YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди місто Київ

/

Печерський районний суд міста Києва

Ухвала суду № 113847152, 29.09.2023, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення

29.09.2023

Номер справи

757/39794/23-к

Номер документу

113847152

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ "ВАЛТА ГРУП"

Єдиний державний реєстр судових рішень

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/39794/23-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 вересня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у місті Києві скаргу адвоката ОСОБА_3 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Валта Груп» на бездіяльність уповноважених осіб Головного слідчого управління Національної поліції України, що здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12023000000001398 від 28.07.2023, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, -

В С Т А Н О В И В :

07.09.2023 адвокат ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «ФК «Валта Груп» звернувся до Печерського районного суду у місті Києві зі скаргою, в порядку п. 1 ч. 1 ст. 303 КПК України на бездіяльність уповноважених осіб Головного слідчого управління Національної поліції України, що здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12023000000001398 від 28.07.2023, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна.

В обґрунтування доводів та вимог скарги зазначено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12023000000001398 від 28.07.2023 року, внесеного до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 та ч. 3 ст. 209 КК України.

За результатами вжитих заходів працівниками ДСР НП України встановлено декілька груп осіб та ряд фінансових компаній, які в пунктах обміну валют здійснюють обмінні операції валютних цінностей в особливо великих розмірах без документального оформлення, верифікації клієнтів та проведення первинного фінансового моніторингу, а саме: Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Валта Груп» (код ЄДРПОУ 40153285), адреса здійснення діяльності: м. Київ, бульвар Чоколівський, будинок 6.

На підставі вказаного слідчий просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за місцем здійснення діяльності ТОВ «Фінансова компанія «Валта груп» (код ЄДРПОУ 40153285) за адресою: м. Київ, бульвар Чоколівський, будинок 6.

10 серпня 2023 року слідчим суддею Печерського районного суду м. Києва, за результатом розгляду клопотання слідчого СГ ГСУ НП України ОСОБА_4 було постановлено ухвалу у справі № 757/34602/23-к.

Зазначеною ухвалою було задоволено клопотання про надання дозволу на проведення обшуку. Надано дозвіл слідчим та прокурорам у кримінальному провадженні № 12023000000001398 від 28.07.2023, на проведення обшуку за місцем здійснення діяльності ТОВ «Фінансова компанія «Валта груп» (код ЄДРПОУ 40153285) за адресою: м. Київ, бульвар Чоколівський, будинок 6, що на праві власності належить: Територіальній громаді м. Києва в особі Київської міської ради, ПП «Тамерлан І К», ЗАТ «Торговий дім «Бондарев», ПП «Нива», з метою припинення злочинних дій, установлення усіх осіб, причетних до вчинення шахрайських дій, а також з метою виявлення та вилучення речей та документів, що мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, а саме: носіїв електронної інформації (флеш-карти будь-якого формату, USB-носії, носіїв на жорстких магнітних дисках (HDD), носіїв на твердотільних дисках (SSD), системних блоків персональних комп`ютерів (СБПК), ноутбуків і макбуків, (ППК), моніторів та гарнітур комп`ютерної техніки, зовнішніх переносних пристроїв зберігання інформації, мобільних терміналів, сім карт та карткоутримувачів, пристроїв та приладів, які забезпечують SIP, IP-телефонію та VoIP, пристроїв та приладів з інстальованими програмними продуктами (платформи), пристроїв та приладів, які забезпечують доступ до локальної мережі, всесвітньої інформаційної системи загального доступу Інтернет, банківських карток, печаток, штампів, бухгалтерської, фінансово-господарської та іншої документації щодо провадження незаконної діяльності та подальшого виведення у легальний обіг грошових коштів, отриманих під час цієї діяльності, записів так званої неофіційної («чорної») бухгалтерії, записних книжок, нотатків, чорнових записів, які містять таку інформацію, документів у друкованому та електронному вигляді та інших речей щодо клієнтів обмінних пунктів, ключів доступу до систем Інтернет-банкінгу, систем відео-аудіоконтролю, що побудовані на основі відеокамер та мікрофонів, пристрої та прилади на які передається та записується інформація (серверів), коштів в національній та іноземній валюти, отриманих в результаті вчинення кримінальних правопорушень, пристрої та прилади та засоби доступу до рахунків, на які надходять електронні грошові кошти, або з яких у подальшому останні виводяться у легальний обіг.

На підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 10 серпня 2023 року у справі № 757/34602/23-к, 16 серпня 2023 року було проведено обшук за адресою: м. Київ, бульвар Чоколівський, будинок 6.

За результатом проведеного обшуку складено відповідний протокол обшуку від 16.08.2023 та вилучено:

- Грошові кошти, а саме:

1) 460 Євро;

2) 520 Злотих польських;

3) 4619 доларів США;

4) 390 988,8 гривень;

- Розрахунково-касові документи, а саме:

5) папка з розрахунково-касовими документами за період з 01.08.2023р. по 16.08.2023р.;

6) папка з розрахунково-касовими документами за період з 01.07.2023р. по 31.07.2023р.;

7) папка з розрахунково-касовими документами за період з 01.06.2023р. по 30.06.2023р.;

8) папка з розрахунково-касовими документами за період з 01.05.2023р. по 31.05.2023р.;

9) папка з розрахунково-касовими документами за період з 01.04.2023р. по 15.04.2023р.;

10) папка з розрахунково-касовими документами за період з 17.04.2023р. по 29.04.2023р.;

11) папка з розрахунково-касовими документами за період з 01.03.2023р. по 15.03.2023р.;

12) папка з розрахунково-касовими документами за період з 16.03.2023р. по 31.03.2023р.;

13) файл з документами щодо оренди приміщення за вказаною адресою та документи щодо працевлаштування ОСОБА_5 ;

14) Мобільний телефон Samsung IMEI НОМЕР_1 з карткою оператора Лайфсел № НОМЕР_2 з Pin-кодом 7501;

15) системний блок комп`ютера сірого кольору DELL з етикеткою NBRXFR20;

16) системний блок комп`ютера в корпусі чорного кольору s/n 00058428-2.

10 серпня 2023 року слідчим суддею Печерського районного суду міста Києва, за результатом розгляду клопотання слідчого СГ ГСУ НП України ОСОБА_4 було постановлено ухвалу у справі № 757/34602/23-к, якою надано дозвіл на проведення обшуку з метою припинення злочинних дій, установлення усіх осіб, причетних до вчинення шахрайських дій, а також з метою виявлення та вилучення речей та документів, що мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, в тому числі: коштів в національній та іноземній валюти, отриманих в результаті вчинення кримінальних правопорушень.

При цьому, як вбачається з тексту ухвали суду, в клопотанні про надання дозволу про проведення обшуку слідчий вказував про те, що за результатами вжитих заходів працівниками ДСР НП України встановлено декілька груп осіб та ряд фінансових компаній, які в пунктах обміну валют здійснюють обмінні операції валютних цінностей в особливо великих розмірах без документального оформлення, верифікації клієнтів та проведення первинного фінансового моніторингу, а саме: Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Валта Груп» (код ЄДРПОУ 40153285), адреса здійснення діяльності: м. Київ, бульвар Чоколівський, будинок 6.

З урахуванням наведеного слід дійти висновку, що суд надавав дозвіл на вилучення не будь-яких грошових коштів, а лише тих, що стосуються вчинення кримінального правопорушення, яке є предметом досудового розслідування.

Дозволу на вилучення всіх без виключення грошових коштів, які перебувають в операційній касі ТОВ «ФК «Валта Груп» за адресою: м. Київ, бульвар Чоколівський, будинок 6, - слідчий суддя не надавав.

