Ухвала суду № 118412174, 17.04.2024, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17.04.2024 Справа №607/8285/24 Провадження №1-кс/607/2308/2024

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 від 11.04.2024р. про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів звернулася слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження №42024210000000024 від 20.02.2024р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, в якому просить надати слідчим у вказаному кримінальному провадженні дозвіл на тимчасовий доступ до

належним чином завірених копій документів, а саме: матеріалів та розрахунків на підставі яких складено акт позапланової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №3403/19-00-07-01/40795530 від 04.05.2023 та інформації про номери рахунків (із вказанням IBAN ( ІНФОРМАЦІЯ_1 )), які з 01.01.2019 по 31.12.2020 були відкриті на: ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучити, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий у заяві просить проводити судове засідання без її участі з підтриманням вимог клопотання.

Інші учасники клопотання в судове засідання не з`явилися, хоча були сповіщенні належним чином, що не є перешкодою для його розгляду.

Як зазначено у клопотанні, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , за період з січня по березень 2020 року, шляхом умисного невідображення в бухгалтерському та податковому обліках даних про списання зернової с/г продукції, товарів та основних засобів, ухилились від сплати податку на додану вартість за березень 2020 року на суму 4954850 грн., що є значним розміром.

Враховуючи наведене, на даний час виникла необхідність у отриманні: копій матеріалів та розрахунків на підставі яких складено акт позапланової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №3403/19- 00-07-01/40795530 від 04.05.2023; інформації про номери рахунків, які з 01.01.2019 по 31.12.2020 були відкриті на: ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В ході досудового розслідування в ІНФОРМАЦІЯ_3 було направлено запит з метою отримання вищевказаної інформації щодо ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), однак, у відповідь на нього копій матеріалів та розрахунків на підставі яких складено акт позапланової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №3403/19-00-07- 01/40795530 від 04.05.2023 та повної інформації (із вказанням IBAN ( ІНФОРМАЦІЯ_1 )) про номери рахунків, які з 01.01.2019 року по 31.12.2020 року були відкриті на: ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не отримано.

На даний час, з метою забезпечення повноти та всебічності досудового розслідування, виникла потреба в отриманні тимчасового доступу до належним чином завірених копій перелічених вище документів, за період 2019-2020 року.

Вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для доведення факту можливого завдання збитків внаслідок дій службових осіб ПП « ОСОБА_5 », пов`язаних з умисним невідображенням в бухгалтерському та податковому обліках даних про списання зернової с/г продукції, товарів та основних засобів та ухилення від сплати податку на додану вартість за березень 2020 року.

Отже, вищенаведені документи мають важливе значення для всебічного, повного та неупередженого встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, а відомості, що містяться у згаданих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та не становлять охоронюваної законом таємниці.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що вищевказані документи зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Окрім того, згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, підлягає доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи обґрунтованість клопотання слідчим та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 від 11.04.2024р. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів, а саме: матеріалів та розрахунків на підставі яких складено акт позапланової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №3403/19-00-07-01/40795530 від 04.05.2023 та інформації про номери рахунків (із вказанням IBAN ( ІНФОРМАЦІЯ_1 )), які з 01.01.2019 по 31.12.2020 були відкриті на: ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучити, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення документів надати слідчому СУ ГУ Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС СУ Головного управління Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ Головного управління Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_8 , старшому слідчому СУ Головного управління Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_9 .

Строк дії ухвали встановити протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської областіОСОБА_1