Постанова № 12401296, 08.11.2010, Підволочиський районний суд Тернопільської області

Справа № 4-152/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2010 року смт. Підволочиськ

Підволочиський районний суд Тернопільської області

в складі: головуючого суду Сташківа Н.Б.

за участю:

прокурора Яреми А.В.

секретаря судового засідання Стадніцької З.О.

розглянувши подання начальника Державної податкової інспекції у Підволочиському районі про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та отримання інформації у відділенні Тернопільської філії ЗАТ КБ «Приватбанк»,

ВСТАНОВИВ:

08 листопада 2010 року начальник Державної податкової інспекції у Підволочиському районі звернувся в суд з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці відділенням Тернопільської філії ЗАТ КБ «Приватбанк», та отримання від даної банківської установи інформації про рух коштів (із відображенням в ній дати проведення операцій, сум, контрагентів, підстав перерахування (зарахування) коштів) по відкритих у відділенні Тернопільської філії ЗАТ КБ «Приватбанк», рахунках № 26000055103056 та № 26055055103056 ФГ «Барселона» (код ЄДРПОУ 33579349, юридична адреса с. Городниця Підволочиського району Тернопільської області), за період з 01 червня 2009 по 31 серпня 2010 року.

Вище згадані документи згідно даних досудового слідства знаходяться в приміщенні відділення Тернопільської філії ЗАТ КБ «Приватбанк» за адресою: вул. С. Бандери, 38 м. Тернопіль.

Суд, заслухавши представника ДПІ у Підволочиському районі, який подання підтримав та вважає, що подання підлягає до задоволення, з урахуванням фактичних обставин справи, приходить до переконання, що подання слід задовольнити, оскільки:

На виконання Постанови Збаразького районного суду Тернопільської області від 22.06.2010 року по кримінальній справі №162628 06.08.2010 року керівником ДПІ у Підволочиському районі видано Наказ №151 на проведення виїзної позапланової перевірки Фермерського господарства ««Барселона», з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства та виписано направлення №000147.

За результатами виїзду за юридичною адресою господарства 09-11.08.2010р. (с.Городниця Підволочиського району) для проведення перевірки головою ФГ «Барселона» не надано до перевірки і жодного документу та не надано документів, що підтверджують їх вилучення. Згідно з листами голови ФГ "Барселона" Дацкова І.В. від 19.06.10р. №12 та від 21.08.10р. №22 надати пояснення та підтверджуючі документи він немає можливості у звязку з їх вилученням.

У відповідності до п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановлених законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України "Про банки і банківську діяльність", довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках, у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності.

Крім того, згідно ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду, а також органам Державної податкової служби України на їх письмову вимогу з питань оподаткування або валютного контролю стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.

За вказаних обставин та з метою виконання постанови Збаразького районного суду Тернопільської області від 22.06.2010 року по кримінальній справі №162628 06.08.2010 року та якісного проведення позапланової виїзної перевірки ДПІ у Підволочиському районі суд вважає за необхідне дати дозвіл на розкриття банківської таємниці відділенням Тернопільської філії ЗАТ КБ «Приватбанк» та отримання від даної банківської установи інформації про рух коштів на розрахункових рахунках ФГ «Барселона».

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та отримання у відділенні Тернопільської філії ЗАТ КБ «Приватбанк» за адресою вул. С. Бандери, 38 м. Тернопіль, інформації про рух коштів (із відображенням в ній дати проведення операцій, сум, контрагентів, підстав перерахування (зарахування) коштів) по відкритих у відділенні Тернопільської філії ЗАТ КБ «Приватбанк», рахунках № 26000055103056 та № 26055055103056 ФГ «Барселона» (код ЄДРПОУ 33579349, юридична адреса с. Городниця Підволочиського району Тернопільської області), за період з 01 червня 2009 по 31 серпня 2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає, виконується негайно.

Суддя підпис

копія вірна:

Суддя Підволочиського районного суду Н.Б.Сташків