Ухвала суду № 125156337, 03.02.2025, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/4062/25

Провадження № 1-кс/761/3327/2025

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.02.2025 рік м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюроекономічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якому вказано, що Відділом детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72024001410000063 від 03.12.2024, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що у період часу з 01.01.2023 по 31.10.2024 року службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зловживаючи своїм службовим становищем, за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та іншими невстановленими особами, привласнили державні кошти в особливо великих розмірах, в умовах воєнного стану.

За результатами проведених відкритих торги з особливостями АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (разом з філіями) укладено із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )договори про постачання частини залізничних або трамвайних локомотивів чи рейкового рухомого складу; обладнання для контролю залізничного руху (Класифікація CPV - 34631000-9), зокрема: ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_21 .

За результатами аналізу документів податкової звітності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та його структурних підрозділів встановлено, що протягом 2023-2024 років його службовими особами задекларовано придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )на загальну суму 185 570 820,00 грн.

За результатами аналізу документів податкової звітності що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) встановлено, що протягом 2023-2024 років його службовими особами задекларовано реалізацію товарно-матеріальних цінностей в адресу наступних основних покупців товарів/послуг в наступному об`ємі та з наступною номенклатурою:

ЄДРПОУНазва СПДСумаПДВОсновна номенклатураНОМЕР_1АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_2 " 16.05.2023-28.05.2024185 570,830 928,58607 Корпус букси з лабіринтом кр.ПМЗ.10.020СК - 120 855,0 тис.грн.; 8607 Корпус букси з лабіринтом кр.ПМЗ.10.020СК - 120 855,0 тис.грн.; 8607 Корпус букси з лабіринтом кр.ПМЗ.10.020СК - 120 855,0 тис.грн.; 8607 Корпус букси з лабіринтом кр.ПМЗ.10.020СК - 120 855,0 тис.грн.; 8412 Циліндр розвантаження 1153.07.01ОМ-11 - 31 686,1 тис.грн.; 7320 Пружина зовнішня кресл.7055.30.004-0 - 31 196,7 тис.грн.; 7320 Пружина зовнішня кресл.7055.30.004-0 - 31 196,7 тис.грн.; 8481 Повітрясповільнювач ум.№134 - 1 833,0 тис.грн.; 8481 Повітрясповільнювач ум.№134 - 1 833,0 тис.грн.;

В ході аналізу інформації зареєстрованих податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2023-2024 років зареєстровано реалізація товарно-матеріальних цінностей на загальну суму 185 570 820,00 грн з урахуванням ПДВ в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та його структурних підрозділів

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відобразило реалізацію в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » наступних товарів загальною кількістю 22 239 штук: автозчеп СА-3 1835.01.000-01СБ, відливка упор задній ЧУ 5.07.0193, корпус букси з лабіринтом кр.ПМЗ.10.020СК, п`ятник 1Л (деталь) ТУ У 30.2-05799344-001:2022, повітрясповільнювач ум.№134, пружина внутрішня кресл. 7055.30.005-0, рукав КА1004.45.010-ОСК, сектор повітрясповільнювача, упор передній УП1крес.ЯЭ ЛЦ-1114.000/Л, хомут тяговий 1835.00.001, циліндр розвантаження 1153.07.01ОМ-11.

Щодо придбання/реалізації товару «Автозчеп СА-3 1835.01.000-01СБ»:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило реалізацію в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів з номенклатурою «Автозчеп СА-3 1835.01.000-01СБ» загальною кількістю 598 штук, ціна за одиницю товару 33 700 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 20 152 600 гривень.

Постачальниками зазначеного товару виступили:

ПП « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), номенклатура «Автозчеп СА-3 (1835.01.000-01 СБ)», загальна кількість 298 штук по ціні за одиницю товару 32550 гривень, 100 штук по ціні за одиницю товару 31900 гривень, загальний обсяг придбання без ПДВ: 12 889 900 гривень;

ДП « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), номенклатура «Автозчеп СА-3 1835.01.000-01 СБ», загальна кількість 100 штук по ціні за одиницю товару 26 600 гривень, загальний обсяг придбання без ПДВ: 26 600 000 гривень;

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), номенклатура «Автозчеп моделі СА-3, кресленик 0014.01.000 СК (виконання 0014.01.000-05)», загальна кількість 120,7 штук по ціні за одиницю товару 28 500 гривень, загальний обсяг придбання без ПДВ: 3 439 750 гривень;

ДП « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) являються виробниками зазначеного товару, перебувають на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_25 , здійснили його реалізацію як виробники, за ринковою собівартістю.

Щодо придбання/реалізації товару «Корпус букси з лабіринтом кр.ПМЗ.10.020СК»:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило реалізацію в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів з номенклатурою «Корпус букси з лабіринтом кр.ПМЗ.10.020СК» загальною кількістю 2 320 штук, ціна за одиницю товару 16 800 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 38 976 000 гривень.

Постачальниками зазначеного товару виступили:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), номенклатура «Корпус букси з лабіринтом кр.ПМЗ.10.020СК», загальна кількість 1 920 штук по ціні за одиницю товару 15 960 гривень , загальний обсяг придбання без ПДВ: 30 643 200 гривень;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), номенклатура «Корпус букси з лабіринтом кр.ПМЗ.10.020СК», загальна кількість 200 штук по ціні за одиницю товару 13 960 гривень, загальний обсяг придбання без ПДВ: 2 791 999,9 гривень; Середня ціна постачання: (15 960+13 960)/2=14 960 гривень.

Щодо придбання/реалізації товару «Циліндр розвантаження1153.07.01ОМ-11 (12)»:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило реалізацію в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів з номенклатурою «Циліндр розвантаження 1153.07.01ОМ-11 (12)» загальною кількістю 196 штук, ціна за одиницю товару 134 720 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 26 405 120 гривень.

Постачальником зазначеного товару виступив:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), номенклатура «Циліндр розвантаження 1153.07.01ОМ-11 (12)», загальна кількість 200 штук по ціні за одиницю товару 130 550 гривень , загальний обсяг придбання без ПДВ: 25 587 800 гривень.

Щодо придбання/реалізації товарів «Відливка Упор задній ЧУ 5.07.0193, Відливка Упор передній ЧУ 5.07.0192, П`ятник 1Л (деталь) ТУ У 30.2-05799344-001;2022 ЯЕЛЦ2891.000, Упор задній УЗ1 крес.ЯЭ ЛЦ1112.000/Л, Упор передній УП1К-1 кресленик 0014.02.001, Хомут тяговий 1835.00.001»:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило реалізацію в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів:

?з номенклатурою «Відливка Упор задній ЧУ 5.07.0193» загальною кількістю 185 штук, ціна за одиницю товару 12 050 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 2 229 250 гривень;

?з номенклатурою «Відливка Упор передній ЧУ 5.07.0192» загальною кількістю 223 штук, ціна за одиницю товару 15 970 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 3 561 310 гривень;

?з номенклатурою «П`ятник 1Л (деталь) ТУ У 30.2-05799344-001;2022 ЯЕЛЦ2891.000» загальною кількістю 767 штук, ціна за одиницю товару 19 050 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 14 611 350 гривень;

?з номенклатурою «Упор задній УЗ1 крес.ЯЭ ЛЦ-1112.000/Л» загальною кількістю 347 штук, ціна за одиницю товару 12 050 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 4 181 350 гривень;

?з номенклатурою «Упор передній УП1К-1 кресленик 0014.02.001» загальною кількістю 404 штук, ціна за одиницю товару 15 970 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 6 451 880 гривень;

?з номенклатурою «Хомут тяговий 1835.00.001» загальною кількістю 612 штук, ціна за одиницю товару 14 700 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 8 996 400 гривень.

Постачальниками зазначених товарів виступили:

ПП « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ):

?з номенклатурою «Відливка Упор задній ЧУ 5.07.0193» загальною кількістю 83 штуки, ціна за одиницю товару 11 625 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 1 000 150 гривень;

?з номенклатурою «Відливка Упор передній ЧУ 5.07.0192» загальною кількістю 149 штук, ціна за одиницю товару 15 406 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 2 295 494 гривень;

?з номенклатурою «П`ятник 1Л (деталь) ТУ У 30.2-05799344-001;2022 ЯЕЛЦ2891.000» загальною кількістю 767 штук, ціна за одиницю товару 18 098 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 13 881 166 гривень;

?з номенклатурою «Упор задній УЗ1 крес.ЯЭ ЛЦ-1112.000/Л» загальною кількістю 247 штук, ціна за одиницю товару 11 625 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 2 871 375 гривень;

?з номенклатурою «Упор передній УП1К-1 кресленик 0014.02.001» загальною кількістю 271 штук, ціна за одиницю товару 15 406 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 4 175 026 гривень;

?з номенклатурою «Хомут тяговий 1835.00.001» загальною кількістю 410 штук, ціна за одиницю товару 14 181 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 5 814 210 гривень.

ДП « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ):

?з номенклатурою «Відливка Упор задній ЧУ 5.07.0193» загальною кількістю 102 штуки, ціна за одиницю товару 8 000 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 816 000 гривень;

?з номенклатурою «Відливка Упор передній ЧУ 5.07.0192» загальною кількістю 74 штуки, ціна за одиницю товару 10 000 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 740 000 гривень;

?з номенклатурою «Хомут тяговий 1835.00.001» загальною кількістю 76 штук, ціна за одиницю товару 11 500 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 874 000 гривень.

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ):

?з номенклатурою «Упор задній УЗ1 крес.ЯЭ ЛЦ-1112.000/Л» загальною кількістю 0,8 штук, ціна за одиницю товару 9 000 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 7 250 гривень;

?з номенклатурою «Упор передній УП1К-1 кресленик 0014.02.001» загальною кількістю 105 штук, ціна за одиницю товару 11 500 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 1 207 500 гривень;

?з номенклатурою «Хомут тяговий 1835.00.001» загальною кількістю 176 штук, ціна за одиницю товару 12 500 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 2 200 000 гривень.

Щодо придбання/реалізації товару «Повітрясповільнювач ум.№134, Сектор повітрясповільнювача»:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило реалізацію в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів:

?з номенклатурою «Повітрясповільнювач ум.№134» загальною кількістю 103 штуки, ціна за одиницю товару 14 830 гривень,

?з номенклатурою «Сектор повітрясповільнювача» загальною кількістю 98 штук, ціна за одиницю товару 3 960 гривень, загальний обсяг реалізації без ПДВ: 1 915 570 гривень.

Постачальником зазначених товарі виступив:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ):

?з номенклатурою «Повітрясповільнювач ум.№134» загальною кількістю 105 штук, ціна за одиницю товару 13348 гривень;

?з номенклатурою «Сектор повітрясповільнювача» загальною кількістю 100 штук, ціна за одиницю товару 3565 гривень, загальний обсяг придбання без ПДВ: 1 724 214 гривень.

Щодо придбання/реалізації товару «Пружина внутрішня (зовнішня) кресл. 7055.30.005-0, Рукав КА1004.45.010-ОСК»:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило реалізацію в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів:

?з номенклатурою «Пружина внутрішня кресл.7055.30.005-0» загальною кількістю 6924 штуки, ціна за одиницю товару 1080 гривень,

?з номенклатурою «Пружина зовнішня кресл. 7055.30.004-0» загальною кількістю 9168 штук, ціна за одиницю товару 2020 гривень,

?з номенклатурою «Рукав КА1004.45.010-ОСК» загальною кількістю 294 штуки, ціна за одиницю товару 3960 гривень загальний обсяг реалізації без ПДВ: 27 161 520 гривень.

Здійснюючи аналіз обсягів придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », протягом 2023 - 2024 років, за даними ЄРПН, встановлено, що товари з номенклатурою «Пружина внутрішня (зовнішня) кресл. 7055.30.005-0, Рукав КА1004.45.010-ОСК» придбані ним у виробників:

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ):

?номенклатура «Пружина внутрішня кресл.7055.30.005-0» загальною кількістю 6957 штуки, ціна за одиницю товару 813,5 гривень;

?номенклатура «Пружина зовнішня кресл. 7055.30.004-0» загальною кількістю 9150,4 штуки, ціна за одиницю товару 1529,5 гривень;

?номенклатура «Рукав КА1004.45.010-ОСК» загальною кількістю 284,1 штуки, ціна за одиницю товару 940 гривень.

З огляду на викладене, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ймовірно, за рахунок умисного залучення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), здійснила завищення витрат на придбанні товарів з номенклатурою «Пружина внутрішня (зовнішня) кресл. 7055.30.005-0, Рукав КА1004.45.010-ОСК» у наступному розмірі:

?за умови придбання товару у прямих виробників витрати становили: ціна за одинцю товару готового виробу становить відповідно 813,5/1529,5/940 гривень: (813,5 х 6924)+(1529,5 х 9168)+(940х294) = 19 931 490 гривень;

?витрати понесені за рахунок придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: (1080 х 6924)+(2020х9168)+(3960х294) = 27 161 520 гривень;

?сума завищення (понесених збитків з бюджету) становить: 27 161 520 - 19 931 490 = 7 230 030 гривень (без ПДВ).

Також, у виписаних та зареєстрованих податкових накладних щодо придбання та реалізації всіх товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що в подальшому реалізовані в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », не зазначались додатково послуги транспортування (або їх компенсація), навантаження чи інше, які могли б суттєво впливати на ціну товару.

