Ухвала суду № 116891527, 09.02.2024, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/2075/24

Провадження № 1-кс/752/1130/24

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

09 лютого 2024 року слідчий суддя Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у зв`язку із наданням компетентним органам Чеської Республіки міжнародної правової допомоги на території України в межах кримінальної справи № NCOZ-4841/ТC-2019-417704-F за обвинуваченням В. Чонки, А. Янчія та ОСОБА_5 , а також у відношенні ОСОБА_6 у вчиненні злочинів, передбачених § 240 ст. 1, 3 літера а), § 107 ст. 1, § 361 ст. 1, § 216 ст. 2, 4 літери b), d) Кримінального кодексу Чеської Республіки,

В С Т А Н О В И В:

До Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, у зв`язку із наданням компетентним органам Чеської Республіки міжнародної правової допомоги на території України, в межах кримінальної справи № NCOZ-4841/ТC-2019-417704-F за обвинуваченням В. Чонки, ОСОБА_7 та ОСОБА_5 , а також у відношенні ОСОБА_6 у вчиненні злочинів, передбачених § 240 ст. 1, 3 літера а), § 107 ст. 1, § 361 ст. 1, § 216 ст. 2, 4 літери b), d) Кримінального кодексу Чеської Республіки, що перебувають у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), розташованому за юридичною адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчим суддею встановлено, що на виконанні у слідчому управлінні Головного управління Національної поліції у м. Києві перебувають матеріали запиту компетентних органів Чеської Республіки про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № NCOZ-4841/ТC-2019-417704-F за обвинуваченням В. Чонки, А. Янчія та ІНФОРМАЦІЯ_2 , а також у відношенні ОСОБА_6 у вчиненні злочинів, передбачених § 240 ст. 1, 3 літера а), § 107 ст. 1, § 361 ст. 1, § 216 ст. 2, 4 літери b), d) Кримінального кодексу Чеської Республіки.

Відповідно до матеріалів запиту встановлено, що «обвинувачені ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 (разом з ОСОБА_12 ) мали скоїти злочинну діяльність, наскільки йдеться про податкову злочинну діяльність, в період від листопада 2017 року до грудня 2019 року із спільним умислом багаторазово і систематично скорочувати чеську державу на податку на додану вартість і податку на прибуток юридичних осіб, кожний своєю частиною і у певному положенні з внутрішньою організаційною структурою, з розподілом функцій і розділенням діяльності. ОСОБА_8 мав бути головним керуючою ланкою, і в позиції вищепоставленої особи, передусім, мав остатнім давати завдання, витворювати і приймати рішення про зміни структури товариств, включених у ланцюжки, визначати осіб, які будуть функціонувати в органах цих товариств, давати вказівки щодо виставлення податкових документів і керувати грошовими токами. ОСОБА_9 мав виконувати завдання, поставлені йому ОСОБА_13 , і передавати його вказівки дальшим членам, мав вибирати фінансові кошти і виплачувати їх, забезпечувати перевезення людей, координувати з користувачами роботи вихід на роботу нових працівників, вирішував їхній робочий час, навчання і забезпечував їх місцем проживання, мав діяти в органах деяких товариств. ОСОБА_10 мала виконувати завдання, поставлені їй ОСОБА_13 , підготовляти договори, проводити знімання фінансових коштів готівкою, виставляти фіктивні податкові документи, діяти в органах деяких товариств та забезпечувати нових користувачів роботи. ОСОБА_11 і ОСОБА_14 мали виконувати завдання, поставлені їм ОСОБА_13 , ОСОБА_15 та ОСОБА_16 , мали проводити знімання і виплати фінансових коштів, забезпечувати перевезення працівників, координувати вихід на роботу нових працівників, вирішувати їхній робочий час, навчання, проживання та мали діяти в органах деяких товариств. У період від листопада 2017 року до грудня 2019 року в Остраві і інших місцях мали обвинувачені витворили ланцюжок товариств, який складається з товариств ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , обвинувачених товариств Fast ІНФОРМАЦІЯ_8 , товариства ІНФОРМАЦІЯ_9 та обвинувачених товариств ІНФОРМАЦІЯ_10 (так звані товариства на рівні 1), предметом підприємницької діяльності яких була діяльність агентств з працевлаштування, або таких, які поводяться як агентства з працевлаштування, що мали доходи від цієї підприємницької діяльності. У всіх цих товариств обвинувачені мали протизаконно підвищити правову вимогу на вирахування податку на додану вартість на вступу отак, що мали у їхній бухгалтерський облік, у контрольні повідомлення та у податкові декларації на податок на додану вартість загорнути податкові документи, виставлені товариствами з дальших рівнів ланцюжку (товариства ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , BUM - ІНФОРМАЦІЯ_13 і дальші товариства) на виконання, які в дійсності не виникли. Отак в результаті дій обвинувачених, а на основі їх дій і керованих ними обвинувачених товариств Fast ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_14 та ІНФОРМАЦІЯ_15 у сполученні з вказаною організованою злочинною групою, мало дійти до зниження податкової повинності товариств ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_14 в області податку на додану вартість і податку на прибуток юридичних осіб загальним об`ємом 49 885 121 крона чеська. Обвинувачені ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 і ОСОБА_17 мали скоїти дальшу злочинну діяльність, з приводу якої ведеться їхнє кримінальне переслідування, з умислом замаскувати походження фінансових коштів, отриманих в результаті податкової злочинної діяльності, у зв`язку з купівлею нерухомостей, а саме, ОСОБА_8 - загальною сумою 4 500 000 крон чеських, ОСОБА_9 - загальною сумою 9 600 000 крон чеських, а також ОСОБА_10 - радою і допомогою в сумі 1 000 000 крон чеських, а ОСОБА_17 - допомогою в сумі 500 000 крон чеських за рахунок укладення антидатованих договорів позики на звернення ОСОБА_18 , a.s., для доказування легальності вкладу готівкою у зв`язку з купівлею житлової одиниці ОСОБА_15 . Дальшу податкову злочинну діяльність мали скоїти ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 і ОСОБА_11 у період від січня 2020 року до жовтня 2020 року, коли багаторазово в рамках організованої злочинної групи з розподілом функцій і в рамах взаємного розділення діяльності отак, як вказано вище, мали витворити ланцюжок товариств, який складається з товариств ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_22 . Ці товариства за допомоги дальших товариств без економічної підстави включали у витрати рахунки-фактури за виконання, які в дійсності не отримали, причому тільки для того, щоб отак могли скоротити свою податкову повинність в області податку на прибуток юридичних осіб і податку на додану вартість загальним об`ємом 15 239 053,46 крон чеських.

