Ухвала суду № 128972697 від 21.07.2025 , Київський районний суд м. Полтави

Єдиний державний реєстр судових рішень

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Справа № 552/4789/25

Провадження № 1-кс/552/1377/25

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.07.25 м. Полтава

21липня 2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави - ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , детектива - ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представників ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Полтавської окружної прокуратури Полтавської обласної прокуратури про арешт майна у кримінальному провадженні № 72025171020000025 від 04.04.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, ч. 2 ст. 201-3 КК України,

УСТАНОВИВ:

до Київського районного суду м. Полтави надійшло клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Полтавської окружної прокуратури про арешт майна у кримінальному провадженні № 72025171020000025 від 04.04.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, ч. 2 ст. 201-3 КК України.

В обґрунтування клопотання детектив зазначив, що детективами підрозділу Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 72025171020000025 від 04.04.2025.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 та інші СГД, з метою заниження об`єкту оподаткування, надавали податкову вигоду суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки шляхом здійснення реалізації товарних залишків поза податковим обліком, тим самим вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків у великих розмірах.

Аналітиками Територіального управління БЕБ у Полтавській області проведено дослідження, за результатами якого складено аналітичний продукт № 23.14/02-11/23.14/02-11/19-25 від 19.03.2025 відповідно до якого службові особи ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 у продовж 2023-2024 років, отримало грошові кошти за продаж ТМЦ без відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, що призвело до ухилення від сплати податків.

Проведеним аналізом надходження грошових коштів на розрахункові рахунки ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 встановлено, що за липень 2023 року підприємство отримало 23 958 907,19 грн., та вже станом на 07.07.2023 року (отримано 2 000 000,00 грн.) підприємством було перевищено загальну суму від здійснення операцій, передбачену п.181.1 ст. 181 ПКУ яка становить 1 000 000 грн.

Отже, ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 зобов`язаний був не пізніше ніж 10.08.2023 зареєструватись як платник податку на додану вартість у контролюючому органі за своїм місцезнаходженням (місцем проживання) з дотриманням вимог, передбачених статтею 183 ПКУ, і в подальшому нараховувати та сплачувати ПДВ згідно порядку та в терміни, передбачені вимогами ПКУ.

Оскільки, за період з 10.08.2023 (дата, з якої ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 повинно було зареєструватись платником ПДВ) по 25.10.2024 обсяг коштів, що надійшов на розрахункові рахунки ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 становить 228 503 814,62 грн. (252 462 721,81 23 958 907,19 грн.), існує ймовірність, що платником податків ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 не нарахований та не сплачений до бюджету податок на додану вартість у сумі 45 700763 грн.

Зважаючи на недекларування фактичних обсягів господарської діяльності є вірогідність того, що у податковій звітності з податку на прибуток, встановлені фактичні обсяги руху грошових коштів ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 не задекларовано.

Враховуючи викладене, в ході аналізу баз даних ДПС, даних банківських рахунків щодо господарської діяльності ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 за період з 01.07.2023 по 25.10.2024 встановлено можливо відсутність відображення вищезазначених господарських відносин у податковій звітності, що може спричинити ухилення від сплати податку на прибуток у розмірі 41 130 687 грн. та податку на додану вартість у розмірі 45 700 763 грн, чим ймовірно порушено п. 44.1 ст 44, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 201.1 ст. 201 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 із змінами та доповненнями, п. 5, п. 7 Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 15 "Дохід", затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 29 листопада 1999 року N 290.

Ймовірно ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 вчинено дії спрямовані на приховання незаконного походження доходів у вигляді ймовірно не нарахованого та не сплаченого податку на додану вартість у сумі 45 700 763 грн.

Існують ознаки того, що фінансово-господарські операції з отримання ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 протягом періоду з 01.07.2023 по 25.10.2024 року грошових коштів від підприємств (сторонніх відправників) у сумі 228 503 814,62 грн., які приховані від передбаченого чинним законодавством декларування, та за результатами яких ймовірно використано у власній господарській діяльності незаконні доходи у вигляді ймовірно несплачених/не нарахованих податків у розмірі 86 831 449,56 грн., та мають ознаки таких, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

В ході проведення аналітичного дослідження встановлено, що службовими особами ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 за період з 01.07.2023 по 25.10.2024 року, за умови реалізації товарних залишків, поза податковим обліком, шляхом заниження значення об`єкту оподаткування при проведенні фінансово-господарських операцій, в порушення, п. 44.1 ст. 44, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п.181.1. ст.181, п.п.187.1 ст.187, п. 188.1.ст. 188, п. 194 ст. 194, п.198.5, Податкового кодексу ймовірно не нараховано та не сплачено до державного бюджету України податків у сумі 86 831 449,56 грн., з яких податку на прибуток у розмірі 41 130 687 грн. та податку на додану вартість у розмірі 45 700 763 грн. В подальшому можливе використання (легалізація) зазначених вище коштів для здійснення господарської діяльності ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960 та/або іншої діяльності у т.ч. пов`язаних суб`єктів господарювання.

10.07.2025 під час досудового розслідування даного кримінального провадження, на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 12.06.2025 проведено обшук приміщень за адресою: м. Київ, вул. Електриків, б. 3 (фактично розташованих за воротами з позначкою цифра «3», по вул. Електриків у м. Київ, географічні координати 50.478052, 30.501272), в ході якого виявлено та вилучено:

- предмети схожі на грошові кошти банкнотами долари США в сумі 365 224 долари США;

- предмети схожі на грошові кошти банкнотами долари Євро в сумі 2 300 Євро;

- предмети схожі на грошові кошти банкнотами українські гривні в сумі 586 582 грн.;

- відеореєстратор SN 8G05A74PAZDOE7D;

- печатка ТОВ «КЕМПБЕЛ» код 45442671;

- закордонний паспорт Ізотова Микити;

- роздруківки видаткових накладних та чорнові записи на 55 арк.;

- ноутбук DELL SN HGF4VY1;

Коробка №1, в ній містяться:

- Мобільні телефони Iphone 16 Pro 512 GB 57 шт.

- Мобільні телефони Iphone 16 128 GB 11 шт.

- Мобільні телефони Iphone 16 Pro Max 1 TB 14 шт.

Коробка №2 в ній міститься:

- Мобільний телефон Iphone 16 Pro Max 256 Gb 19 шт.

- Мобільний телефон Iphone 16 Pro 256 Gb 21 шт.

- Мобільний телефон Iphone 16 256 Gb 1 шт.

- Мобільний телефон Iphone 15 256 Gb 5 шт.

- Мобільний телефон Iphone 15 128 Gb 10 шт.

- Мобільний телефон Iphone 13 128 Gb 20 шт.

Коробка № 3 в ній міститься:

- Мобільний телефон Iphone 16 Pro 128 Gb 36 шт.

- Мобільний телефон Iphone 16 Pro Max 256 Gb 43 шт.

Коробка №4 в ній міститься:

- Мобільний телефон Iphone 16 Pro 256 GB 86 шт.

- Мобільний телефон Iphone 16 Pro Max 256 Gb 6 шт.

Коробка №5 в ній міститься:

- Мобільний телефон Iphone 16 Pro 256 GB 28 шт.

- Мобільний телефон Iphone 16 Pro max 256 GB 1 шт.

- Мобільний телефон Iphone 16 256 GB 37

- Мобільний телефон Iphone 16 128 GB 2 шт.

Коробка №6 в ній міститься:

- Мобільний телефон Iphone 16 128 GB 49 шт.

- Мобільний телефон Iphone 15 128 GB 25 шт.

- Мобільний телефон Iphone 16 Plus 256 GB 21 шт.

Коробка №7 в ній міститься:

- Мобільний телефон phone 16 Plus 256 GB 10 шт.

- Мобільний телефон Iphone 16 Plus 128 GB 55 шт.

- Мобільний телефон Iphone 16 e 128 GB 15 шт.

Коробка №8 в ній міститься:

- Навушники Air Pods (3Rd generation) 67 шт.

- Навушники Air Pods (4Rd ANC, MXP93LL\A) 15 шт.

- Навушники Air Pods (4Rd ANC, MXP63) 1 шт.

Коробка №9 в ній міститься:

- Навушники Air Pods Pro (2Rd generation) 22 шт.

Коробка №10 в ній міститься:

- Мобільний телефон Iphone 16 e 128 GB 47 шт.

- Мобільний телефон Iphone 16 PRO MAX 512 GB 24 шт.

Коробка 11 в ній міститься:

- Планшет Ipad (A16) Wi-Fi 128 GB - 19 шт.

Коробка 12 в ній міститься:

- Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 Edge 512 GB 51 шт.

- Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 Ultra 512 GB - 25 шт.

Коробка 13 в ній міститься:

- Планшет Ipad (A16) Wi-Fi 128 GB - 22 шт.

Коробка 14 в ній міститься:

- Планшет Ipad (A16) Wi-Fi 128 GB - 22 шт.

- Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi + Celluar 128 GB 1 шт.

- Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 128 GB 3 шт.

- Годинник Apple Watch Series 10, 46 mm - 14 шт.

Коробка 15 в ній міститься:

- Годинник Apple Watch Series 10, 46 mm - 37 шт.

- Годинник Apple Watch Series 10, 42 mm - 18 шт.

- Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 128 GB 1 шт.

- Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 256 GB 1 шт.

Коробка 16 в ній міститься:

- Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 Ultra 512 GB 11 шт.

- Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 Ultra 256 GB 20 шт.

- Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 + 256 GB 13 шт.

- Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 256 GB 26 шт.

Коробка 17 в ній міститься:

- Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi + Celluar 256 GB 6 шт.

- Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 128 GB - 6 шт.

- Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 256 GB 3 шт.

Коробка 18 в ній міститься:

- Ноутбук Macbook Air (M4) 16/512 GB 4 шт.

- Ноутбук Macbook Air (M4) 24/512 GB 3 шт.

- Ноутбук Macbook Air (M3) 16/512 GB 1 шт.

Коробка 19 в ній міститься:

- Мобільний телефон Samsung Galaxy 25 256 GB 15 шт.

- Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 Edge 512 GB 1 шт.

- Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 128 GB 31 шт.

- Мобільний телефон Google Pixel 9 256 GB - 28 шт.

Коробка 20 в ній міститься:

- Навушники Dyson WP01 - 8 шт.

Коробка 21 в ній міститься:

- Навушники Dyson WP01 7 шт.

Коробка №22 в ній міститься:

- Мобільний телефон Google Pixel 9 256 GB 14 шт.

- Мобільний телефон Google Pixel 9 128 GB 53 шт.

- Мобільний телефон Google Pixel 9а 256 GB 7 шт.

- Мобільний телефон Google Pixel 9а 128 GB 19 шт.

Коробка № 23 в ній міститься:

- Мобільний телефон Google Pixel 9а 128 GB 20 шт.

- Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 256 GB - 1 шт.

Коробка № 24 в ній міститься:

- Apple Watch Series 10, 46 mm - 5 шт.

- Macbook Air (M4) 16/512 GB 2 шт.

- Пилосмок V15 Dyson Detekt Absolutе 4 шт. шт.

- Пилосмок V12 Dyson Detekt Slim Absolutе 8 шт.

- Фен Dyson №533836-01 77 шт.

- Фен Dyson №561725-01 40 шт.

- Фен Dyson №533897-01 5 шт.

- Фен Dyson №522266-01 2 шт.

- Фен Dyson №560810-01 55 шт.

- Фен Dyson №515166-01 14 шт.

- Фен Dyson №408202-01 14 шт.

- Фен Dyson №533812-01 106 шт.

- Фен Dyson №596926-01 8 шт.

- Фен Dyson №596931-01 30 шт.

10.07.2025 під час досудового розслідування даного кримінального провадження, на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 13.06.2025 проведено обшук приміщень за адресою: м. Львів, вул. Подільська, б. 6 (земельна ділянка з кадастровим номером 4610137200:08:007:0117), в ході якого виявлено та вилучено:

- предмети схожі на грошові кошти банкнотами долари США в сумі 31 553 долари США;

- предмети схожі на грошові кошти банкнотами долари Євро в сумі 80 Євро.

- предмети схожі на грошові кошти банкнотами українські гривні в сумі 114 765 грн.

- Системний блок «Lenovo» S/n: PC12WSYH з кабелем живлення.

- Системний блок «Artline» S/n:48798.

- Жорсткий диск внутрішній «Samsung» s/n: S13QJDWQ818818.

- Жорсткий диск внутрішній «Toshiba» s/n: 794YWHUNSWK7.

- Жорсткий диск внутрішній «Toshiba» s/n: 794YG77NSWK7.

- Жорсткий диск внутрішній «Toshiba» s/n: 794YG22NSWK7.

- Зовнішній жорсткий диск «Kingston» SV300S37A/120G/7570881/9904447-737.F01G.

- Зовнішній жорсткий диск «Apacer» P/N:AP240GAS340G.

- Карта пам`яті micro SD «Samsung» 128GB.

- Блокноти із чорновими записами у кількості 3 шт.

- 5 факсиміле з підписами.

- Печатка ТОВ «МАЙВЕСТ» (код ЄДРПОУ 45374570).

- Печатка ТОВ «КЕМПБЕЛ» (код ЄДРПОУ 45442671).

- Печатка ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» (код ЄДРПОУ 45656049).

- Печатка ТОВ «ПРАЙМ ОПТ ДЕЛІВЕРІ» (код ЄДРПОУ 44836884).

- Печатка ФОП ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

- Документи видаткові, товаро-транспортні накладні ТОВ «Нова пошта», переміщення товару, скріплені синьою резинкою на 118 арк.

- Видаткові накладні, товаро-транспортні накладні ТОВ «Нова пошта», інвентаризаційний опис, скріплені жовтою резинкою на 251 арк.

- Видаткові накладні, товаро-транспортні накладні ТОВ «Нова пошта», скріплені жовтою резинкою на 69 арк.

- Товаро-транспортні накладні ТОВ «Нова пошта», акти надання послуг, на 8 арк.

- Фен «Dyson»: HD16RVGEU, HD165BBPEU, HD16VBTOEU, HT01BNBCEU, HT01RVGEU, HD18VBTOEU, HS08RVGEU 59 шт.

- Пилосос «Dyson»: SV47YLNKL, SV46YLWNKLEU 12 шт.

- iPhone 16 Pro Desert Titanium 256 Gb в кількості 10 шт: IMEI 350801143311410; IMEI НОМЕР_2 ; IMEI НОМЕР_3 ; IMEI НОМЕР_4 ;IMEI НОМЕР_5 ; IMEI НОМЕР_6 ; IMEI НОМЕР_7 ; IMEI НОМЕР_8 ; IMEI НОМЕР_9 ; IMEI НОМЕР_10 .

- iPhone 16 Pro White Titanium 256 Gb в кількості 5 одиниць: IMEI НОМЕР_11 ; IMEI НОМЕР_12 ; IMEI НОМЕР_13 ; IMEI НОМЕР_14 ; IMEI НОМЕР_15 .

- iPhone 16Pro Natural Titanium 512 Gb в кількості 4 одиниці: IMEI НОМЕР_16 ; IMEI НОМЕР_17 ; IMEI НОМЕР_18 ; IMEI НОМЕР_19 .

- iPhone 16Pro White Titanium 512 Gb в кількості 1 одиниці: IMEI НОМЕР_20 .

- iPhone 16Pro Natural Titanium 256 Gb в кількості 32 одиниць: IMEI НОМЕР_21 ; IMEI НОМЕР_22 ; IMEI НОМЕР_23 ; IMEI НОМЕР_24 ; IMEI НОМЕР_25 ; IMEI НОМЕР_26 ; IMEI НОМЕР_27 ; IMEI НОМЕР_28 ; IMEI НОМЕР_29 ; IMEI НОМЕР_30 ; IMEI НОМЕР_31 ; IMEI НОМЕР_32 ; IMEI НОМЕР_33 ; IMEI НОМЕР_34 ; IMEI НОМЕР_35 ; IMEI НОМЕР_36 ; IMEI НОМЕР_37 ; IMEI НОМЕР_38 ; IMEI НОМЕР_39 ; IMEI НОМЕР_40 ; IMEI НОМЕР_41 ; IMEI НОМЕР_42 ; IMEI НОМЕР_43 ; IMEI НОМЕР_44 ; IMEI НОМЕР_45 ; IMEI НОМЕР_46 ; IMEI НОМЕР_47 ; IMEI НОМЕР_48 ; IMEI НОМЕР_49 ; IMEI НОМЕР_50 ; IMEI НОМЕР_51 ; IMEI НОМЕР_52 .

- iPhone 16Pro Black Titanium 256 Gb в кількості 10 одиниць: IMEI НОМЕР_53 ; IMEI НОМЕР_54 ; IMEI НОМЕР_55 ; IMEI НОМЕР_56 ; IMEI НОМЕР_57 ; IMEI НОМЕР_58 ; IMEI НОМЕР_59 ; IMEI НОМЕР_60 ; IMEI НОМЕР_61 ; IMEI НОМЕР_62 ;

- iPhone 16Pro Black Titanium 512 Gb в кількості 25 одиниць: IMEI НОМЕР_63 ; IMEI НОМЕР_64 ; IMEI НОМЕР_65 ; IMEI НОМЕР_66 ; IMEI НОМЕР_67 ; IMEI НОМЕР_68 ; IMEI НОМЕР_69 ; IMEI НОМЕР_70 ; IMEI НОМЕР_71 ; IMEI НОМЕР_72 ; IMEI НОМЕР_73 ; IMEI НОМЕР_74 ; IMEI НОМЕР_75 ; IMEI НОМЕР_76 ; IMEI НОМЕР_77 ; IMEI НОМЕР_78 ; IMEI НОМЕР_79 ; IMEI НОМЕР_80 ; IMEI НОМЕР_81 ; IMEI НОМЕР_82 ; IMEI НОМЕР_83 ; IMEI НОМЕР_84 ; IMEI НОМЕР_85 ; IMEI НОМЕР_86 ; IMEI НОМЕР_87 ;

- iPhone 16 Pro Max Desert Titanium 256 Gb в кількості 18 шт.:IMEI: НОМЕР_88 ; IMEI: НОМЕР_89 ; IMEI: НОМЕР_90 ; IMEI: НОМЕР_91 ; IMEI: НОМЕР_92 ; IMEI: НОМЕР_93 ; IMEI: НОМЕР_94 ; IMEI: НОМЕР_95 ; IMEI: НОМЕР_96 ; IMEI: НОМЕР_97 ; IMEI: НОМЕР_98 ; IMEI: НОМЕР_99 ; IMEI: НОМЕР_100 ; IMEI: НОМЕР_101 ; IMEI: НОМЕР_102 ; IMEI: НОМЕР_103 ; IMEI: НОМЕР_104 ; IMEI: НОМЕР_105 .

