Постанова № 11311088, 24.09.2010, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

№9-456/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

О проведении выемки банковских документов

город Мелитополь 24 сентября2010 года

Судья Мелитопольского горрайонного суда Запорожской области Максимчук З.Н., рассмотрев представление начальника СО НМ ГНА в Запорожской области подполковника налоговой милиции Дуда С.В. о проведении выемки банковских документов в банковском учреждении по уголовному делу № 701010,

У С Т А Н О В И Л :

24.09.2010 года поступило представление начальника СО НМ ГНА в Запорожской области подполковника налоговой милиции Дуда С.В., о проведении выемки банковских документов в банковском учреждении по уголовному делу № 701010.

Представление обосновано тем, что в ходе проведения досудебного следствия было установлено, что в период времени с 3-го квартала 2008 г. по 3-й квартал 2009 года, ОСОБА_2, будучи учредителем и директором ЧП «Ютос», не ведя бухгалтерского и налогового учета предприятия, получил в качестве предоплаты на расчетный счет в Мелитопольском отделении №1 Филиала ПАО «ПУМБ» денежные средства в сумме 12571054 грн., которые были им лично снять по денежным чекам. Закупку товара не осуществил, а в предоставленной в Акимовскую ГНИ налоговой отчетности указал заведомо ложную информацию о проведении операций закупки товара, реально не осуществляя их.

С целью уклонения от уплати налогов, директор ЧП «Ютос» умышленно не удержал с полученной суммы налог с доходов физических лиц, в нарушении требований п.п. 8.1.1, 8.1.2, п. 8.1 ст. 8, пп. «а, б» 19.2 ст. 19 Закона Украины № 889- IV «О налоге с доходов физических лиц» с изменениями и дополнениями, что привело к не начисленню и не уплате в государственный бюджет налога с доходов физических лиц на общую сумму 1885 239.84 грн. что является особо крупным размером, так как в 5000 и более раз превышает установленный необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

Также было установлено, что ЧП «Ютос» имеет расчетный счет №26004976713189 в Отделении №1 в г.Мелитополе Филиала ПАО «ПУМБ» в г.Запорожье МФО 313623, на который поступали денежные средства, и были обналичены ОСОБА_2, в связи с чем с целью полноты, всесторонности, и объективности расследования уголовного дела №701010, возникла необходимость в проведении выемки документов ЧП «Ютос» содержащих банковскую тайну.

Исследовав материалы уголовного дела, суд считает необходимым представление начальника СО НМ Мелитопольской ОГНИ Дуда С.В. удовлетворить, провести в Отделении №1 в г.Мелитополе Филиала ПАО «ПУМБ» в г.Запорожье МФО 313623, : - юридического дела (в полном объеме) ЧП «Ютос» (код 35834462) , банковской карточки образцов подписей должностных лиц, денежных чеков на снятие наличных денежных средств, расширенной банковской распечатки движения денежных средств по расчетному счету, с указанием дат, денежных сумм, контрагентов и финансовых операций по р/с № 26004976713189 за период с 01.08.2008г по 30.09.2009г.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 177 ч. 5, 178 ч. 3 УПК Украины, письмом Верховного Суда Украины №1-5/162 от 29.03.2006 г.

суд

П О С Т А Н О В И Л :

Представление начальника СО НМ ГНА в Запорожской области подполковника налоговой милиции Дуда С.В., о проведении выемки банковских документов в банковском учреждении по уголовному делу № 701010, удовлетворить.

1. Произвести выемку в Отделении №1 в г.Мелитополе Филиала ПАО «ПУМБ» в г.Запорожье МФО 313623, (г.Мелитополь, ул.Фрунзе, 19) банковских документов в оригиналах по ЧП «Ютос» (код 35834462) по расчетному счету № 26004976713189 за период с августа 2008 г. по сентябрь 2009 г. , а именно:

- - юридического дела (в полном объеме),

- - банковской карточки образцов подписей должностных лиц,

- - денежных чеков на снятие наличных денежных средств

- - расширенной банковской распечатки движения денежных средств по расчетному счету, с указанием дат, денежных сумм, контрагентов и финансовых операций.

2. Проведение выемки поучить сотрудникам ОНМ Мелитопольской ОГНИ

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Мелитопольского горрайонного

суда Запорожской области З.Н. Максимчук