Додатково, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою додаткової оптимізації бази оподаткування з ПДВ та податку на прибуток підприємств, при здійсненні транзитних операцій з придбання та реалізації товарів від постачальників до покупців, та частковим перекриттям націнки на них, здійснює відображення значних залишків товарів на «умовному» складі, реалізація яких ймовірно могла бути здійснена поза фіскальним контролем, або щодо яких здійснено придбання «документального» податкового кредиту:

?УКТЗЕД 4410 ДСП, загальний обсяг придбання 7 652,4 тис гривень (в т.ч. 1 275,4 тис гривень ПДВ);

?УКТЗЕД 4411 плита деревоволокниста, загальний обсяг придбання 1 320,6 тис гривень (в т.ч. 220,1 тис гривень ПДВ).

За результатами проведеної інформаційно - аналітичної діяльності встановлено наявність потенційних ризиків щодо:

Ухилення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) від сплати ПДВ на загальну суму 1 495,5 тис. гривень ПДВ протягом 2023 та січня - серпня 2024 року шляхом декларування документальних (удаваних) операцій з придбання ДСП та інших виробів з дерева, які у господарській діяльності підприємства не використовувалися.

Використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), в якості «інструментів» для здійснення привласнення бюджетних коштів.

Привласнення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом періоду 2023 - 2024 років коштів у розмірі 67 861 368 гривень (з ПДВ) за рахунок здійснення необгрунтованої (без створення додаткової вартості) націнки на поставлені в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТМЦ із використанням СГД «транзитно - конвертаційної спрямованості» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Департаментом аналізу інформації та управління ризиками БЕБ України складено аналітичний продукт (висновок аналітика) №9.3/3.3.1/9184-24 від 14.11.2025 відповідно до положень ст. 22 ЗУ «Про Бюро економічної безпеки України», яким підтверджуються завдані збитки діями службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 на загальну суму 67 861 368 грн.

11.12.2024 направлено вимогу №11/6/4.4.1/30523-24 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 щодо отримання належним чином засвідчених копій документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , а саме:

-статут, посадові обов`язки, накази про призначення/звільнення директора, осіб що мають право підпису (довіреність) та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-документи у яких відображено взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 із філіями АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (договори, додаткові угоди, специфікації, акти прийому-передачі, рахунки-фактури, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, та інше) за період часу з 01.01.2023 по 31.10.2024 по тендерним процедурам з ідентифікаторами: ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ;

-документи подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 для участі у тендерних процедурах з ідентифікаторами: ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ;

-документи у яких відображено взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 із суб`єктами господарської діяльності у яких закуплено товар з метою виконання договорів укладених із філіями АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за результатами проведених закупівель з ідентифікаторами: ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ;

-виписки по розрахунковим рахункам банків, які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2023 по 31.10.2024 у електронному вигляді;

-оборотно-сальдові відомості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 01.01.2023 по 31.10.2024;

-відомості по рахунку №631 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2023 по 31.10.2024.

Однак, до теперішнього часу відповідь на вказану вимогуТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 не надало.

У вказаних документах наявні відомості, які можуть бути використані під час досудового розслідування як докази. Вказаний ступінь втручання в права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести обставини, окрім як за допомогою зазначених документів не визнається можливим.

Речі та документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 мають значення для визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять у собі фактичні дані на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні існує необхідність вилучення належним чином засвідчених копій документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за № 72024001410000063 від 03.12.2024, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюроекономічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати детективам групи детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення їх належним чином завірених копій (здійснення виїмки), а саме:

-статут, посадові обов`язки, накази про призначення/звільнення директора, осіб що мають право підпису (довіреність) та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-документи у яких відображено взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 із філіями АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (договори, додаткові угоди, специфікації, акти прийому-передачі, рахунки-фактури, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, та інше) за період часу з 01.01.2023 по 31.10.2024 по тендерним процедурам з ідентифікаторами: ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ;

-документи подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 для участі у тендерних процедурах з ідентифікаторами: ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ;

-документи у яких відображено взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 із суб`єктами господарської діяльності у яких закуплено товар з метою виконання договорів укладених із філіями АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за результатами проведених закупівель з ідентифікаторами: ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ;

-виписки по розрахунковим рахункам банків, які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2023 по 31.10.2024 у електронному вигляді;

-оборотно-сальдові відомості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 01.01.2023 по 31.10.2024;

-відомості по рахунку №631 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2023 по 31.10.2024.

Строк дії ухвали не може перевищувати 2 (двох) місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

03 лютого 2025 року