Ухвала суду № 114744262, 15.09.2023, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/19214/23

Провадження № 1-кс/752/7491/23

У Х В А Л А

15.09.2023 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участюсекретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Голосіївської окружної прокуратури м.Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №42023102010000106 від 04.08.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.190 КК України,

в с т а н о в и в:

прокурор Голосіївської окружної прокуратури м.Києва ОСОБА_3 звернулась до Голосіївського районного суду м.Києва з клопотанням про арешт майна у кримінальному провадженні №42023102010000106 від 04.08.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.190 КК України, на грошові кошти, які знаходяться на рахунках:

- ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме НОМЕР_2 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, НОМЕР_3 , відкритий в

АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465;

- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_4 ), а саме НОМЕР_5 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, НОМЕР_6 , відкритий в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465;

- Приватного акціонерного товариства «Агентство по рефінансуванню житлових кредитів» (юридична адреса: 01033, місто Київ, вулиця Саксаганського, будинок 77, код ЄРДПОУ 38040228), а саме

№ НОМЕР_7 та НОМЕР_8 , відкриті в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465, у сумі 3256344 грн.

51 коп. та заборонити здійснення будь-яких видаткових операцій на користь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_4 ).

Клопотання обгрунтовано тим, що Слідчим відділом Голосіївського УП ГУНП у місті Києві здійснюється досудове розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні за фактом вчинення неправомірних дій ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , які полягають у незаконному заволодінні грошовими коштами Приватного акціонерного товариства «Агенство по рефінансуванню житлових кредитів» (далі - ПрАТ «АРЖК»).

Відомості про вказане кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань Голосіївською окружною прокуратурою міста Києва на підстав заяви представника ПрАТ «АРЖЕКА» ОСОБА_6 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що Статутний капітал

ПрАТ «АРЖК» становить 35 млн. грн., а 90,2857% акцій прямо належить 2-м державним банкам і банку з 99,9409% власності держави Україна.

28.04.2023 загальними зборами акціонерів ПрАТ «АРЖК» було прийнято рішення про ліквідацію ПрАТ «АРЖК» та призначено Ліквідаційну комісію у складі ОСОБА_7 та ОСОБА_8 .

У травні 2023 року Ліквідаційною комісією ПрАТ «АРЖК» за результатами ознайомлення зі звітністю підприємства встановлено, що фінансова звітність ПрАТ «АРЖК» за 1й кв. 2023 р. за статтею «Адміністративні витрати» містила суму 23,134 млн грн. При цьому, за аналогічний період минулого року ця сума складала 1,276 млн. грн. Чистий фінансовий результат відповідно 1,580 млн. грн. в 2023 році, хоча в 2022 році було 21,568 млн. грн.

Комісією встановлено, що основну частину цих екстра-затрат встановило донарахування заробітної плати членам правління товариства ОСОБА_4 і ОСОБА_5 в сумі 21,158 млн грн. за попередні періоди діяльності ПрАТ «АРЖК».

Рішенням установчих зборів ПрАТ «АРЖК» від 16.02.2012 (протокол

№ 1) ОСОБА_4 було обрано головою правління ПрАТ «АРЖК» строком на 5 (п`ять) років.

Також, рішенням наглядової ради ПрАТ «АРЖК» від 01.03.2012 (протокол засідання наглядової ради № 1) ОСОБА_5 обрано членом правління ПрАТ «АРЖК» строком на 5 (п`ять)?років.

На підставі рішення наглядової ради ПрАТ «АРЖК» від 01.03.2012 (протокол засідання наглядової ради №1) з ОСОБА_4 (02.03.2012) та ОСОБА_5 (06.03.2012), як головою та членом правління ПрАТ «АРЖК» (далі Керівники) було укладено трудові контракти.