- iPhone 16 Pro Max Natural Titanium 256 Gb в кількості 12 шт.: IMEI: НОМЕР_106 ; IMEI: НОМЕР_107 ; IMEI: НОМЕР_108 ; IMEI: НОМЕР_109 ; IMEI: НОМЕР_110 ; IMEI: НОМЕР_111 ; IMEI: НОМЕР_112 ; IMEI: НОМЕР_113 ; IMEI: НОМЕР_114 ; IMEI: НОМЕР_115 ; IMEI: НОМЕР_116 ; IMEI: НОМЕР_117 .

- iPhone 16 Pro Max Black Titanium 256 Gb в кількості 20 шт.: IMEI: НОМЕР_118 ; IMEI: НОМЕР_119 ; IMEI: НОМЕР_120 ; IMEI: НОМЕР_121 ; IMEI: НОМЕР_122 ; IMEI: НОМЕР_123 ; IMEI: НОМЕР_124 ; IMEI: НОМЕР_125 ; IMEI: НОМЕР_126 ; IMEI: НОМЕР_127 ; IMEI: НОМЕР_128 ; IMEI: НОМЕР_129 ; IMEI: НОМЕР_130 ; IMEI: НОМЕР_131 ; IMEI: НОМЕР_132 ; IMEI: НОМЕР_133 ; IMEI: НОМЕР_134 ; IMEI: НОМЕР_135 ; IMEI: НОМЕР_136 ; IMEI: НОМЕР_137 .

- Samsung Galaxy S25 SM-S931B/DS 256GB Navy в кількості - 11 шт.: IMEI 1: НОМЕР_138 , IMEI 2: НОМЕР_139 ; IMEI 1: НОМЕР_140 , IMEI 2: НОМЕР_141 ; IMEI 1: НОМЕР_142 , IMEI 2: НОМЕР_143 ; IMEI 1: НОМЕР_144 , IMEI 2: НОМЕР_145 ; IMEI 1: НОМЕР_146 , IMEI 2: НОМЕР_147 ; IMEI 1: НОМЕР_148 , IMEI 2: НОМЕР_149 ; IMEI 1: НОМЕР_150 , IMEI 2: НОМЕР_151 ; IMEI 1: НОМЕР_152 , IMEI 2: НОМЕР_153 ; IMEI 1: НОМЕР_154 , IMEI 2: НОМЕР_155 ; IMEI 1: НОМЕР_156 , IMEI 2: НОМЕР_157 ; IMEI 1: НОМЕР_158 , IMEI 2: НОМЕР_159 ;

- Samsung Galaxy S25 SM-S931B/DS 256GB Silver Shadow в кількості - 2 шт.: IMEI 1: НОМЕР_160 , IMEI 2: НОМЕР_161 ; IMEI 1: НОМЕР_162 , IMEI 2: НОМЕР_163 ;

- Samsung Galaxy S25 SM-S931B/DS 256GB Mint в кількості - 2 шт.: IMEI 1: НОМЕР_164 , IMEI 2: НОМЕР_165 ; IMEI 1: НОМЕР_166 , IMEI 2: НОМЕР_167 ;

- Samsung Galaxy S25 Ultra SM-S938B/DS 512GB Titanium Silverblue в кількості - 5 шт.: IMEI 1: НОМЕР_168 , IMEI 2: НОМЕР_169 ; IMEI 1: НОМЕР_170 , IMEI 2: НОМЕР_171 ; IMEI 1: НОМЕР_172 , IMEI 2: НОМЕР_173 ; IMEI 1: НОМЕР_174 , IMEI 2: НОМЕР_175 ; IMEI 1: НОМЕР_176 , IMEI 2: НОМЕР_177 ;

- Samsung Galaxy S25 SM-S931B/DS 128GB Silver Shadow в кількості - 1 шт.: IMEI 1: НОМЕР_178 , IMEI 2: НОМЕР_179 .

- Samsung Galaxy S25 Ultra SM-S938B/DS 512GB Titanium Black в кількості - 5 шт.: IMEI 1: НОМЕР_180 , IMEI 2: НОМЕР_181 ; IMEI 1: НОМЕР_182 , IMEI 2: НОМЕР_183 ; IMEI 1: НОМЕР_184 , IMEI 2: НОМЕР_185 ; IMEI 1: НОМЕР_186 , IMEI 2: НОМЕР_187 ; IMEI 1: НОМЕР_188 , IMEI 2: НОМЕР_189 ;

- Samsung Galaxy S25 Ultra SM-S938B/DS 512GB Titanium Whitesilver в кількості - 1 шт.: IMEI 1: НОМЕР_190 , IMEI 2: НОМЕР_191 ;

- Samsung Galaxy S25 Ultra SM-S938B/DS 256GB Titanium Gray в кількості - 3 шт.: IMEI 1: НОМЕР_192 , IMEI 2: НОМЕР_193 ; IMEI 1: НОМЕР_194 , IMEI 2: НОМЕР_195 ; IMEI 1: НОМЕР_196 , IMEI 2: НОМЕР_197 ;

- Samsung Galaxy S25+ SM-S936B/DS 256GB Navy в кількості - 3 шт.: IMEI 1: НОМЕР_198 , IMEI 2: НОМЕР_199 ; IMEI 1: НОМЕР_200 , IMEI 2: НОМЕР_201 ; IMEI 1: НОМЕР_202 , IMEI 2: НОМЕР_203 ;

- Samsung Galaxy S25+ SM-S936B/DS 256GB Silver Shadow в кількості - 2 шт.: IMEI 1: НОМЕР_204 , IMEI 2: НОМЕР_205 ; IMEI 1: НОМЕР_206 , IMEI 2: НОМЕР_207 .

- iPhone 16 pro, desert titanium, 128gb, 5 шт.: Imei/meid НОМЕР_208 , Imei/meid НОМЕР_209 , Imei/meid НОМЕР_210 , Imei/meid НОМЕР_208 , Imei/meid НОМЕР_208

- iPhone 16 pro, natural titanium, 128gb 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_211 , Imei/meid НОМЕР_212 .

- iPhone 16 black 256 gb, 4 шт.: Imei/meid НОМЕР_213 , Imei/meid НОМЕР_214 , Imei/meid НОМЕР_215 , Imei/meid НОМЕР_216

- Phone 16 black 128gb 6 шт.: Imei/meid НОМЕР_217 , Imei/meid НОМЕР_218 , Imei/meid НОМЕР_219 , Imei/meid НОМЕР_220 , Imei/meid НОМЕР_221 , Imei/meid НОМЕР_222 .

- iPhone 16 white 128 gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_223 , Imei/meid НОМЕР_224 .

- iPhone 16 ultramarine 128gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_225 , Imei/meid НОМЕР_226 .

- iPhone 16 pink 128gb, 5 шт.: Imei/meid НОМЕР_227 , Imei/meid НОМЕР_228 , Imei/meid НОМЕР_229 , Imei/meid НОМЕР_230 , Imei/meid НОМЕР_231 .

- iPhone 15 green 128gb, 1 шт.: Imei/meid НОМЕР_232

- iPhone 16 plus pink 128gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_233 , Imei/meid НОМЕР_234 .

- iPhone 16 plus white 128gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_235 , Imei/meid НОМЕР_236 .

- iPhone 16 plus white 256 gb, 3 шт.: Imei/meid НОМЕР_237 , Imei/meid НОМЕР_238 , Imei/meid НОМЕР_239 .

- iPhone 16 plus teal 256 gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_240 , Imei/meid НОМЕР_241 .

- iPhone 16 plus black 128 gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_242 , Imei/meid НОМЕР_243 .

- iPhone 16 plus ultramarine 128 gb, 3 шт.: Imei/meid НОМЕР_244 , Imei/meid НОМЕР_245 ,

- iPhone 16 plus ultramarine 256 gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_246 , Imei/meid НОМЕР_247 .

- iPhone 16e black128 gb, 16 шт.:Imei/meid НОМЕР_248 , Imei/meid НОМЕР_249 , Imei/meid НОМЕР_250 , Imei/meid НОМЕР_251 Imei/meid НОМЕР_252 , Imei/meid НОМЕР_253 , Imei/meid НОМЕР_254 , Imei/meid НОМЕР_255 , Imei/meid НОМЕР_256 , Imei/meid НОМЕР_257 , Imei/meid НОМЕР_258 , Imei/meid НОМЕР_259 , Imei/meid НОМЕР_260 , Imei/meid НОМЕР_261 , Imei/meid НОМЕР_262 .