Так само не було надано дозволу на вилучення грошових коштів, які на законних підставах використовувалися фінансовою компанією, що має ліцензію Національного банку при здійснення валютних операцій (обмін валют).

Зауважуємо, що 16 серпня 2023 року слідчим ГСУ НП України за адресою: м. Київ, бульвар Чоколівський, будинок 6 не було виявлено та вилучено будь-яких сторонніх грошових коштів, які б мали невідоме походження, окрім коштів фінансової установи ТОВ «ФК «Валта Груп», які правомірно використовувалися касиром при здійснення операцій з клієнтами з використанням реєстратора розрахункових операцій, друкуванням чеків та дотриманням усіх законодавчих вимог.

Положенням про здійснення операцій із валютними цінностями, затвердженим Постановою Правління Національного банку України 02.01.2019 № 2 (надалі - «Положення»), встановлено:

1) порядок здійснення операцій із купівлі, продажу, обміну безготівкової іноземної валюти/банківських металів без фізичної поставки;

2) порядок проведення транскордонних переказів за межі України та виплати транскордонних переказів отримувачам в Україні;

3) порядок та особливості проведення торгівлі валютними цінностями в готівковій формі (операції з банківськими металами з фізичною поставкою та/або валютно-обмінні операції);

4) порядок проведення розрахунків за валютними операціями.

Пунктом 22 розділу III зазначеного Положення (із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 62 від 29.06.2021) визначено, що небанківська установа, її відокремлений підрозділ, пункт обміну валюти небанківської установи засобами програмно-технічного комплексу щоденно ведуть звітну довідку про касові обороти за день і залишки цінностей (додаток 4 до цього Положення). Касир каси небанківської установи, її відокремленого підрозділу, пункту обміну валюти небанківської установи на момент проведення перевірки роздруковує зазначену довідку і надає уповноваженим працівникам Національного банку України, що здійснюють перевірки з питань дотримання валютного законодавства. Кошти готівки іноземної валюти та/або гривень, наявні в касі на момент перевірки, повинні відповідати сумам, зазначеним у вказаній довідці. Ця довідка зберігається в документах дня.

Звітна довідка про касові обороти за день і залишки цінностей є офіційним документом, встановленої Національним банком форми, який формується пунктами обміну валют небанківської фінансової установи і надається уповноваженим працівникам Національного банку України.

Зазначає, що згідно звітної довідки про касові обороти і залишки цінностей за 16 серпня 2023 року (коли було проведено обшук та вилучено грошові кошти) ТОВ «Фінансова компанія "Валта Груп» Відділення № 1 Операційна каса № 069, адреса: 03186, м. Київ, бульвар Чоколівський, будинок 6: в графі Передано Валюти на кінець робочого дня зафіксовано наступні суми:

- 4 619, доларів США (код валюти 840);

- 460 Євро (код валюти 978);

- 520 Польських злотих (код валюти 985);

- 390 988,80 Гривень (код валюти 980).

З вказаного випливає, що дані звітної довідки цілком і повністю співпадають з переліком валюти, вилученої під час проведення обшуку та відображеної в Протоколі обшуку.

Окрім зазначеного, законний характер використання в роботі операційної ками № 069 вилучених при обшуку грошових коштів підтверджується даними реєстратора розрахункових операцій, а саме роздрукованим з нього Z-звітом.

Так, суб`єкти господарювання, які використовують РРО для здійснення розрахункових операцій у готівковій та/або безготівковій формі (із застосуванням електронних платіжних засобів, платіжних чеків, жетонів тощо) при продажу товарів (наданні послуг) у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг, а також здійснення операцій з приймання готівки для подальшого її переказу, зобов`язані, в тому числі: створювати в паперовій та/або електронній формі X-звіти, Z-звіти та інші документи, що передбачені документацією на РРО, відповідно до законодавства (пункту 4 розділу III Порядку реєстрації та застосування реєстраторів розрахункових операцій, що застосовуються для реєстрації розрахункових операцій за товари (послуги), затвердженого Наказом Міністерства фінансів України 14.06.2016 № 547 (в редакції Наказу Міністерства фінансів № 317 від 23.06.2020))

Z-звіт - денний звіт з обнуленням інформації в оперативній пам`яті та внесенням її до фіскальної пам`яті реєстратора (пункт 2 Вимог щодо реалізації фіскальних функцій реєстраторами розрахункових операцій для різних сфер застосування, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 18 лютого 2002 р. № 199, надалі - «Постанова № 199»)

Відповідно до п. 11 Постанова № 199, Реєстратор повинен забезпечувати формування та друкування таких звітів: X-звіту; Z-звіту; звіту про реалізовані товари (надані послуги); періодичних (повного, скороченого); копій документів, що зберігаються у носії контрольної стрічки в електронній формі, за допомогою механізму друку реєстратора.

Пунктом 17 Постанови № 199 визначено, що чек Z-звіту - фіскальний звітний чек повинен додатково містити такі дані (всі підсумки та суми обчислюються за зміну): підсумок розрахункових операцій за реалізовані товари (надані послуги) за кожною ставкою ПДВ окремо; літерні позначення та відповідні ставки ПДВ у відсотках, а також дати їх останнього занесення (якщо таке занесення проводилося у день друкування даного фіскального звітного чека); суми ПДВ за кожною ставкою; підсумок розрахункових операцій за реалізовані товари (надані послуги), продаж яких не підлягає обкладенню ПДВ; загальний підсумок розрахункових операцій за реалізовані товари (надані послуги) з розбивкою за формами оплати; підсумок розрахункових операцій та суми ПДВ відповідно до абзаців другого, четвертого, п`ятого, шостого цього пункту за сумами коштів, виданих покупцям (споживачам послуг), якщо такий підсумок не дорівнює нулю; суми готівки за операціями "службового внесення" та "службової видачі"; кількість касових чеків (квитанцій), виданих за зміну, окремо за реалізованими товарами (наданими послугами) та виданими коштами; номер, дату і час друкування фіскального звітного чека; повідомлення про обнулення регістрів денних підсумків оперативної пам`яті та дійсність фіскального звітного чека.

12 листопада 2020 року ГУ ДПС в Одеській області (Малиновський р-н м. Одеси) було видано реєстраційне посвідчення № 96014 про реєстрацію РРО з торгівлі валютними цінностями суб`єкта господарювання ТОВ «ФК «Валта Груп»:

- фіскальний номер: 3000704890;

- номер (модифікація) (код / найменування): 498 КСТ-В2;

- заводський номер: ВК3001018062;

- реєстраційний номер екземпляра: 000804455.

Як вбачається із зазначеного реєстраційного посвідчення РРО, сфера застосування РРО відповідно до Державного реєстру РРО: Операції з купівлі-продажу іноземної валюти.

Дані щодо структурного підрозділу, де здійснюється торгівля валютними цінностями:

Операційна каса № 069 Відділення № 1 ТОВ «ФК «Валта Груп»; Україна, м. Київ, Солом`янський р-н, 03186, м. Київ, бульвар Чоколівський, буд. 6.

Зазначений реєстратор розрахункових операцій був опломбований у встановленому порядку, що підтверджується Довідкою про опломбування реєстратора розрахункових операцій № 15196 від 08.08.2022.

Тобто, РРО з фіскальним номером (ФН) 3000704890, заводським номером (ЗН) ВК3001018062 зареєстрований у встановленому законом порядку за ТОВ «ФК «Валта Груп» для діяльності операційної каси № 069 саме і виключно за адресою: м. Київ, бульвар Чоколівський, будинок 6.

Як вбачається зі Z-звіту № 2151 за 16/08/23 виданого РРО ФН 300704890, ЗН ВК3001018062, в графі отримано за авансами відображаються наступні суми грошових коштів:

- 4 619, доларів США (код валюти 840);

- 460 Євро (код валюти 978);

- 520 Польських злотих (код валюти 985);

- 390 988,80 Гривень (код валюти 980).

