Ухвала суду № 119201511, 13.05.2024, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/17157/24

Провадження № 1-кс/761/11307/2024

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.05.2024рік м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якому вказано, що Детективами ІНФОРМАЦІЯ_2 , під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72022000400000003 від 19.09.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 203-2, ч. 2 ст. 229, ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлені факти зловживання своїм службовим становищем посадовими особами банківських установ фінансових організацій, що дало змогу службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПOУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПOУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та іншим компаніям, які отримали ліцензію на провадження діяльності в мережі Інтернетв порушення вимог законодавства здійснювати незаконну господарську діяльність через не ліцензовані веб сайти казино та ухилятися від сплати податків, а також вчиняли легалізацію коштів отриманих злочинним шляхом в особливо великих розмірах.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) 26.04.2021 отримало ліцензію на провадження діяльності з організації та проведення азартних ігор казино у мережі Інтернет за доменним ім`ям: slotoking.ua (Рішення КРАІЛ про видачу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ліцензії на провадження діяльності з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет № 150 від 12.04.2021). Директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Юридична та фактична адреса знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є АДРЕСА_2 .

Під час слідства від ІНФОРМАЦІЯ_15 отримано акт перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 10.10.2023 №64789/Ж5/26-15-07-01-03/43846231 згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення пунктів 44.1, п. 44.2 ст. 44, пп. 134.1.1 п. 134.1 ст.134, п. 9.12 підрозділу 8 розділу ХХ «Перехідні положення» Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року N?2755-VI зі змінами та доповненнями, п.5,1.7 Доложення (стандарт) бухгалтерського обліку 15 «Дохід», затвердженого Наказом ІНФОРМАЦІЯ_16 від 29.11.1999 N?2908, зареєстрованого з ІНФОРМАЦІЯ_17 14.12.1999 за N?860/4153, п. 4, п.5, п.25 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 8 «Нематеріальні активи», затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_16 від 18.10.1999 N?242, зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_17 02.11.1999 N? 750/4043, п.8, 1.25 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 16 «Витрати», затвердженого Наказом ІНФОРМАЦІЯ_16 від 31.12.1999 N0318, зареєстрованого ІНФОРМАЦІЯ_17 19.01.2000 за N?27/4248, в результаті чого завищено від`ємне значення об`єкта оподаткування податком на прибуток на загальну суму 38 264 445 грн., у тому числі за 2021 рік у сумі 16 027,397 грн. та за 2022 рік у сумі 38 264 445 грн.; 2.п. 63.3 ст. 63 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року N?2755-VI зі змінами та доповненнями, л. 8.4 розділу VI Порядку обліку платників податків і зборів, затвердженого наказом Міністерства фінансів від 09.12.2011 N?1588 із змінами та доповненнями в частині не надання у жовтні 2020, жовтні 2021, жовтні 2022 року до податкового органу повідомлення за формою N? 20-ОПІ по об`єкту «Офісне приміщення за адресою АДРЕСА_3 »; 3. пп. 168.1.1. п. 168.1 ст. 168 з урахуванням пп. 164.2.8 п. 164.2 ст. 164, п. 167.1 ст. 167, П. 171.2 «а» ст. 171 п.л. «а» п. 176.2 ст. 176 Податкового кодексу України від 02.12.2010 N? 2755-VI зі змінами, в результаті чого встановлено заниження зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб до бюджету у розмірі 1 559 412,77 грн.; 4. ст. 51, п. 70.16 ст. 70, пл. 176,2, «б» п. 176.2 ст. 176 Податкового кодексу України від 02.12.2010 N?2755-VI зі змінами, в результаті чого встановлено несвоєчасне подання податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманих з них податку, а також суми нарахованого єдиного внеску за І квартал 2022 року; 5. пп. 168.1.1 п. 168.1 ст. 168, з урахуванням пл. 1.2 пп. 1.3 та пл. 1.6 п. 16' підрозділу 10 розділу ХХ, пп. 164.2.6 п.164.2 ст. 164, п. 171,2 «а» ст. 171 п.п. «а» п. 176.2 ст. 176 Податкового кодексу України від 02.12.2010 N?2755-VI зі змінами, в результаті чого встановлено заниження зобов`язання з військового збору у розмірі 129 951,06 гривень; 6.п. 1, п. 2 ст. 3 Закону України від 06 липня 1995 року N? 265/95-ВР «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг» (зі змінами та доповненнями) в частині проведення розрахункових операцій з продажу гравцям за грошові кошти електронних грошових замінників, які дають можливість зробити ставку в азартній грі та виплати виграшів на загальну суму 43,581 705,90 грн., в томі числі у 2021 на суму 452 748,00 грн., за 2022 рік на суму 43 128 957,90 грн., без застосування РРО/ПРРО без створенням у паперовій та/або електронній формі відповідних розрахункових документів у порядку передбаченому Законом N? 265; 7. вибірковою перевіркою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) встановлено фінансові операції: - фінансові операції, пов`язані із перерахуванням грошових коштів у вигляді повернення на користь гравців (фізичних осіб) депозитів, які не були використані з метою участі в азартних іграх онлайн казино в мережі Інтернет, а також сум виплачених на користь фізичних осіб доходів, виплачених без нарахування та сплати належних податків та зборів, у загальному обсязі 6 974 040,44 грн. містять ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та відповідають критерію п. 8 (внесення особою в інший спосіб плати за право участі в азартній грі, виплата (передача) виграшу суб`єктом господарювання, який проводить азартні ігри; фінансові операції, які відповідають критерію п. 4 (фінансові операції з надання/повернення фінансової допомоги контрагентам, які мають ознаки ризиковості та/або що підпадають під одну з ознак, а саме: надання фінансової поворотної допомоги юридичним фізичним особам, яка не була повернута та/або не повернута в терміни, визначені договором) Положення про організацію роботи при виявленні органами ДПС фінансових операцій, які можуть бути пов`язані з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму», затвердженого наказом ДПС України від 01.07.2022 р. N? 381, на виконання Закону України від 06 грудня 2019 року N? 361-ІХ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» по взаємовідносинах з Громадянином України ОСОБА_4 на загальну суму 33 770 000,00 гривень.

На цей час стороною обвинувачення у порядку, передбаченому ст. 91 КПК України, здійснюються збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Зокрема, необхідно отримати відомості та документи, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 30.09.2020 по 31.12.2022, а саме: Декларації «Дохід від будь-якої діяльності (за врахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку», первинні бухгалтерські документи та договорів (додатків, додаткових угод до них тощо)що підтверджують дані бухгалтерського обліку та податкового; Договори угоди, акти виконаних робіт (послуг), банківські виписки, журнали ордери та відомості (картки) по бухгалтерському рахунку 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», Форма №2-м «Собівартість реалізованої продукції (товарів робіт послуг)»; Форма №2-м «Інші операційні доходи» «; Дані бухгалтерського обліку Д-т 791 «Результат операційної діяльності» К-т 903 «Собівартість реалізованих робіт і послуг», Д-т 903-Кт 631 віднесено до собівартості послуг; Дт 631-Кт311 оплата послуг; регістри аналітичного та синтетичного обліку по рахункахКт 39 «Витрати майбутніх Періодів», Дт 92 «Адміністративні витрати», 703 «Дохід від реалізації робіт та послуг», 704 «Вирахування з доходу», 732 «Відсотки одержані» та Оборотно-сальдова відомість за період з 30.09.2020 по 07.12.2022; заяви №37379718 від 07.12.2022 про перехід на спрощену систему оподаткування, Додаток РІ до податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 2020 по 2022 (включно); Кореспонденцію рахунків ДТ 6811-Кт 311, Дт 68-Кт 704; Інформацію про повернення фізичним особам доходів, внесених гравцями для участі в азартних іграх через мережу Інтернет та виграшів на загальну суму 9 131075,30 грн. (підтверджуючі документи що повернуті гравцям кошти в сумі 6973740,44 грн не приймали участь у жодній азартній грі у вигляді ставок; Звіти Форми 1-ДФ; по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ ФК « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) (договір №24/09-1 та №24/09-2 від 24.09.2021, додатки, Акти прийому передачі наданих послуг, додаткові угоди, технологія прийому платежів, реєстри, акти звірок та інші документи за період з моменту укладання договору по теперішній час; Банківські виписки по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в тому числі щодо перерахування коштів на НОМЕР_13 в ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_19 , НОМЕР_14 в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_20 , НОМЕР_15 в АТ ІНФОРМАЦІЯ_21 ; Договір №6 про участь у внутрішньо платіжній системі « ІНФОРМАЦІЯ_22 » від 12.03.2021 між платіжною організацією ВПС та Учасником; Інформацію та документальне підтвердження про кожну операцію з прийняття ставки, зафіксовано в онлайн системі, використання якої для організатора азартних ігор є обов`язковим відповідно до Закону 768; Інформацію та документальне підтвердження щодо фактів нарахування/стягнення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » комісії у розмірі 10 відсотків від суми замовлень на виплату з ігрових рахунків гравців, раніше внесених у вигляді поповнення депозиту; по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) (договір 20012022-1 від 20.01.2022, додатки, Акти прийому передачі наданих послуг, додаткові угоди, технологія прийому платежів, реєстри, акти звірок та інші документи за період з моменту укладання договору по теперішній час; договори між ОСОБА_4 РНОКПП НОМЕР_17 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про надання поворотної фінансової допомоги, безповоротної фінансової допомоги, додаткові угоди до цих договорів, реєстри; договори, листи між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », акти прийому передач приміщень, платіжні відомості та інші документи; Документи по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Фізичними особами підприємцями договори надання послуг, додатки до них, специфікації акти виконаних робіт, реєстри оплат, видаткові та податкові накладні, матеріалами звірок, документи щодо відображення в бухгалтерському обліку витрат на придбання послуг у ФОПів.