- iPhone 16e white 128 gb, 13 шт.: Imei/meid НОМЕР_263 , Imei/meid НОМЕР_264 , Imei/meid НОМЕР_265 , Imei/meid НОМЕР_266 , Imei/meid НОМЕР_267 , Imei/meid НОМЕР_268 , Imei/meid НОМЕР_269 , Imei/meid НОМЕР_270 , Imei/meid НОМЕР_271 , Imei/meid НОМЕР_272 , Imei/meid НОМЕР_273 , Imei/meid НОМЕР_274 .

- iPhone 16e white 128 gb, 8 шт.: Imei/meid НОМЕР_275 , Imei/meid НОМЕР_276 , Imei/meid НОМЕР_277 , Imei/meid НОМЕР_278 , Imei/meid НОМЕР_279 , Imei/meid НОМЕР_280 , Imei/meid НОМЕР_281 , Imei/meid НОМЕР_282 .

- Google pixel 9a porcelain 128 gb, 2 шт.: Imei 1 НОМЕР_283 , Imei 1 НОМЕР_284 .

- Google pixel 9 obsidian 128 gb, 6 шт.: Imei 1 НОМЕР_285 , Imei 1 НОМЕР_286 , Imei 1 НОМЕР_287 , Imei 1 НОМЕР_288 , Imei 1 НОМЕР_289 , Imei 1 НОМЕР_290 .

- Google pixel 9 obsidian 256 gb, 3 шт.: Imei 1 НОМЕР_291 , Imei 1 НОМЕР_292 , Imei 1 НОМЕР_293 .

- Google pixel 9a peony 128 gb, 5 шт.: Imei 1 НОМЕР_294 , Imei 1 НОМЕР_295 , Imei 1 НОМЕР_296 .

- Google pixel 9a iris 128 gb, 3 шт.: Imei 1 НОМЕР_297 , Imei 1 НОМЕР_298 , Imei 1 НОМЕР_299 .

- Договір зберігання без права користування №20/01 від 20.01.2025 з додатком на 3 арк.

Детектив посилається, що відшукані та вилучені речі, документи мають значення для досудового розслідування оскільки вони необхідні для проведення судових експертиз і використання під час проведення податкових та інших перевірок, проведення інших слідчих дій (допитів фігурантів у справі), а також свідчать про незаконну діяльність, що полягає в ухиленні від сплати податків.

11.07.2025 винесено постанову про визнання речовими доказами вилучених в ході обшуків речей, предметів та документів.

Тому просить накласти арешт на вищевказані предмети, речі та документи, що були вилучені під час обшуків, з метою запобігання можливості їх приховування, знищення та пошкодження, проведення експертного дослідження.

Детектив ОСОБА_3 підтримав в судовому засіданні клопотання про накладення арешту та просив його задовольнити.

Прокурор ОСОБА_4 в судовому засіданні просила задовольнити клопотання, накласти арешт на майно вилучене під час обшуків, посилаючись на обставини вказані в клопотанні, щодо повернення вилучених печаток та закордонного паспорта не заперечувала.

Представники ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , надали суду письмові заперечення, просили відмовити у задоволенні клопотання, вважали, що речі під час проведення обшуку вилучені не законно, оскільки ТОВ «ТД ДЖСМ» не здійснює свою господарську діяльність за адресами де був проведений обшук, доказів щодо ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» має господарські та фінансові взаємини з ТОВ «ТД ДЖСМ» детективом не надано, причетність ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» до вказаного кримінального провадження також не доведена.

Слідчий суддя вислухавши детектива, прокурора, представників ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , дослідивши матеріали кримінального провадження, долучені до клопотання, дійшов наступного висновку.

Встановлено, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюєтся досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72025171020000025 від 04.04.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, ч. 2 ст. 201-3 КК України.

З аналітичного продукту (висновку аналітика) ТУ БЕБ у Полтавській області вбачається, що група осіб, які залучені до здійснення протиправної діяльності, яка полягає в ухиленні від сплати податків, переміщення через митний кордон України або поза митним контролем ймовірно з приховуванням від митного контролю товарів та легалізації таких на митній території України без відображення операцій реалізованої продукції, а саме електронної техніки у податкових звітах, з метою подальшої реалізації такої через мережу магазинів «Техно Їжак» з використанням реквізитів ТОВ «ТД ДЖСМ» код ЄДРПОУ 45128960, мережі ФОП та інших суб`єктів господарювання.

Відвовідно доухвали слідчогосудді Київськогорайонного судум.Полтави ОСОБА_8 ,від 12.06.2026(провадження№ 1-кс/552/1206/25),клопотання старшогодетектива Підрозділудетективів Територіальногоуправління БЕБу Полтавськійобласті ОСОБА_3 ,погоджене прокуроромвідділу Полтавськоїобласної прокуратури ОСОБА_9 ,про проведенняобшуку укримінальному провадженні№ 72025171020000025від 04.04.2025за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.5ст.27, ч.2ст.212КК України, булозадоволено.Надано дозвілслідчим (детективам)слідчої групи(групидетективів),прокурорам групипрокурорів,оперативним працівникамза дорученням,на проведенняобшуку замісцем вчиненняпротиправного діяння в офісних та складських приміщеннях, прибудовах та території за адресою: м. Київ, вул. Електриків, буд. 3 (фактично розташованих за воротами з позначкою цифра «3», по вул. Електриків у м. Київ, географічні координати 50.478052, 30.501272), які використовує у своїй господарській діяльності Товариство з обмеженою відповідальністю «ТД ДЖСМ» (код ЄДРПОУ 45128960), з метою виявлення та вилучення первинних фінансово-господарських документів СГД, задіяних у вчиненні злочину, що свідчать про вчинення кримінального правопорушення, яке полягає в ухиленні від сплати податків, а саме: договорів, контрактів, угод з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, актів завантаження, актів прийому-передачі товару, товарно-транспортних накладних, заявок на відвантаження та прийом товарів, податкових накладних, специфікацій, реєстрів податкових накладних, видаткових накладних, журналів-ордерів, сертифікатів якості, прибуткових ордерів, карток складського обліку, інформації про залишки товарів на складах, довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, виписок банків, касових документів, сертифікатів якості (відповідності), журналів вхідної та вихідної кореспонденції, книг обліку придбання і продажу товарів, документів щодо випробування продукції, документів щодо якості готової продукції, книг реєстрації виїзду та в`їзду автотранспорту на територію, картків та журналів складського обліку, документів внутрішнього обліку щодо залишків продукції, документів внутрішнього обліку, чорнових записів, що свідчать про факти необлікованого придбання та реалізації товарів, записних книг, чистих бланків з відбитками печаток, банківських карток, договорів про банківське обслуговування, довіреностей на отримання готівкових коштів в установах банків, грошових коштів та майна, здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення та інших предметів і документів, що свідчать про протиправну діяльність; комп`ютерної техніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, засобів зв`язку, комп`ютерної оргтехніки за допомогою якої здійснювалося виготовлення тіньових та інших бухгалтерських документів, а також фото-, відеофіксація виробничого процесу завантаження та розвантаження товарів, необліковано придбаних/отриманих товарів, ТМЦ, які ввезені на територію України поза митним оформленням, інших предметів та документів, що свідчать про протиправну діяльність, за період з 01.07.2023 по дату винесення ухвали.

Відвовідно доухвали слідчогосудді Київськогорайонного судум.Полтави ОСОБА_8 ,від 12.06.2026(провадження№ 1-кс/552/1214/25),клопотання старшогодетектива Підрозділудетективів Територіальногоуправління БЕБу Полтавськійобласті ОСОБА_3 ,погоджене прокуроромвідділу Полтавськоїобласної прокуратури ОСОБА_9 ,про проведенняобшуку укримінальному провадженні№ 72025171020000025від 04.04.2025за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.5ст.27, ч.2ст.212КК України,-задоволено. Надано дозвілслідчим (детективам)слідчої групи(групидетективів),прокурорам групипрокурорів,оперативним працівникамза дорученнямна проведенняобшуку замісцем вчиненняпротиправного діяння в нежитловихприміщеннях,прибудовах татериторії заадресою:м.Львів,вул.Поліська,буд.6(земельнаділянка зкадастровим номером4610137200:08:007:0117),які використовуєу своїйдіяльності Товариствоз обмеженоювідповідальністю «ТДДЖСМ» (кодЄДРПОУ 45128960), з метою виявлення та вилучення первинних фінансово-господарських документів СГД, задіяних у вчиненні злочину, що свідчать про вчинення кримінального правопорушення, яке полягає в ухиленні від сплати податків, а саме: договорів, контрактів, угод з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, актів завантаження, актів прийому-передачі товару, товарно-транспортних накладних, заявок на відвантаження та прийом товарів, податкових накладних, специфікацій, реєстрів податкових накладних, видаткових накладних, журналів-ордерів, сертифікатів якості, прибуткових ордерів, карток складського обліку, інформації про залишки товарів на складах, довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, виписок банків, касових документів, сертифікатів якості (відповідності), журналів вхідної та вихідної кореспонденції, книг обліку придбання і продажу товарів, документів щодо випробування продукції, документів щодо якості готової продукції, книг реєстрації виїзду та в`їзду автотранспорту на територію, картків та журналів складського обліку, документів внутрішнього обліку щодо залишків продукції, документів внутрішнього обліку, чорнових записів, що свідчать про факти необлікованого придбання та реалізації товарів, записних книг, чистих бланків з відбитками печаток, банківських карток, договорів про банківське обслуговування, довіреностей на отримання готівкових коштів в установах банків, грошових коштів та майна, здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення та інших предметів і документів, що свідчать про протиправну діяльність; комп`ютерної техніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, засобів зв`язку, комп`ютерної оргтехніки за допомогою якої здійснювалося виготовлення тіньових та інших бухгалтерських документів, а також фото-, відеофіксація виробничого процесу завантаження та розвантаження товарів, необліковано придбаних/отриманих товарів, ТМЦ, які ввезені на територію України поза митним оформленням, інших предметів та документів, що свідчать про протиправну діяльність, за період з 01.07.2023 по дату винесення ухвали.