У запиті про надання правової допомоги, серед іншого, уповноваженим органом Чеської Республіки Вищим державним представництвом в Олоумоуці, філія в Остраві ( АДРЕСА_2 ) порушується питання забезпечення і передачі документальних доказів, включаючи забезпечення банківської інформації витребування інформації, що становить банківську таємницю, що стосується ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 та ОСОБА_23 , а також суб`єктів господарювання, у яких вказані особи є учасниками чи керівниками.

Відповідно витягу з інтернет-джерела https://youcontrol.com.ua/catalog/company_details/43701817/ ОСОБА_24 є керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 .

Згідно інформації, наданої ІНФОРМАЦІЯ_24 на запит ІНФОРМАЦІЯ_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 має банківський рахунок № НОМЕР_4 , валюта 980 українська гривня, 840 долар США, 978 Євро, відкритий 11.08.2020 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

Орган досудового розслідування Чеської Республіки вважає, що рахунки, відкриті ОСОБА_24 , а також підприємствами, в яких він є учасником або директором, могли використовуватись для переведення коштів, отриманих від злочинної діяльності.

На підставі вищевикладеного компетентні органи Чеської Республіки у запиті про міжнародну правову допомогу порушують питання про проведення в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ) виїмки документів щодо відкриття банківського рахунку (або документів, які надають право диспонувати банківським рахунком), зокрема інформації щодо дати відкриття рахунку, особи-власника рахунку, актуального залишку на рахунку, перелік транзакцій по рахунку (руху коштів), за період з 11.08.2020 по теперішній час (або дату закриття рахунку).

Єдиним можливим способом отримати вказану у запиті про міжнародну правову допомогу інформацію є одержання відповідного рішення суду про тимчасовий доступ до неї та подальше вилучення у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутність.

Відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у його відсутності.

Крім того, слідчий просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику осіб, у володінні якої вони знаходяться, оскільки призведе до передчасного розголошення відомостей.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.4 ст.38 КПК України орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити огляд речей, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 561 КПК України на території України з метою виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги можуть бути проведенні будь-які процесуальні дії, передбачені цим Кодексом або міжнародним договором.

Вказані відомості, отримані в результаті виконання запиту про міжнародну правову допомогу, можуть бути використані в порядку ст.ст. 558, 562 КПК України як докази для підтвердження обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відсутність вказаної інформації та документів унеможливить належне розслідування кримінального провадження, оскільки в інший осіб неможливо встановити обставини кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 1 ст. 562 КПК України у разі якщо для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія може запитуватися лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбаченому цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає. Підставою для вирішення питання щодо надання такого дозволу є матеріали звернення компетентного органу іноземної держави.

Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що вказані документи, що знаходяться у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), розташованому за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372, 562 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), розташованому за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, а саме:

- відомостей про рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_4 за період з 11.08.2020 по дату постановлення ухвали, на магнітних (оптичних) та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; повні реквізити розрахункових (поточних рахунків) юридичних (фізичних) осіб контрагентів та реквізити банківської установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ (РНОКПП), а також роздруківки руху коштів по рахунку № НОМЕР_4 , за період з 11.08.2020 по дату постановлення ухвали, з обов`язковою розшифровкою часу, дати платежів, всіх даних контрагентів із зазначенням рахунку та призначення платежів, а також електронних платіжних документів клієнта, які надходили в банк засобами системи «клієнт-банк», «інтернет-банк»;

- усіх документів банківської (юридичної) справи щодо Клієнта по банківському рахунку № НОМЕР_4 , тобто усіх документів, наданих Клієнтом для відкриття вищевказаного рахунку, його обслуговування та ідентифікації уповноважених осіб (копії паспортів, ідентифікаційних кодів, довіреностей, договорів комісії, договорів доручення та інших документів), що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що розташований за юридичною адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали - два місяці з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1