Документи, які подавалися, з 2020 по теперішній час, для отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ліцензії щодо здійснення господарської діяльність з організації та проведення азартних ігор.

Зазначені речі та документи містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема про фізичних осіб та службових осіб підприємств, задіяних в описаній злочинній схемі, підписи цих осіб, фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер здійснених фінансово-господарських операцій.

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за №72022000400000003 від 19.09.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 203-2, ч. 2 ст. 229, ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 209 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 164КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати у кримінальному провадженні №72022000400000003 від 19.09.2022 - детективам (старшим детективам) Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 ; ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 з наданням їх копій для вилучення, а саме документи та інформацію за період з 01.01.2020 по 31.12.2022, а саме:

Декларації «Дохід від будь-якої діяльності (за врахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку»;

первинні бухгалтерські документи та договори (додатки, додаткові угоди до них тощо), що підтверджують дані бухгалтерського обліку та податкового обліку;

Договори, угоди, акти виконаних робіт (послуг), банківські виписки, журнали, ордери та відомості (картки) по бухгалтерському рахунку 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками»;

Форми №2-м «Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)», «Інші операційні доходи»;

Дані бухгалтерського обліку Д-т 791 «Результат операційної діяльності» К-т 903 «Собівартість реалізованих робіт і послуг», Д-т 903-Кт 631 віднесено до собівартості послуг; Дт 631-Кт311 оплата послуг;

регістри аналітичного та синтетичного обліку по рахунках Кт 39 «Витрати майбутніх періодів», Дт 92 «Адміністративні витрати», 703 «Дохід від реалізації робіт та послуг», 704 «Вирахування з доходу», 732 «Відсотки одержані» та Оборотно-сальдова відомість за період з 30.09.2020 по 07.12.2022;

заяви №37379718 від 07.12.2022 про перехід на спрощену систему оподаткування, Додаток РІ до податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 2020 по 2022 (включно); Кореспонденцію рахунків ДТ 6811-Кт 311, Дт 68-Кт 704;

Інформацію про повернення фізичним особам доходів, внесених гравцями для участі в азартних іграх через мережу Інтернет та виграшів на загальну суму 9 131075,30 грн. (підтверджуючі документи що повернуті гравцям кошти в сумі 6 973 740,44 грн не приймали участь у жодній азартній грі у вигляді ставок);

