіла», ТОВ «Лорант» та ТОВ «Лінея-С» за допомогою компютерної системи “клієнт-банк” з дати відкриття рахунків по дату останньої операції;

- документів та інших носіїв інформації, які містять відомості про Log файли обліку зєднань з телефонними номерами банку (659-735, 659-710, 771-072, 771-075) при перерахуванні коштів за допомогою компютерної системи “клієнт-банк” ТОВ «Еквіла», ТОВ «Лорант» та ТОВ «Лінея-С» з дати відкриття рахунків по дату останньої операції;

- заявки ТОВ “Лорант” 90327SUS0045, згідно якої 27.03.09 здійснено продаж 7 860 доларів США, та кредитного договору ТОВ “Лорант” №53 від 25.03.09 зі всіма додатками і додатковими угодами та всіма документами, які складені при виконанні даного договору.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ: І.М. Фоменко