Постанова № 11248836, 21.09.2010, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-288/2010 р.

ПОСТАНОВА

21 вересня 2010 р. м.Кременчук

Крюківський районний суд м. Кременчука Полтавської області в складі головуючого судді Дядечко І.І., при секретарі Герасименко Л.М., за участю прокурора Левченко Т.М., розглянувши подання слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Шепель В.Д. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по розрахунковому рахунку товариства з обмеженою відповідальністю «Сільгосппродукт» (код ЄДРПОУ 13958710), які знаходяться в приміщенні Полтавського відділення «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 331605),-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Шепель В.Д. за погодженням з прокурором м.Кременчука звернувся до суду з поданням про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю в приміщенні Полтавського відділення «Райффайзен Банк Аваль».

В поданні зазначив, що 08.09.2010 року прокуром м.Кременчука порушено кримінальну справу № 2010511008012 відносно директора ТОВ «Сільгосппродукт» ОСОБА_3 за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, яке виразилось в ухиленні від сплати податків на прибуток підприємства, податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

На підставі вищевикладеного по справі виникла необхідність в розкритті банківської таємниці та проведенні виїмки по банківському рахунку ТОВ «Сільгосппродукт», відкритому у Полтавського відділення «Райффайзен Банк Аваль»

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який підтримав подання, вивчивши та проаналізувавши матеріали кримінальної справи, приходить до висновку, що подання законне та обґрунтоване і підлягає задоволенню з наступних підстав.

Судом встановлено, що 08.09.2010 року прокуром м.Кременчука порушено кримінальну справу № 2010511008012 відносно директора ТОВ «Сільгосппродукт» ОСОБА_3 за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для порушення кримінальної справи стало те, що посадові особи ТОВ «Сільгосппродукт» в період часу з 01.07.2008 р. по 30.06.2009 р. навмисно, з корисливих мотивів, в порушення п.5.9 ст. 5 ЗУ "Про оподаткування прибутку підприємств" від 22.05.1997р. №283/97-ВР та п.п.7.4.1, п.п.7.4.4 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України "Про податок на додану вартість" від 03.04.97р. №168/97-ВР ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства на суму 1 775 443,29 грн., податку на додану вартість у сумі 1 476 854,53 грн., а всього податків на загальну суму 3 252 297,82 грн., яка в 11 442 разів перевищує встановлений законом неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Згідно даних Кременчуцької ОДПІ ДПА в Полтавській області встановлено, що у ТОВ «Сільгосппродукт» (код ЄДРПОУ 13958710) мається рахунок № 26007100058987 відкритий в Полтавському відділенні «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 331605).

Приймаючи до уваги, що маються достатні дані про те, що в приміщенні Полтавського відділення «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 331605) зберігаються документи та інформація про стан рахунку ТОВ «Сільгосппродукт», що є банківською таємницею і вказані документи мають істотне значення для встановлення істини по справі, то суд приходить до висновку, що необхідно розкрити банківську таємницю, а тому подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст..62 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, ст. ст.177,178 КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Шепель В.Д. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по розрахунковому рахунку товариства з обмеженою відповідальністю «Сільгосппродукт» (код ЄДРПОУ 13958710), які знаходяться в приміщенні Полтавського відділення «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 331605) задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати слідчому СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Шепель В.Д. дозвіл на проведення в приміщенні Полтавського відділення «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 331605) виїмки по банківському рахунку № 26007100058987, який належить товариству з обмеженою відповідальністю «Сільгосппродукт» (код ЄДРПОУ 13958710), оригіналів документів:

виписку про рух грошових коштів із зазначенням повних даних контрагентів, дат та час перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів, з моменту відкриття по теперішній час їх використання по рахунку № 260060106900 (валюта - Українська гривня) ТОВ «Сільгосппродукт» (код ЄДРПОУ 13958710) із зазначенням повних даних контрагентів, дат перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за період з 01.07.2008 року по 23.03.2009 року;

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнту банку, здійснених ним угодах за період з 01.07.2008 року по 23.03.2009 року;

документів про організаційно-правову структуру юридичних осіб (юридичну справу вказаного клієнта банку);

карток із зразками підписів;

довіреностей;

грошових чеків.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: