Постанова № 12990204, 07.12.2010, Центрально-Міський районний суд м. Макіївки

Дело № 4-493/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки

08 декабря 2010 года судья Центрально-Городского района г. Макеевки Донецкой области Еремин Д.А , рассмотрев представление следователя СЧ СО Макеевского ГУ ГУМВД Украины в Донецкой области Евсеева М.А. о производстве выемки в АБ «Уникомбанк» ,

У С Т А Н О В И Л:

8 января 2009 года прокурором города Макеевки возбуждено уголовное дело № 22-4810по факту покушения должностными лицами ЧП “Горизонт - Плюс” на присвоение чужого имущества в особо крупных размерах, по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 15, ч.5 ст. 191 УК Украины.

Установлено, что 14 апреля 2008 года Макеевской ОГНИ проведена выездная внеплановая проверка ЧП “Горизонт - Плюс” по вопросу правильности начисления суммы бюджетного возмещения налога на добавленную стоимость на расчетный счет плательщика в банке за июль 2007 года, по результатам которой составлен акт № 2343/23-3/32442232. В ходе проверки установлены нарушения п.п. 7.4.5., п.п. 7.7.1., п.п. 7.7.2 (б), п.7.7. ст. 7 ЗУ “О налоге на добавленную стоимость”, а именно: предприятием в состав налогового кредита по НДС в июне включены суммы, неподтвержденные налоговыми накладными, таможенными декларациями, платежными документами, что привело к завышению бюджетного возмещения НДС в июле 2007 года в размере 17520400 гривен.

Данное нарушение произошло по причине того, что в Горняцкое отделение Макеевской ОГНИ поступил уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за июнь 2007 года (вх. № 3357 от 31 марта 2008 года), уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за июль 2007 года (вх. № 3358 от 31 марта 2008 года) и расчет суммы бюджетного возмещения по НДС за июль 2007 года (вх. № 3360 от 31 марта 2008 года).

Согласно полученных документов, сумма налога на добавленную стоимость, подлежащая бюджетному возмещению за июль 2007 года на расчетный счет плательщика в банке составляет 17520400 гривен.

Согласно справки из Горняцкого отделения Макеевской ОГНИ, ЧП “Горизонт Плюс” ( код ЕГРПОУ 32442232 ) использовался счет № 26007010123980, который находится в КФ в г. Донецке ЗАО КБ “Донкредитинвест”, который в настоящее время переименован в АБ «Уникомбанк».

Заслушав пояснения лица, производящего расследование, исследовав материалы уголовного дела, суд считает представление о производстве выемки подлежащим удовлетворению, поскольку имеются точные данные, что документы, имеющие значение для дела, находятся в АБ «Уникомбанк» .

На основании изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, суд,

П О С Т А Н О В И Л:

Дать разрешение на выемку в помещении АБ «Уникомбанк» г. Донецка, документов, содержащих банковскую тайну, а именно:

- документации, в которой отображено движение по расчетным счетам денежных средств, принадлежащих ЧП “Горизонт - Плюс”, с указанием контрагентов;

- договора на обслуживание текущего счета;

- карточки с образцами подписей лиц, имеющих доступ к расчетному счету.

Постановление для организации его исполнения направить в ГОНМ Макеевской ОГНИ.

Судья