Під час проведення обшуку по вул. Електриків у м. Київ, географічні координати 50.478052, 30.501272), було виявлено та вилучено:

- предмети схожі на грошові кошти банкнотами долари США в сумі 365224 долари США;

-предмети схожі на грошові кошти банкнотами долари Євро в сумі 2 300 Євро;

-предмети схожі на грошові кошти банкнотами українські гривні в сумі 586 582 грн.;

-відеореєстратор SN 8G05A74PAZDOE7D;

-печатка ТОВ «КЕМПБЕЛ» код 45442671;

-закордонний паспорт Ізотова Микити;

-роздруківки видаткових накладних та чорнові записи на 55 арк.;

-ноутбук DELL SN HGF4VY1;

Коробка №1, в ній містяться:

-Мобільні телефони Iphone 16 Pro 512 GB 57 шт.

-Мобільні телефони Iphone 16 128 GB 11 шт.

-Мобільні телефони Iphone 16 Pro Max 1 TB 14 шт.

Коробка №2 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro Max 256 Gb 19 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro 256 Gb 21 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 256 Gb 1 шт.

-Мобільний телефон Iphone 15 256 Gb 5 шт.

-Мобільний телефон Iphone 15 128 Gb 10 шт.

-Мобільний телефон Iphone 13 128 Gb 20 шт.

Коробка № 3 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro 128 Gb 36 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro Max 256 Gb 43 шт.

Коробка №4 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro 256 GB 86 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro Max 256 Gb 6 шт.

Коробка №5 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro 256 GB 28 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro max 256 GB 1 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16256 GB 37

-Мобільний телефон Iphone 16128 GB 2 шт.

Коробка №6 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 128 GB 49 шт.

-Мобільний телефон Iphone 15 128 GB 25 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Plus 256 GB 21 шт.

Коробка №7 в ній міститься:

-Мобільний телефон phone 16 Plus 256 GB 10 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Plus 128 GB 55 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 e 128 GB 15 шт.

Коробка №8 в ній міститься:

-Навушники Air Pods (3Rd generation) 67 шт.

-Навушники Air Pods (4Rd ANC, MXP93LL\A) 15 шт.

-Навушники Air Pods (4Rd ANC, MXP63) 1 шт.

Коробка №9 в ній міститься:

-Навушники Air Pods Pro (2Rd generation) 22 шт.

Коробка №10 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 e 128 GB 47 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 PRO MAX 512 GB 24 шт.

Коробка 11 в ній міститься:

-Планшет Ipad (A16) Wi-Fi 128 GB - 19 шт.

Коробка 12 в ній міститься:

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25Edge 512 GB 51 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25Ultra 512 GB - 25 шт.

Коробка 13 в ній міститься:

-Планшет Ipad (A16) Wi-Fi 128 GB - 22 шт.

Коробка 14 в ній міститься:

-Планшет Ipad (A16) Wi-Fi 128 GB - 22 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi + Celluar 128 GB 1 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 128 GB 3 шт.

-Годинник Apple Watch Series 10, 46 mm - 14 шт.

Коробка 15 в ній міститься:

-Годинник Apple Watch Series 10, 46 mm - 37 шт.

-Годинник Apple Watch Series 10, 42 mm - 18 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 128 GB 1 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 256 GB 1 шт.

Коробка 16 в ній міститься:

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25Ultra 512 GB 11 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25Ultra 256 GB 20 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25+ 256 GB 13 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25256 GB 26 шт.

Коробка 17 в ній міститься:

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi + Celluar 256 GB 6 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 128 GB - 6 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 256 GB 3 шт.

Коробка 18 в ній міститься:

-Ноутбук Macbook Air (M4) 16/512 GB 4 шт.

-Ноутбук Macbook Air (M4) 24/512 GB 3 шт.

-Ноутбук Macbook Air (M3) 16/512 GB 1 шт.

Коробка 19 в ній міститься:

-Мобільний телефон Samsung Galaxy 25256 GB 15 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 Edge512 GB 1 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25128 GB 31 шт.

-Мобільний телефон Google Pixel 9256 GB - 28 шт.

Коробка 20 в ній міститься:

-Навушники Dyson WP01 - 8 шт.

Коробка 21 в ній міститься:

-Навушники Dyson WP01 7 шт.

Коробка №22 в ній міститься:

-Мобільний телефон Google Pixel 9256 GB 14 шт.

-Мобільний телефон Google Pixel 9128 GB 53 шт.

-Мобільний телефон Google Pixel 9а256 GB 7 шт.

-Мобільний телефон Google Pixel 9а128 GB 19 шт.

Коробка № 23 в ній міститься:

-Мобільний телефон Google Pixel 9а128 GB 20 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25256 GB - 1 шт.

Коробка № 24 в ній міститься:

-Apple Watch Series 10, 46 mm - 5 шт.

-Macbook Air (M4) 16/512 GB 2 шт.

-Пилосмок V15 Dyson Detekt Absolutе 4 шт. шт.

-Пилосмок V12 Dyson Detekt Slim Absolutе 8 шт.

-Фен Dyson №533836-01 77 шт.

-Фен Dyson №561725-01 40 шт.

-Фен Dyson №533897-01 5 шт.

-Фен Dyson №522266-01 2 шт.

-Фен Dyson №560810-01 55 шт.

-Фен Dyson №515166-01 14 шт.

-Фен Dyson №408202-01 14 шт.

-Фен Dyson №533812-01 106 шт.

-Фен Dyson №596926-01 8 шт.

-Фен Dyson №596931-01 30 шт.

Під час проведення обшуку в м. Львів, вул. Подільська, б. 6 (земельна ділянка з кадастровим номером 4610137200:08:007:0117), детективами виявлено та вилучено:

-предмети схожі на грошові кошти банкнотами долари США в сумі 31553 долари США;

-предмети схожі на грошові кошти банкнотами долари Євро в сумі 80 Євро;

-предмети схожі на грошові кошти банкнотами українські гривні в сумі 114 765 грн.;

-Системний блок «Lenovo» S/n: PC12WSYH з кабелем живлення.

-Системний блок «Artline» S/n:48798.

-Жорсткий диск внутрішній «Samsung» s/n: S13QJDWQ818818.

-Жорсткий диск внутрішній «Toshiba» s/n: 794YWHUNSWK7.

-Жорсткий диск внутрішній «Toshiba» s/n: 794YG77NSWK7.

-Жорсткий диск внутрішній «Toshiba» s/n: 794YG22NSWK7.

-Зовнішній жорсткий диск «Kingston» SV300S37A/120G/7570881/9904447-737.F01G.

-Зовнішній жорсткий диск «Apacer» P/N:AP240GAS340G.

-Карта пам`яті micro SD «Samsung» 128GB.

-Блокноти із чорновими записами у кількості 3 шт.

-5 факсиміле з підписами.

-Печатка ТОВ «МАЙВЕСТ» (код ЄДРПОУ 45374570).

-Печатка ТОВ «КЕМПБЕЛ» (код ЄДРПОУ 45442671).

-Печатка ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» (код ЄДРПОУ 45656049).

-Печатка ТОВ «ПРАЙМ ОПТ ДЕЛІВЕРІ» (код ЄДРПОУ 44836884).

-Печатка ФОП ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

-Документи видаткові, товаро-транспортні накладні ТОВ «Нова пошта», переміщення товару, скріплені синьою резинкою на 118 арк.

-Видаткові накладні, товаро-транспортні накладні ТОВ «Нова пошта», інвентаризаційний опис, скріплені жовтою резинкою на 251 арк.

-Видаткові накладні, товаро-транспортні накладні ТОВ «Нова пошта», скріплені жовтою резинкою на 69 арк.

-Товаро-транспортні накладні ТОВ «Нова пошта», акти надання послуг, на 8 арк.

-Фен «Dyson»: HD16RVGEU, HD165BBPEU, HD16VBTOEU, HT01BNBCEU, HT01RVGEU, HD18VBTOEU, HS08RVGEU 59 шт.

-Пилосос «Dyson»: SV47YLNKL, SV46YLWNKLEU 12 шт.

-iPhone 16 Pro Desert Titanium 256 Gb в кількості 10 шт: IMEI350801143311410; IMEI НОМЕР_2 ; IMEI НОМЕР_3 ; IMEI НОМЕР_4 ;IMEI НОМЕР_5 ; IMEI НОМЕР_6 ; IMEI НОМЕР_7 ; IMEI НОМЕР_8 ; IMEI НОМЕР_9 ; IMEI НОМЕР_10 .

-iPhone 16 Pro White Titanium 256 Gb в кількості 5 одиниць: IMEI НОМЕР_11 ; IMEI НОМЕР_12 ; IMEI НОМЕР_13 ; IMEI НОМЕР_14 ; IMEI НОМЕР_15 .

-iPhone 16Pro Natural Titanium 512 Gb в кількості 4 одиниці: IMEI НОМЕР_16 ; IMEI НОМЕР_17 ; IMEI НОМЕР_18 ; IMEI НОМЕР_19 .

-iPhone 16Pro White Titanium 512 Gb в кількості 1 одиниці: IMEI НОМЕР_20 .

-iPhone 16Pro Natural Titanium 256 Gb в кількості 32 одиниць: IMEI НОМЕР_21 ; IMEI НОМЕР_22 ; IMEI НОМЕР_23 ; IMEI НОМЕР_24 ; IMEI НОМЕР_25 ; IMEI НОМЕР_26 ; IMEI НОМЕР_27 ; IMEI НОМЕР_28 ; IMEI НОМЕР_29 ; IMEI НОМЕР_30 ; IMEI НОМЕР_31 ; IMEI НОМЕР_32 ; IMEI НОМЕР_33 ; IMEI НОМЕР_34 ; IMEI НОМЕР_35 ; IMEI НОМЕР_36 ; IMEI НОМЕР_37 ; IMEI НОМЕР_38 ; IMEI НОМЕР_39 ; IMEI НОМЕР_40 ; IMEI НОМЕР_41 ; IMEI НОМЕР_42 ; IMEI НОМЕР_43 ; IMEI НОМЕР_44 ; IMEI НОМЕР_45 ; IMEI НОМЕР_46 ; IMEI НОМЕР_47 ; IMEI НОМЕР_48 ; IMEI НОМЕР_49 ; IMEI НОМЕР_50 ; IMEI НОМЕР_51 ; IMEI НОМЕР_52 .

-iPhone 16Pro Black Titanium 256 Gb в кількості 10 одиниць: IMEI НОМЕР_53 ; IMEI НОМЕР_54 ; IMEI НОМЕР_55 ; IMEI НОМЕР_56 ; IMEI НОМЕР_57 ; IMEI НОМЕР_58 ; IMEI НОМЕР_59 ; IMEI НОМЕР_60 ; IMEI НОМЕР_61 ; IMEI НОМЕР_62 ;

-iPhone 16Pro Black Titanium 512 Gb в кількості 25 одиниць: IMEI НОМЕР_63 ; IMEI НОМЕР_64 ; IMEI НОМЕР_65 ; IMEI НОМЕР_66 ; IMEI НОМЕР_67 ; IMEI НОМЕР_68 ; IMEI НОМЕР_69 ; IMEI НОМЕР_70 ; IMEI НОМЕР_71 ; IMEI НОМЕР_72 ; IMEI НОМЕР_73 ; IMEI НОМЕР_74 ; IMEI НОМЕР_75 ; IMEI НОМЕР_76 ; IMEI НОМЕР_77 ; IMEI НОМЕР_78 ; IMEI НОМЕР_79 ; IMEI НОМЕР_80 ; IMEI НОМЕР_81 ; IMEI НОМЕР_82 ; IMEI НОМЕР_83 ; IMEI НОМЕР_84 ; IMEI НОМЕР_85 ; IMEI НОМЕР_86 ; IMEI НОМЕР_87 ;

-iPhone 16 Pro Max Desert Titanium 256 Gb в кількості 18 шт.:IMEI: НОМЕР_88 ; IMEI: НОМЕР_89 ; IMEI: НОМЕР_90 ; IMEI: НОМЕР_91 ; IMEI: НОМЕР_92 ; IMEI: НОМЕР_93 ; IMEI: НОМЕР_94 ; IMEI: НОМЕР_95 ; IMEI: НОМЕР_96 ; IMEI: НОМЕР_97 ; IMEI: НОМЕР_98 ; IMEI: НОМЕР_99 ; IMEI: НОМЕР_100 ; IMEI: НОМЕР_101 ; IMEI: НОМЕР_102 ; IMEI: НОМЕР_103 ; IMEI: НОМЕР_104 ; IMEI: НОМЕР_105 .

-iPhone 16 Pro Max Natural Titanium 256 Gb в кількості 12 шт.: IMEI: НОМЕР_106 ; IMEI: НОМЕР_107 ; IMEI: НОМЕР_108 ; IMEI: НОМЕР_109 ; IMEI: НОМЕР_110 ; IMEI: НОМЕР_111 ; IMEI: НОМЕР_112 ; IMEI: НОМЕР_113 ; IMEI: НОМЕР_114 ; IMEI: НОМЕР_115 ; IMEI: НОМЕР_116 ; IMEI: НОМЕР_117 .

-iPhone 16 Pro Max Black Titanium 256 Gb в кількості 20 шт.: IMEI: НОМЕР_118 ; IMEI: НОМЕР_119 ; IMEI: НОМЕР_120 ; IMEI: НОМЕР_121 ; IMEI: НОМЕР_122 ; IMEI: НОМЕР_123 ; IMEI: НОМЕР_124 ; IMEI: НОМЕР_125 ; IMEI: НОМЕР_126 ; IMEI: НОМЕР_127 ; IMEI: НОМЕР_128 ; IMEI: НОМЕР_129 ; IMEI: НОМЕР_130 ; IMEI: НОМЕР_131 ; IMEI: НОМЕР_132 ; IMEI: НОМЕР_133 ; IMEI: НОМЕР_134 ; IMEI: НОМЕР_135 ; IMEI: НОМЕР_136 ; IMEI: НОМЕР_137 .

-Samsung Galaxy S25 SM-S931B/DS 256GB Navy в кількості - 11 шт.: IMEI 1: НОМЕР_138 , IMEI 2: НОМЕР_139 ; IMEI 1: НОМЕР_140 , IMEI 2: НОМЕР_141 ; IMEI 1: НОМЕР_142 , IMEI 2: НОМЕР_143 ; IMEI 1: НОМЕР_144 , IMEI 2: НОМЕР_145 ; IMEI 1: НОМЕР_146 , IMEI 2: НОМЕР_147 ; IMEI 1: НОМЕР_148 , IMEI 2: НОМЕР_149 ; IMEI 1: НОМЕР_150 , IMEI 2: НОМЕР_151 ; IMEI 1: НОМЕР_152 , IMEI 2: НОМЕР_153 ; IMEI 1: НОМЕР_154 , IMEI 2: НОМЕР_155 ; IMEI 1: НОМЕР_156 , IMEI 2: НОМЕР_157 ; IMEI 1: НОМЕР_158 , IMEI 2: НОМЕР_159 ;

-Samsung Galaxy S25 SM-S931B/DS 256GB Silver Shadow в кількості - 2 шт.: IMEI 1: НОМЕР_160 , IMEI 2: НОМЕР_161 ; IMEI 1: НОМЕР_162 , IMEI 2: НОМЕР_163 ;

-Samsung Galaxy S25 SM-S931B/DS 256GB Mint в кількості - 2 шт.: IMEI 1: НОМЕР_164 , IMEI 2: НОМЕР_165 ; IMEI 1: НОМЕР_166 , IMEI 2: НОМЕР_167 ;

-Samsung Galaxy S25 Ultra SM-S938B/DS 512GB Titanium Silverblue в кількості - 5 шт.: IMEI 1: НОМЕР_168 , IMEI 2: НОМЕР_169 ; IMEI 1: НОМЕР_170 , IMEI 2: НОМЕР_171 ; IMEI 1: НОМЕР_172 , IMEI 2: НОМЕР_173 ; IMEI 1: НОМЕР_174 , IMEI 2: НОМЕР_175 ; IMEI 1: НОМЕР_176 , IMEI 2: НОМЕР_177 ;

-Samsung Galaxy S25 SM-S931B/DS 128GB Silver Shadow в кількості - 1 шт.: IMEI 1: НОМЕР_178 , IMEI 2: НОМЕР_179 .

-Samsung Galaxy S25 Ultra SM-S938B/DS 512GB Titanium Black в кількості - 5 шт.: IMEI 1: НОМЕР_180 , IMEI 2: НОМЕР_181 ; IMEI 1: НОМЕР_182 , IMEI 2: НОМЕР_183 ; IMEI 1: НОМЕР_184 , IMEI 2: НОМЕР_185 ; IMEI 1: НОМЕР_186 , IMEI 2: НОМЕР_187 ; IMEI 1: НОМЕР_188 , IMEI 2: НОМЕР_189 ;

-Samsung Galaxy S25 Ultra SM-S938B/DS 512GB Titanium Whitesilver в кількості - 1 шт.: IMEI 1: НОМЕР_190 , IMEI 2: НОМЕР_191 ;

-Samsung Galaxy S25 Ultra SM-S938B/DS 256GB Titanium Gray в кількості - 3 шт.: IMEI 1: НОМЕР_192 , IMEI 2: НОМЕР_193 ; IMEI 1: НОМЕР_194 , IMEI 2: НОМЕР_195 ; IMEI 1: НОМЕР_196 , IMEI 2: НОМЕР_197 ;

-Samsung Galaxy S25+ SM-S936B/DS 256GB Navy в кількості - 3 шт.: IMEI 1: НОМЕР_198 , IMEI 2: НОМЕР_199 ; IMEI 1: НОМЕР_200 , IMEI 2: НОМЕР_201 ; IMEI 1: НОМЕР_202 , IMEI 2: НОМЕР_203 ;

-Samsung Galaxy S25+ SM-S936B/DS 256GB Silver Shadow в кількості - 2 шт.: IMEI 1: НОМЕР_204 , IMEI 2: НОМЕР_205 ; IMEI 1: НОМЕР_206 , IMEI 2: НОМЕР_207 .

-iPhone16pro,deserttitanium,128gb,5шт.:Imei/meid НОМЕР_208 ,Imei/meid НОМЕР_209 ,Imei/meid НОМЕР_210 ,Imei/meid НОМЕР_208 ,Imei/meid НОМЕР_208

-iPhone 16 pro, natural titanium, 128gb 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_211 , Imei/meid НОМЕР_212 .

-iPhone 16 black 256 gb, 4 шт.: Imei/meid НОМЕР_213 , Imei/meid НОМЕР_214 , Imei/meid НОМЕР_215 , Imei/meid НОМЕР_216

-Phone 16 black 128gb 6 шт.: Imei/meid НОМЕР_217 , Imei/meid НОМЕР_218 , Imei/meid НОМЕР_219 , Imei/meid НОМЕР_220 , Imei/meid НОМЕР_221 , Imei/meid НОМЕР_222 .

-iPhone 16 white 128 gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_223 , Imei/meid НОМЕР_224 .

-iPhone 16 ultramarine 128gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_225 , Imei/meid НОМЕР_226 .

-iPhone 16 pink 128gb, 5 шт.: Imei/meid НОМЕР_227 , Imei/meid НОМЕР_228 , Imei/meid НОМЕР_229 , Imei/meid НОМЕР_230 , Imei/meid НОМЕР_231 .

-iPhone 15 green 128gb, 1 шт.: Imei/meid НОМЕР_232

-iPhone 16 plus pink 128gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_233 , Imei/meid НОМЕР_234 .

-iPhone 16 plus white 128gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_235 , Imei/meid НОМЕР_236 .

-iPhone 16 plus white 256 gb, 3 шт.: Imei/meid НОМЕР_237 , Imei/meid НОМЕР_238 , Imei/meid НОМЕР_239 .

-iPhone 16 plus teal 256 gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_240 , Imei/meid НОМЕР_241 .

-iPhone 16 plus black 128 gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_242 , Imei/meid НОМЕР_243 .

-iPhone 16 plus ultramarine 128 gb, 3 шт.: Imei/meid НОМЕР_244 , Imei/meid НОМЕР_245 ,

-iPhone 16 plus ultramarine 256 gb, 2 шт.: Imei/meid НОМЕР_246 , Imei/meid НОМЕР_247 .

-iPhone 16e black128 gb, 16 шт.:Imei/meid НОМЕР_248 , Imei/meid НОМЕР_249 , Imei/meid НОМЕР_250 , Imei/meid НОМЕР_251 Imei/meid НОМЕР_252 , Imei/meid НОМЕР_253 , Imei/meid НОМЕР_254 , Imei/meid НОМЕР_255 , Imei/meid НОМЕР_256 , Imei/meid НОМЕР_257 , Imei/meid НОМЕР_258 , Imei/meid НОМЕР_259 , Imei/meid НОМЕР_260 , Imei/meid НОМЕР_261 , Imei/meid НОМЕР_262 .

-iPhone 16e white 128 gb, 13 шт.: Imei/meid НОМЕР_263 , Imei/meid НОМЕР_264 , Imei/meid НОМЕР_265 , Imei/meid НОМЕР_266 , Imei/meid НОМЕР_267 , Imei/meid НОМЕР_268 , Imei/meid НОМЕР_269 , Imei/meid НОМЕР_270 , Imei/meid НОМЕР_271 , Imei/meid НОМЕР_272 , Imei/meid НОМЕР_273 , Imei/meid НОМЕР_274 .

-iPhone 16e white 128 gb, 8 шт.: Imei/meid НОМЕР_275 , Imei/meid НОМЕР_276 , Imei/meid НОМЕР_277 , Imei/meid НОМЕР_278 , Imei/meid НОМЕР_279 , Imei/meid НОМЕР_280 , Imei/meid НОМЕР_281 , Imei/meid НОМЕР_282 .

-Google pixel 9a porcelain 128 gb, 2 шт.: Imei 1 НОМЕР_283 , Imei 1 НОМЕР_284 .

-Google pixel 9 obsidian 128 gb, 6 шт.: Imei 1 НОМЕР_285 , Imei 1 НОМЕР_286 , Imei 1 НОМЕР_287 , Imei 1 НОМЕР_288 , Imei 1 НОМЕР_289 , Imei 1 НОМЕР_290 .

-Google pixel 9 obsidian 256 gb, 3 шт.: Imei 1 НОМЕР_291 , Imei 1 НОМЕР_292 , Imei 1 НОМЕР_293 .

-Google pixel 9a peony 128 gb, 5 шт.: Imei 1 НОМЕР_294 , Imei 1 НОМЕР_295 , Imei 1 НОМЕР_296 .

-Google pixel 9a iris 128 gb, 3 шт.: Imei 1 НОМЕР_297 , Imei 1 НОМЕР_298 , Imei 1 НОМЕР_299 .

-Договір зберігання без права користування №20/01 від 20.01.2025 з додатком на 3 арк.

Відповідно до витягу з ЄРДР у кримінальному провадженні № 72025171020000025 від 04.04.2025, на підставі матеріалів правоохоронних органів отриманих за наслідками проведених обшуків 14 липня 2025 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 201-3 КК України, за обставинами, що можуть свідчити про переміщення через митний кордон України поза митним контролем електронної техніки у великих розмірах невстановленою групою осіб в період 2024-2025 роки (а.с. 155).

Відповідно до відповіді ДП «Український державний центр радіочастот» наданої старшому детективу ОСОБА_10 зазначені в запиті імеї влучених товарів відсутні в узагальненій базі даних кодів.

Представник ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» надав слічому судді на підтвердження правомірності зберігання вилучених товарів Договір № 27/2025-01 комісії на реалізацію товару укладений з ТОВ«РЕЙЛВЕЙД ЛТД».

Разом з тим, відповідно до протоколу огляду бази даних «Єдиної автоматизованої інформаційної системи митних органів», встановлено що за період з 01.01.2024 по 17.07.2025 року на митну територію України ТОВ «ЕЛТЕХОПТ», ТОВ «ТД ДЖСМ», ТОВ «РЕЙЛВЕЙД ЛТД» не здійснювалось ввезення товару за кодом УКТЗЕД 8517130000.

Таким чином слідчою суддею встановлено, що існує обґрунтована підозра, що в приміщеннях, що орендує ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» вилучено було електронну техніку, що була переміщена через митний кордон України поза митним контролем.

Відповідно до постанови прокурора у кримінальному провадження ОСОБА_4 від 14.07.2025 року матеріали досудових розслідувань кримінальних проваджень № 72025171020000025 від 04.04.2025 за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України та № 72025171020000045 від 14.07.2025 за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України об`єднано в одне провадження № 72025171020000025 від 04.04.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, ч. 2 ст. 201-3 КК України, та доручено проведення досудового розслідування Територіальному управлінню БЕБ в Полтавській області.

Постановою від 11.05.2025 старшим детективом Підрозділу детективів ОСОБА_11 , речі, предмети та документи вилучені у ході обшуків 10.07.2025 за адресами: по вул. Електриків у м. Київ, географічні координати 50.478052, 30.501272) та м. Львів, вул. Подільська, б. 6 (земельна ділянка з кадастровим номером 4610137200:08:007:0117) визнанно речовими доказами у кримінальному провадженні.

В силу ч. 2 ст. 131 КПК України одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення слідчий суддя повинен з`ясувати усі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя згідно ст.ст. 94, 132, 173 КПК України повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Згідно усталеної практики Європейського Суду з прав людини в контексті вищевказаних положень володіння майном повинно бути законним (див. рішення у справі «Іатрідіс проти Греції» [ВП], заява N 31107/96, п. 58, ECHR 1999-II). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (див. рішення у справі «Антріш проти Франції», від 22 вересня 1994 року, Series А N 296-А, п. 42, та «Кушоглу проти Болгарії», заява N 48191/99, пп. 49 - 62, від 10 травня 2007 року). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити «справедливий баланс» між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (див., серед інших джерел, рішення від 23 вересня 1982 року у справі «Спорронг та Льонрот проти Швеції», пп. 69 і 73, Series A N 52). Іншими словами, має існувати обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (див., наприклад, рішення від 21 лютого 1986 року у справі «Джеймс та інші проти Сполученого Королівства», n. 50, Series A N 98).

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

За правилами ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним уст. 98 КПК України.

Статтею 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна, накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 КПК України); можливість спеціальної конфіскації (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 КПК України); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 КПК України); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Необхідність арешту на зазначене майно детектив мотивував тим, що вилучені речі необхідні для проведення судових експертиз, та в подальшому будуть використані як докази, що слугуватимуть доведенню вини осіб, дії яких були спрямовані на ухилення від сплати податків під час проведення операцій, переміщення через митний кордон України поза митним контролем електронної техніки у великих розмірах, групою осіб в період 2024-2025 роки.

Додані до клопотання докази на даній стадії досудового розслідування дають достатніх підстав вважати, що існує подія кримінального правопорушення, що розслідується в межах наведеного вище кримінального провадження.

З огляду на викладене вище, слідчою суддею, встановлено, що в ході обшуку було вилучено документи, грошові кошти та речі, які можуть містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а отже відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України.

Доводи представника ОСОБА_5 про те, що грошові кошти у сумі в сумі 365224 долари США, в сумі 2 300 Євро в сумі 586 582 грн., на праві приватної власності належать ОСОБА_12 , горошові кошти в сумі 31553 долари США, в сумі 80 Євро; в сумі 114 765 грн. належать ОСОБА_13 та знаходились на зберіганні ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» відповідно до договору, спростовується інформацією отриманою з Головного управління ДПС у Полтавській області щодо отриманих доходів ОСОБА_12 та ОСОБА_13 .

Натомість, в силу вимог ч. 1 ст. 174 КПК України, власник або володілець майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна на будь-якій стадії здійснення досудового розслідування або під час судового провадження.

Під час розгляду клопотання детектив та прокурор не наполягали на накладенні арешту на закордонний паспорт ОСОБА_14 , печатку ТОВ «МАЙВЕСТ» (код ЄДРПОУ 45374570), печатку ТОВ «КЕМПБЕЛ» (код ЄДРПОУ 45442671), печаткау ТОВ «ЕЛТЕХОПТ» (код ЄДРПОУ 45656049), печаткау ТОВ «ПРАЙМ ОПТ ДЕЛІВЕРІ» (код ЄДРПОУ 44836884), печаткау ФОП ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та не обгрунтвуали необхідності накладення на них арешту.

Тому клопотання детектива слід задовольнити частково.

Керуючись ст. ст. 170, 172, 173, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, виявлене та вилучене 10.07.2025 в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 12.06.2025, за адресою: м. Київ, вул. Електриків, б. 3 (фактично розташованих за воротами з позначкою цифра «3», по вул. Електриків у м. Київ, географічні координати 50.478052, 30.501272):

-предмети схожі на грошові кошти банкнотами долари США в сумі 365224 долари США;

-предмети схожі на грошові кошти банкнотами долари Євро в сумі 2 300 Євро;

-предмети схожі на грошові кошти банкнотами українські гривні в сумі 586 582 грн.;

-відеореєстратор SN 8G05A74PAZDOE7D;

-роздруківки видаткових накладних та чорнові записи на 55 арк.;

-ноутбук DELL SN HGF4VY1;

Коробка №1, в ній містяться:

-Мобільні телефони Iphone 16 Pro 512 GB 57 шт.

-Мобільні телефони Iphone 16 128 GB 11 шт.

-Мобільні телефони Iphone 16 Pro Max 1 TB 14 шт.

Коробка №2 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro Max 256 Gb 19 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro 256 Gb 21 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 256 Gb 1 шт.

-Мобільний телефон Iphone 15 256 Gb 5 шт.

-Мобільний телефон Iphone 15 128 Gb 10 шт.

-Мобільний телефон Iphone 13 128 Gb 20 шт.

Коробка № 3 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro 128 Gb 36 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro Max 256 Gb 43 шт.

Коробка №4 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro 256 GB 86 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro Max 256 Gb 6 шт.

Коробка №5 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro 256 GB 28 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Pro max 256 GB 1 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16256 GB 37

-Мобільний телефон Iphone 16128 GB 2 шт.

Коробка №6 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 128 GB 49 шт.

-Мобільний телефон Iphone 15 128 GB 25 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Plus 256 GB 21 шт.

Коробка №7 в ній міститься:

-Мобільний телефон phone 16 Plus 256 GB 10 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 Plus 128 GB 55 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 e 128 GB 15 шт.

Коробка №8 в ній міститься:

-Навушники Air Pods (3Rd generation) 67 шт.

-Навушники Air Pods (4Rd ANC, MXP93LL\A) 15 шт.

-Навушники Air Pods (4Rd ANC, MXP63) 1 шт.

Коробка №9 в ній міститься:

-Навушники Air Pods Pro (2Rd generation) 22 шт.

Коробка №10 в ній міститься:

-Мобільний телефон Iphone 16 e 128 GB 47 шт.

-Мобільний телефон Iphone 16 PRO MAX 512 GB 24 шт.

Коробка 11 в ній міститься:

-Планшет Ipad (A16) Wi-Fi 128 GB - 19 шт.

Коробка 12 в ній міститься:

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25Edge 512 GB 51 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25Ultra 512 GB - 25 шт.

Коробка 13 в ній міститься:

-Планшет Ipad (A16) Wi-Fi 128 GB - 22 шт.

Коробка 14 в ній міститься:

-Планшет Ipad (A16) Wi-Fi 128 GB - 22 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi + Celluar 128 GB 1 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 128 GB 3 шт.

-Годинник Apple Watch Series 10, 46 mm - 14 шт.

Коробка 15 в ній міститься:

-Годинник Apple Watch Series 10, 46 mm - 37 шт.

-Годинник Apple Watch Series 10, 42 mm - 18 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 128 GB 1 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 256 GB 1 шт.

Коробка 16 в ній міститься:

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25Ultra 512 GB 11 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25Ultra 256 GB 20 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25+ 256 GB 13 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25256 GB 26 шт.

Коробка 17 в ній міститься:

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi + Celluar 256 GB 6 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 128 GB - 6 шт.

-Планшет Ipad Air (M3) Wi-Fi 256 GB 3 шт.

Коробка 18 в ній міститься:

-Ноутбук Macbook Air (M4) 16/512 GB 4 шт.

-Ноутбук Macbook Air (M4) 24/512 GB 3 шт.

-Ноутбук Macbook Air (M3) 16/512 GB 1 шт.

Коробка 19 в ній міститься:

-Мобільний телефон Samsung Galaxy 25256 GB 15 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25 Edge512 GB 1 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25128 GB 31 шт.

-Мобільний телефон Google Pixel 9256 GB - 28 шт.

Коробка 20 в ній міститься:

-Навушники Dyson WP01 - 8 шт.

Коробка 21 в ній міститься:

-Навушники Dyson WP01 7 шт.

Коробка №22 в ній міститься:

-Мобільний телефон Google Pixel 9256 GB 14 шт.

-Мобільний телефон Google Pixel 9128 GB 53 шт.

-Мобільний телефон Google Pixel 9а256 GB 7 шт.

-Мобільний телефон Google Pixel 9а128 GB 19 шт.

Коробка № 23 в ній міститься:

-Мобільний телефон Google Pixel 9а128 GB 20 шт.

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S25256 GB - 1 шт.

Коробка № 24 в ній міститься:

-Apple Watch Series 10, 46 mm - 5 шт.

-Macbook Air (M4) 16/512 GB 2 шт.

-Пилосмок V15 Dyson Detekt Absolutе 4 шт. шт.

-Пилосмок V12 Dyson Detekt Slim Absolutе 8 шт.

-Фен Dyson №533836-01 77 шт.

-Фен Dyson №561725-01 40 шт.

-Фен Dyson №533897-01 5 шт.

-Фен Dyson №522266-01 2 шт.

-Фен Dyson №560810-01 55 шт.

-Фен Dyson №515166-01 14 шт.

-Фен Dyson №408202-01 14 шт.

-Фен Dyson №533812-01 106 шт.

-Фен Dyson №596926-01 8 шт.

-Фен Dyson №596931-01 30 шт.

Накласти арешт на майно, виявлене та вилучене 10.07.2025 в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 12.06.2025, за адресою: м. Львів, вул. Подільська, б. 6 (земельна ділянка з кадастровим номером 4610137200:08:007:0117):