Відтак, зареєстрований і обліковуваний в податковому органі у встановленому законом порядку реєстратор розрахункових операцій, на підставі сформованого Z-звіту теж цілком і повністю підтверджує законний характер усіх вилучених під час обшуку грошових коштів, які правомірно використовувалися ТОВ «ФК «Валта Груп» при проведенні розрахунків з клієнтами на операційній касі за адресою: м. Київ, бульвар Чоколівський, будинок 6.

Із зазначеного вище випливає, що як дані Звітної довідки про касові обороти за день і залишки цінностей, так і дані Z-звіту повністю збігаються з переліком вилучених слідчим грошових коштів.

На підставі вказаного слід дійти безперечного висновку про те, що слідчий під час проведення обшуку вилучив грошові кошти, які не зазначені в ухвалі про проведення обшуку, адже не мають ніякого відношення до предмету досудового розслідування в рамках кримінального провадження № 12023000000001398 від 28.07.2023р.

Вилучені грошові кошти на цілком законних правових підставах використовувалися ТОВ «ФК «Валта Груп», як ліцензованою фінансовою компанією, при наданні фінансових послуг з обміну валюти. Зазначені грошові кошти обліковувалися в податкових органах та їх наявність в касі підтверджується визначеними Національним банком України звітними документами (Звітною довідкою про касові обороти за день і залишки цінностей).

Таким чином майно (зокрема, грошові кошти), яке вилучено під час проведення обшуку - не входить до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відноситься до предметів, які вилучені законом з обігу, а отже з моменту його вилучення набуло статусу тимчасово вилученого майна.

Представник особи, в інтересах якої подано скаргу в судове засідання не з`явився, про місце і час розгляду скарги повідомлявся належним чином. Адвокат ОСОБА_3 через канцелярію суду подав заяву про розгляд скарги за його відсутності.

Представник Головного слідчого управління Національної поліції України у судове засідання не з`явився, про розгляд скарги повідомлявся належним чином, заяв, заперечень, клопотань до суду не надходило.

Вивчивши скаргу та дослідивши письмові докази, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до висновку.

Згідно з ст. 303 КПК України, на досудовому провадженні можуть бути оскаржено неповернення тимчасово вилученого майна, згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу, а також у нездійсненні інших процесуальних дій, які слідчий, прокурор зобов`язаний вчинити у визначений цим Кодексом строк, - заявником, потерпілим, його представником чи законним представником, підозрюваним, його захисником чи законним представником, володільцем тимчасово вилученого майна.

Так, за своїм змістом подана скарга направлена на повернення вилученого майна у ході проведеного обшуку, через призму оскарження бездіяльності прокурора/слідчого.

Майнові права захищаються в Україні, як Конституцією, так і іншими нормативно-правовими актами, зокрема частиною 1 і 5 статті 41 Конституції України передбачено, що кожен має право володіти користуватися і розпоряджатися своєю власністю. Ніхто не може бути позбавлений права власності. Право власності є непорушним. Дана стаття Конституції України визначає, що конфіскація майна може бути заснована виключно за рішенням суду у випадках, обсязі та порядку, встановлених законом.

Разом з цим, статтями 7, 16 КПК України встановлено, що загальною засадою кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченим цим Кодексом.

Завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Разом з тим, слідчий суддя при вирішенні даної скарги, враховує, приписи статті 1 Протоколу № 1 до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, якою передбачено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Така позиція узгоджується із частиною 5 статті 9 КПК України, відповідно до якої кримінальне процесуальне законодавство України застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини (далі - ЄСПЛ).

Так, у рішенні по справі «Жушман проти України» зазначається - «Кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності».

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12023000000001398 від 28.07.2023 року, внесеного до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 та ч. 3 ст. 209 КК України.