В подальшому, на підставі рішень наглядової ради ПрАТ «АРЖК» від 14.02.2017 (протокол засідання наглядової ради №1) та від 15.02.2022 (протокол засідання наглядової ради №1) ОСОБА_4 та ОСОБА_5 було обрано (переобрано) на посади голови правління та члена правління ПрАТ «АРЖК» строком на 5 (п`ять) років, тобто продовжено строки дії їх трудових контрактів шляхом укладення додаткових угод: з ОСОБА_4 додаткові угоди № 1 від 15.02.2017, № 2 від 15.02.2022; Беляєвою?З.М. додаткові угоди № 1 від 15.02.2017, № 2 від 15.02.2022.

У п. 4.1 трудових контрактів Керівників встановлено їм посадові оклади в сумах 65,0?тис. грн. ( ОСОБА_4 ) та 55,0?тис. грн. ( ОСОБА_5 ). У подальшому, при зміні розміру мінімальної заробітної плати, встановленої чинним законодавством України, розмір посадових окладів Керівників переглядається і встановлюється у сумі, кратній 60 та 50 розмірів мінімальних заробітних плат, встановлених чинним законодавством України.

01.01.2017 набрали чинності вимоги п. 3 Прикінцевих та перехідних положень Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України», від 06.12.2016 №1774-VIII (далі Закон №1774-VIII).

Відповідно до даних вимог мінімальна заробітна плата після набрання чинності цим Законом не застосовується як розрахункова величина для визначення посадових окладів та заробітної плати працівників та інших виплат, крім розрахунку щорічного обсягу фінансування статутної діяльності політичних партій.

Тобто, заробітна плата Керівникам з 01.01.2017 повинна була нараховуватися у сумах, кратних 60 і 50 прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Усвідомлюючи безпідставність розрахунку з 01.01.2017 розмірів посадових окладів з прив`язкою до мінімальної заробітної плати, зважаючи на пріоритет зазначених вище вимог законодавства над умовами контрактів, Керівники не стали діяти в питанні визначення своїх розмірів посадових окладів відповідно до прямих вимог законодавства.

Так, згідно з наказом по ПАТ «АРЖК» від 29.12.2016 № 09-ОД, підписаним Керівниками ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , з метою мінімізації витрат Товариства, тимчасово, починаючи з першого кварталу 2017 р. та до окремого рішення для обліку нарахування і виплати заробітної плати Керівникам, застосовано показник прожиткового мінімуму громадян для працездатних осіб, розмір якого встановлено чинним законодавством України у відповідному періоді.

При цьому, заборгованість у вигляді різниці між розміром заробітної плати, передбаченим трудовими контрактами Керівників, який розрахований на підставі показника мінімальної заробітної плати, та розміром заробітної плати з використанням показника прожиткового мінімуму громадян для працездатних осіб, неправомірно визначено обліковувати на позабалансовому рахунку 03 «Контрактні зобов`язання».

Таке рішення було прийняте Керівниками з чітким усвідомленням того, що облік виплат за контрактами, що пов`язані з оплатою заробітної плати, за рахунком 03 «Контрактні зобов`язання» не передбачений та суперечить вимогам Інструкції № 291, в частині призначення і порядку ведення цього позабалансового рахунку.

Так, відповідно до Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку активів, капіталу, зобов`язань і господарських операцій підприємств і організацій, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 30.11.1999 №291 (зі змінами), враховуючи зміни, внесені наказом Міністерства фінансів України від 12.05.2022 №138 (далі Інструкція № 291), рахунок 03 «Контрактні зобов`язання» призначений для узагальнення інформації про наявність та рух зобов`язань по укладених контрактах, а також контролю за їх виконанням.

Облік зобов`язань здійснюється в оцінці, передбаченій контрактами. Списуються контрактні зобов`язання з рахунку у разі виконання, ліквідації, відмови від виконання, передачі або продажу зобов`язання за контрактом іншим особам. Аналітичний облік ведеться за видами зобов`язань.

Виплати саме за трудовими договорами/контрактами, пов`язані з оплатою праці чи іншими виплатами працівникам, мають обліковуватись за іншими рахунками відповідно до Інструкції №291, а саме:

-Рахунок 66 «Розрахунки за виплатами працівникам»

-Рахунок 81 «Витрати на оплату праці».

Наказ прийнятий поза межами повноважень членів правління, оскільки регулювання розміру винагороди членів правління віднесене до компетенції Наглядової ради.

Оскільки, відповідно до підпунктів 11.9.7, 11.9.8, 11.9.6, 11.9.16 пункту 11.9 статуту ПАТ «АРЖК» від 03.11.2017 до компетенції голови правління належить:

-в межах своєї компетенції видавати накази, розпорядження і давати вказівки, обов`язкові для виконання всіма працівниками Товариства, включаючи філії та представництва;

-встановлювати форми, системи та порядок оплати праці працівників Товариства згідно вимог чинного законодавства України, затверджувати штатний розпис Товариства, філій та представництв, визначати розміри посадових окладів всіх працівників Товариства, крім тих, призначення та звільнення яких вимагає погодження Наглядової Ради;

-розпоряджатися майном та коштами Товариства відповідно до вимог чинного законодавства України та цього статуту.

Також, у підпункті 11.3.12 пункту 11.3 статуту ПАТ «АРЖК» вказано, що до компетенції правління Товариства належить визначення засад оплати праці та матеріального стимулювання працівників Товариства, за виключення посад, призначення на які та звільнення з яких вимагає погодження чи рішення наглядової ради.

У підпунктів 10.5.16, 10.5.17 пункту 10.5 статуту ПАТ «АРЖК» вказано, що до компетенції наглядової ради товариства належить призначення (обрання) та звільнення (припинення повноважень) Голови та членів Правління, затвердження умов трудових договорів (контрактів), які укладатимуться з головою та членами правління, затвердження змін та доповнень до цих трудових договорів (контрактів), встановлення розміру їх винагороди.

З штатних розписів ПАТ «АРЖК» за 24.11.2017, 01.01.2018, 25.01.2018, 01.01.2019, 01.01.2020 та за 01.01.2023, підписаних начальником управління обліку, бюджетування та звітності головним бухгалтером ПАТ «АРЖК» ОСОБА_9 , та затверджених Головою Правління ПАТ «АРЖК» ОСОБА_4 , вказано, що для розрахунку посадових окладів Керівників застосовувався прожитковий мінімум доходів громадян для працездатних осіб.

При цьому, різниця між розміром заробітної плати, передбаченим трудовими контрактами Керівників, який розрахований на підставі показника мінімальної заробітної плати та розміром заробітної плати з використанням показника прожиткового мінімуму доходів громадян для працездатних осіб, що встановлений п.?3?Прикінцевих та перехідних положень Закону №1774-VIII, всупереч вимог Інструкції № 291, продовжувала обліковуватись на позабалансовому рахунку 03 «Контрактні зобов`язання».

Згідно із бюджетом на 2017 рік, затвердженим протоколом № 5 від 12.12.2016 засідання Наглядової ради ПАТ «АРЖК», витрати на персонал, в тому числі соціальні внески, планувалися в обсязі 4,87?млн. грн. Відповідно до поданої звітності за 2017 рік витрати на персонал склали 5,734?млн.грн., тобто на 17,74% більше затвердженого бюджету.

Згідно із бюджетом на 2018 рік, затвердженим протоколом № 7 від 01.12.2017 засідання Наглядової ради ПАТ «АРЖК», витрати на персонал, в тому числі соціальні внески, планувалися в обсязі 4,5?млн. грн. Відповідно до поданої звітності за 2018 рік витрати на персонал склали 5,246?млн.грн., тобто на 16,58% більше затвердженого бюджету.

Згідно із бюджетом на 2019 рік, затвердженим протоколом № 5 від 20.12.2018 засідання Наглядової ради ПАТ «АРЖК», витрати на персонал, в тому числі соціальні внески, планувалися в обсязі 4,83?млн.грн. Відповідно до поданої звітності за 2019 рік витрати на персонал склали 6,416?млн.грн., тобто на 32,84% більше затвердженого бюджету.

Згідно із бюджетом на 2020 рік, затвердженим протоколом № 4 від 05.12.2019 засідання Наглядової ради ПАТ «АРЖК», витрати на персонал, в тому числі соціальні внески, планувалися в обсязі 4,42?млн.грн. Відповідно до поданої звітності за 2020 рік витрати на персонал склали 4,191 млн. грн., що не перевищує обсяги затвердженого бюджету.

Згідно із бюджетом на 2021 рік, затвердженим протоколом № 5 від 03.12.2020 засідання Наглядової ради ПАТ «АРЖК», витрати на персонал, в тому числі соціальні внески, планувалися в обсязі 4,79?млн. грн. Відповідно до поданої звітності за 2021 рік витрати на персонал склали 4,338?млн. грн., що не перевищує обсяги затвердженого бюджету.

Згідно із бюджетом на 2022 рік, затвердженим протоколом № 4 від 17.12.2021 засідання Наглядової ради ПАТ «АРЖК», витрати на персонал, в тому числі соціальні внески, планувалися в обсязі 4,78?млн.грн. Відповідно до поданої звітності за 2022 рік витрати на персонал склали 4,445?млн.грн., що не перевищує обсяги затвердженого бюджету.

У період з 01.01.2017 по 31.03.2023 нарахування заробітної плати Керівникам ПАТ «АРЖК» здійснювалось з рахунків в АТ «Ощадбанк» виходячи з розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Ознаками умислу на приховування виплат надмірної заробітної плати є виплата надмірної заробітної плати через інший банк АТ «Укргазбанк», а не через основний рахунок в АТ «Ощадбанку», де також було відкрито зарплатний проєкт, який було би легше контролювати мажоритарному акціонеру АТ «Ощадбанк».

Згідно з наданими даними по рахунку, відкритому в ПАТ АБ «Укргазбанк», протягом 2017-2020 років Керівникам ПАТ «АРЖК» також було виплачено, без відома акціонерів та Наглядової ради додаткову "заробітну плату" в розмірі 4?820,8?тис.грн. ( ОСОБА_4 2?629,5?тис.грн., ОСОБА_5 2?191,3?тис.грн.), а саме:

грудень 2017 року: ОСОБА_4 838?800,00 грн., ОСОБА_5 699?000,00 грн.;

грудень 2018 року: ОСОБА_4 578?730,00 грн., ОСОБА_5 482?275,00 грн.;

березень 2019 року: ОСОБА_4 61?170,00 грн., ОСОБА_5 50?975,00 грн.;

квітень 2019 року: ОСОБА_4 122?340,00 грн., ОСОБА_5 101?950,00 грн.;

серпень 2019 року: ОСОБА_4 122?340,00 грн., ОСОБА_5 101?950,00 грн.;

грудень 2019 року: ОСОБА_4 856?380,00 грн., ОСОБА_5 713?650,00 грн.;

грудень 2020 року: ОСОБА_4 49?780,00 грн., ОСОБА_5 41?483,33грн.

09.01.2023, на виконання рішення Правління ПАТ «АРЖК» (протокол №1 від 09.01.2023), наказом по ПАТ «АРЖК» від 09.01.2023 №01-ОД, підписаним ОСОБА_10 , скасовано з 31.03.2023?дію наказів по ПАТ «АРЖК» від 29.12.2016 №09-ОД та від 30.11.2017?№ 07-ОД.

З 31.03.2023 з позабалансового рахунку 03 «Контрактні зобов`язання» на балансовий рахунок 661 «Розрахунки за заробітною платою», було перенесено суму нарахувань Керівникам за період з 01.01.2019 по 31.03.2023. Податки та внески, що підлягали нарахуванню стосовно вищезазначених сум заробітної плати, передбачено сплатити згідно з чинним законодавством України.

Також, 01.04.2023 було введено в дію штатний розпис у новій редакції, де передбачено розрахунок посадових окладів Керівників у сумі кратній 60 і 50 мінімальним заробітним платам відповідно, чим порушено вимоги п.?3?Прикінцевих та перехідних положень Закону №1774-VIII.

Кошти в сумі 21 158,1 тис. грн. ( ОСОБА_4 11 540,8 тис.грн., ОСОБА_5 9 617,3 тис. грн.), що обліковувались на позабалансовому рахунку 03 «Контрактні зобов`язання», були перенесені на балансовий рахунок 661 «Розрахунки за заробітною платою» ПАТ «АРЖК».

Згідно із бюджетом на 2023 рік, затвердженим протоколом №3 від 01.12.2022 засідання Наглядової ради ПАТ «АРЖК», витрати на персонал, в тому числі соціальні внески, планувалися в обсязі 6,5?млн.грн.

Отже, у 2023 році у затвердженому бюджеті ПАТ «АРЖК» не передбачено виплати заробітної плати Керівникам у загальній сумі 21,2 млн.грн. Після початку процедури ліквідації ПАТ «АРЖК» та припинення повноважень Керівників, ОСОБА_4 як кредиторами були заявлені до ПАТ «АРЖК» безпідставні вимоги щодо отримання цих коштів.

Крім того, ще будучи Керівниками, 18.04.2023 року з усіх сум, в тому числі перенесених з позабалансового рахунку 03?«Контрактні зобов`язання» на рахунок 661 «Розрахунки за заробітною платою», за період з 01.01.2017 по 30.04.2023 було перераховано податок з доходів фізичних осіб.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження ПАТ «АРЖК визнано потерпілим та допитано в якості потерпілого Голову ліквідаційної комісії ОСОБА_7 , який повідомив, що Ліквідаційною комісією встановлено, що протягом 2017-2023 років ОСОБА_4 та ОСОБА_5 приховано та безпідставно надмірно виплачено на свою користь сумарно 5 521 991,70 грн. під виглядом додаткової заробітної плати.

Разом з цим, зазначив, що дані особи з 2017 року протиправно, діючи приховано, без відома акціонерів та Наглядової ради, фактично заволоділи коштами ПрАТ "АРЖК" на суму 5 521 991 грн. 70 коп., замаскувавши це під виплату заробітної плати. Оскільки, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 приймали рішення щодо незаконного нарахування і виплати собі завищених заробітних плат із використанням двох різних зарплатних проектів у двох різних банках із метою приховування цього факту, а також із використанням різних субрахунків в системі обліку (зокрема, і позабалансових також з метою приховування цього факту, оскільки вказані суми можна було б встановити тільки у відповідних додатках до офіційної фінансової звітності).

Фактично на позабалансовому рахунку 03 "Контрактні зобов`язання" станом на початок 2023 року обліковувались зобов`язання перед ОСОБА_4 та ОСОБА_5 на суму 21 158,1 тис. грн.

З 31.03.2023 на підставі рішення ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з позабалансового рахунку 03 «Контрактні зобов`язання» на балансовий рахунок 661 «Розрахунки за заробітною платою», було перенесено суму нарахувань Керівникам за період з 01.01.2019 по 31.03.2023.

З метою надання вигляду правомірності даних нарахувань та створення умов для фактичної виплати нарахованої суми (21 158 096,67 грн.), 18.04.2023 ОСОБА_4 та ОСОБА_5 від імені ПрАТ "АРЖК" безпідставно було перераховані податки (ПДФО та військовий збір) на загальну суму 4 125 828,

85 грн., чим завдано збитків ПрАТ «АРЖК» та державі в особі державних банків, які є акціонерами ПрАТ «АРЖК».

Після початку процедури ліквідації ПрАТ «АРЖК», 29.06.2023 ОСОБА_4 як кредиторами заявлені до ПрАТ «АРЖК» безпідставні вимоги щодо отримання усієї безпідставно нарахованої ними ж заробітної плати, з якої сплачені попередньо податки, а саме - 17?731 500 грн.

Неправомірні дії ОСОБА_4 та ОСОБА_5 щодо суми завданих збитків описані у протоколі № 2 засідання Ліквідаційної комісії від 27 липня 2023 року.

Нанесення збитків ПрАТ «АРЖК» відображене в аудиторському звіті.

Також, під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження допитаний в якості свідка член Ліквідаційної комісії

ПрАТ «АРЖК» ОСОБА_8 , який повідомив, що в березні 2023 року він дізнався про ліквідацію компанії. ОСОБА_4 було прийнято рішення здійснити нарахування та відображення у фінансовій звітності таємно нарахованої за 2017-2023 роки заробітної плати. Також, ОСОБА_4 під час зустрічі наголосив, що він хоче, щоб цю виплату здійснила саме ліквідаційна комісія, як представник акціонерів, в іншому випадку від буде судитись та змусить ліквідаційну комісію за весь час судового процесу платити йому середню заробітну плату. Також, на зустрічі ОСОБА_4 повідомив, що, крім власного збагачення, здійснив це нарахування для отримання вагомого важелю впливу та подальшого шантажу/тиску на акціонерів компанії з метою перегляду ними рішення про ліквідацію ПрАТ «АРЖК».

12.09.2023 на адресу Голосіївської окружної прокуратури міста Києва надійшли клопотання від представника ПрАТ «АРЖК» про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а саме накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме № НОМЕР_2 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, та

№ НОМЕР_3 , відкритий в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465;

- ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ), а саме № НОМЕР_5 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299 та № НОМЕР_6 , відкритий в

АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465;

- ПрАТ АРЖК (код ЄРДПОУ 38040228), а саме

№ НОМЕР_7 та НОМЕР_8 , відкриті в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465) шляхом заборони здійснення будь-яких видаткових операцій на користь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_4 ).

Із вказаних клопотань вбачається, що 31.07.2023 на підставі п. 1 ст. 40 КЗпП України, у зв`язку з ліквідацією ПрАТ «АРЖК» звільнено ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з посад членів правління ПрАТ «АРЖК».

Незважаючи на факт заволодіння ОСОБА_4 та ОСОБА_5 коштами ПрАТ «АРЖК» шляхом безпідставного, прихованого та надмірного нарахування і виплати собі заробітної плати на суму 5 521 991 грн. 70 коп. протягом 2017-2023 р.р., 31.07.2023 ПрАТ «АРЖК» було змушене, зважаючи на імперативні законодавчі вимоги щодо проведення розрахунку в день звільнення, сформувати платіжну інструкцію № 0000000024 та 04.08.2023 надіслано банку на виплату ОСОБА_4 суми розрахунку 1 715 867, 85 грн. та ОСОБА_5 1 540 476, 66 грн.

04.08.2023 Голова ліквідаційної комісії ПрАТ «АРЖК» звернувся із відповідним листом до АТ "Ощадбанк" з проханням вжити заходів, встановлених законодавством про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Суб`єктом первинного фінансового моніторингу було зупинено дані фінансові операції на користь ОСОБА_4 та ОСОБА_5 . Рішеннями спеціального уповноваженого органу від 16.08.2023 продовжено зупинення видаткових операцій на користь даних осіб відповідно до ст. 23 Закону "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом".

Водночас, заявами від 08.08.2023 ОСОБА_4 та ОСОБА_5 повідомили про закриття рахунків в АТ "Ощадбанк", на які вони отримували заробітну плату протягом роботи в ПрАТ «АРЖК» та на які сформована платіжна інструкція від 31.07.2023, та надали нові реквізити в АТ КБ "Приватбанк".

Закриття рахунків в банку передбачає зняття залишків коштів. Тобто, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 вчиняли та вчиняють дії, направлені на приховування, зникнення та відчуження коштів ПрАТ "АРЖК", якими останні незаконно заволоділи, з метою неможливості в майбутньому їх повернення ПрАТ "АРЖК".

Таким чином, вбачається необхідність накладення арешту на рахунки ПрАТ АРЖК шляхом заборони здійснення видаткових операцій на користь ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ) з метою недопущення реалізації їх злочинного умислу на заволодіння коштами ПрАТ АРЖК через використання імперативних вимог законодавства, запобігання можливості приховування, зникнення, відчуження коштів ПрАТ АРЖК, якими протиправно заволоділи ОСОБА_4 та ОСОБА_5 і забезпечення відшкодування збитків завданих державним банкам, які є власниками ПрАТ АРЖК, а отже державі Україна.

Крім того, у випадку перерахування коштів ПрАТ АРЖК на користь ОСОБА_4 та ОСОБА_5 на їхні рахунки в АТ КБ "Приватбанк", останні, за відсутності арешту на них, зможуть безперешкодно здійснити дії, направлені приховування, зникнення, відчуження коштів ПрАТ АРЖК, що може унеможливити відшкодування збитків, завданих ними державним банкам, які є акціонерами ПрАТ АРЖК, а отже державі Україна.

Постановою прокурора від 12.09.2023 грошові кошти, які розміщені на рахунках ПрАТ АРЖК № НОМЕР_7 та

№ НОМЕР_8 в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465 у сумі 3256344 грн. 51 коп. визнані речовими доказами, а також визнано речовим доказом грошові кошти розміщені на рахунках ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме НОМЕР_2 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, НОМЕР_3 , відкритий в

АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465 і ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_4 ), а саме НОМЕР_5 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, НОМЕР_6 , відкритий в

АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465.

Прокурор зазначає, що невжиття заходів по арешту коштів шляхом заборони здійснення видаткових операцій на користь ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , може призвести до остаточного заволодіння коштами ПрАТ АРЖК особами, причетними до злочинної діяльності, втрати речових доказів та унеможливить відшкодування спричинених збитків державі.

Дані рахунки використовувались з метою вчинення кримінального правопорушення та зберегли сліди або відомості, що можуть бути використані як доказ кримінального правопорушення, з метою забезпечення збереження речових доказів, а саме грошових коштів, які знаходяться на рахунках, та з метою припинення протиправної діяльності, виникла необхідність у накладенні арешту на дані рахунки.

Прокурор подала заяву про розгляд клопотання у її відсутність.

Власники майна в судове засідання не викликались, оскільки існує ймовірність відчуження майна, що є речовим доказом у кримінальному провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

В ході розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що Слідчим відділом Голосіївського УП ГУНП у місті Києві здійснюється досудове розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні за фактом вчинення неправомірних дій ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , які полягають у незаконному заволодінні грошовими коштами Приватного акціонерного товариства «Агенство по рефінансуванню житлових кредитів» (далі - ПрАТ «АРЖК»).

Постановою прокурора від 12.09.2023 грошові кошти, які розміщені на рахунках ПрАТ АРЖК № НОМЕР_7 та

№ НОМЕР_8 в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465 у сумі 3256344 грн. 51 коп. визнані речовими доказами, а також визнано речовим доказом грошові кошти розміщені на рахунках ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме НОМЕР_2 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, НОМЕР_3 , відкритий в

АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465 і ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_4 ), а саме НОМЕР_5 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, НОМЕР_6 , відкритий в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465.

Прокурор Голосіївської окружної прокуратури м.Києва ОСОБА_3 звернулась до Голосіївського районного суду м.Києва з клопотанням про арешт майна у кримінальному провадженні №42023102010000106 від 04.08.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.190 КК України, на грошові кошти, які знаходяться на рахунках:

- ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме НОМЕР_2 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, НОМЕР_3 , відкритий в

АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465;

- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_4 ), а саме НОМЕР_5 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, НОМЕР_6 , відкритий в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465;

- Приватного акціонерного товариства «Агентство по рефінансуванню житлових кредитів» (юридична адреса: 01033, місто Київ, вулиця Саксаганського, будинок 77, код ЄРДПОУ 38040228), а саме

№ НОМЕР_7 та НОМЕР_8 , відкриті в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465, у сумі 3256344 грн.

51 коп. та заборонити здійснення будь-яких видаткових операцій на користь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_4 ).

Відповідно до положень ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Треті особи, майно яких може бути арештовано, - особи, які отримали чи придбали у підозрюваної, обвинуваченої чи засудженої особи майно безоплатно або в обмін на суму, значно нижчу ринкової вартості, або знали чи повинні були знати, що мета такої передачі - отримання доходу від майна, здобутого внаслідок вчинення злочину, приховування злочину та/або уникнення конфіскації.

Вищезазначені відомості щодо третьої особи повинні бути встановлені в судовому порядку на підставі достатності доказів.

Підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статтіКримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням частини другої цієї статті.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

В силу положень ст.171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Згідно положень статті 1-ї Першого протоколу до Європейської конвенції про захист прав та основоположних свобод людини, кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном, ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

У відповідностідо усталеноїпрактики ЄвропейськогоСуду зправ людинив контекстівищевказаних положень,володіння майномповинно бутизаконним (рішення усправі "Іатрідіспроти Греції").Вимога щодозаконності урозумінні Конвенціївимагає дотриманнявідповідних положеньнаціонального законодавствата відповідностіпринципові верховенстваправа,що включаєсвободу відсвавілля (рішенняу справі"Антрішпроти Франції", "Кушоглупроти Болгарії").Будь-якевтручання державногооргану управо намирне володіннямайном повиннозабезпечити «справедливийбаланс» міжзагальним інтересомсуспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Звертаючись до суду прокурор просить накласти арешт на грошові кошти, є речовими доказами у кримінальному провадженні.

Слідчим суддею встановлено, і це підтверджується матеріалами, долученими до клопотання, що грошові кошти, на які прокурор просить накласти арешт, можуть бути здобуті внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а отже містять ознаки речових доказів, визначені ст.98 КПК України.

З огляду на викладене, суд приходить до висновку про наявність підстав для арешту зазначеного майна.

Оскільки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 вживають заходів щодо подальшого відчуження грошових коштів, переведення їх на інші рахунки, то застосування таких заходів забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, забезпечить його дієвість, збереження майна, що має ознаки речових доказів у кримінальному провадженні, натомість, їх не застосування може призвести до подальшого відчуження майна, втрати речового доказу і таке втручання у права власника майна на даній стадії досудового розслідування є виправданим.

Керуючись вимогами ст. ст.131, 132, 170-173 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

клопотання прокурора Голосіївської окружної прокуратури м.Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №42023102010000106 від 04.08.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.190 КК України, задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках:

- ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме НОМЕР_2 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, НОМЕР_3 , відкритий в

АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465;

- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_4 ), а саме НОМЕР_5 , відкритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", код банку (МФО) 305299, НОМЕР_6 , відкритий в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465;

- Приватного акціонерного товариства «Агентство по рефінансуванню житлових кредитів» (юридична адреса: 01033, місто Київ, вулиця Саксаганського, будинок 77, код ЄРДПОУ 38040228), а саме

№ НОМЕР_7 та НОМЕР_8 , відкриті в АТ «ОЩАДБАНК», код банку (МФО) 300465, у сумі 3256344 грн.

51 коп. та заборонити здійснення будь-яких видаткових операцій на користь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_4 ).

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з моменту проголошення.

Слідчий суддя