Звіти Форми 1-ДФ; по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ ФК « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) (договір №24/09-1 та №24/09-2 від 24.09.2021, додатки, Акти прийому передачі наданих послуг, додаткові угоди, технологія прийому платежів, реєстри, акти звірок та інші документи за період з моменту укладання договору по теперішній час;

Банківські виписки по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в тому числі щодо перерахування коштів на НОМЕР_13 в ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_19 , НОМЕР_14 в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_20 , НОМЕР_15 в АТ ІНФОРМАЦІЯ_21 ; Договір №6 про участь у внутрішньо платіжній системі « ІНФОРМАЦІЯ_22 » від 12.03.2021 між платіжною організацією ВПС та Учасником;

Інформацію та документальне підтвердження про кожну операцію з прийняття ставки, зафіксовано в онлайн системі, використання якої для організатора азартних ігор є обов`язковим відповідно до Закону 768; Інформацію та документальне підтвердження щодо фактів нарахування/стягнення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » комісії у розмірі 10 відсотків від суми замовлень на виплату з ігрових рахунків гравців, раніше внесених у вигляді поповнення депозиту; по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) (договір 20.01.2022-1 від 20.01.2022, додатки, Акти прийому передачі наданих послуг, додаткові угоди, технологія прийому платежів, реєстри, акти звірок та інші документи за період з моменту укладання договору по теперішній час; договори між ОСОБА_4 РНОКПП НОМЕР_17 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про надання поворотної фінансової допомоги, безповоротної фінансової допомоги, додаткові угоди до цих договорів, реєстри; договори, листи між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », акти прийому передач приміщень, платіжні відомості та інші документи; Документи по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Фізичними особами підприємцями договори надання послуг, додатки до них, специфікації, акти виконаних робіт, реєстри оплат, видаткові та податкові накладні, матеріали звірок, документи щодо відображення в бухгалтерському обліку витрат на придбання послуг у ФОПів.

Документи, які подавалися з 2020 по теперішній час, для отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ліцензії щодо здійснення господарської діяльності з організації та проведення азартних ігор, а саме:

- установчих документів заявника;

- витяг з відповідного банківського, судового або торгового реєстру щодо засновника (учасника) заявника, якщо засновником (учасником) заявника є іноземна юридична особа;

- документ, виданий незалежним аудитором, який діє відповідно до Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність", що підтверджує повноту формування статутного капіталу;

- документ, що підтверджує джерела походження коштів, використаних для формування статутного капіталу, зокрема фінансова звітність юридичних осіб засновників (учасників) або податкова звітність фізичних осіб - засновників (учасників) юридичної особи, яка має намір здійснювати господарську діяльність у сфері організації та провадження азартних ігор;

- документ, що підтверджує повноваження особи, яка підписала заяву про отримання ліцензії;

- довідки про відсутність судимості в Україні та державі громадянства керівників, головного бухгалтера або особи, на яку покладено обов`язок ведення бухгалтерського обліку, власників істотної участі та кінцевих бенефіціарних власників;

- документи, що підтверджують право власності (користування) або попередній договір, що передбачає таке право та характеристики приміщення, в якому організатор азартних ігор планує здійснювати діяльність, у разі отримання ліцензії на організацію та проведення азартних ігор у гральних закладах казино, ліцензії на організацію та проведення азартних ігор на гральних автоматах;

- засвідчені копії документів, що підтверджують права заявника або його засновника (учасника) на відповідне доменне ім`я доменної зони UA, з використанням якого планується організовувати та проводити азартні ігри, а також інформацію про постачальника послуг хостингу та реєстратора доменного імені (у разі подання заяви про отримання ліцензії на провадження діяльності з організації та проведення азартних ігор у мережі Інтернет); Інформацію про назви торгових точок, ідентифікатори віртуальних платіжних терміналів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 відкритих відповідно до заяви про приєднання до договору надання послуг еквайрингу та на підключення до еквайрингу.

Строк дії ухвали не може перевищувати 2 (двох) місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

13 травня 2024 року