Постанова № 13125944, 12.11.2010, Калуський міськрайонний суд Івано-Франківської області

Справа №4-256/10

ПОСТАНОВА

на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на

рахунку № 260080101752 відкритому у ПАТ КБ “Фінансова ініціатива” (код МФО 380054), м. Київ, пр. Героїв Сталінграда, 21/38А.

“12” листопада 2010 року м. Калуш

Суддя Калуського міськрайонного суду Бердан Н.В., розглянувши подання В. о. начальника відділу податкової міліції Калуської оДПІ, підполковника податкової міліції Ковтуна С.К., щодо надання дозволу на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на рахунку БК “Валорес” (код ЄДРПОУ 32774579) № 260080101752 відкритому у ПАТ КБ “Фінансова ініціатива” (код МФО 380054), м. Київ, пр. Героїв Сталінграда, 21/38А,-

ВСТАНОВИВ :

На території обслуговування ВПМ Калуської оДПІ зареєстроване та здійснює фінансово-господарську діяльність ТОВ «Рогатин - Корм» (код ЄДРПОУ 13655286; юридична та фактична адреса: вул. Галицька, 18а, м. Рогатин, Івано-Франківська область). Засновниками даного товариства являється ДП “Рогатинська птахофабрика” (код ЄДРПОУ 34158783). Директором вказаного підприємства є Шидзінський Володимир Йосипович, головний бухгалтер Крива Галина Михайлівна.

Як субєкт господарської діяльності ТОВ «Рогатин-Корм» зареєстровано в виконавчим комітетом Івано-Франківської міської Ради за №2865 від 01.04.1997 року. Як платник податків взяте на облік в ДПІ у Рогатинському районі 17.01.2007 року, знаходиться на загальній системі оподаткування, являється платником податку на додану вартість. Основним видом діяльності є виробництво готових кормів для тварин, що утримуються на фермах. Загальна чисельність працюючих станом на 01.01.2010 року становило 82 особи.

В ході проведеного аналізу ТОВ «Рогатин-Корм» встановлено, що дане товариство мало взаєморозрахунки із БК “Валорес” (код ЄДРПОУ 32774579) та ТзОВ “Аверс Буд Ком” (код ЄДРПОУ 36039818) на загальну суму близько 20 млн. грн. Проведеними заходами встановлено, що дані субєкти господарської діяльності зареєстровані на підставних осіб, не знаходяться за місцем реєстрації, свідоцтва платника ПДВ анульовані, провести зустрічні перевірки по взаєморозрахунках не представляється можливим.

Враховуючи вищевикладене, беручи до уваги те, що БК “Валорес” та ТзОВ “Аверс Буд. Ком” залучені в схемі, яка використовується з метою мінімізації податкових зобовязань, штучного створення податкового кредиту, що призводить до ненадходження до Державного бюджету коштів у особливо великих розмірах та на підставі п.5 ст.11 Закону України „Про Державну податкову службу”, ст.62 Закону України „Про банки і банківську діяльність”, ст.14-1 Кримінально-процесуального кодексу України ,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовільнити.

2. Надати дозвіл на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на рахунку БК “Валорес” (код ЄДРПОУ 32774579) №260080101752 відкритому у ПАТ КБ “Фінансова ініціатива” (код МФО 380054), м. Київ, пр. Героїв Сталінграда, 21/38А, а саме:

? на рахунку №260080101752 за період з 29.01.2008 року по 13.02.2009 року;

із зазначенням контрагентів за операціями.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: