Постанова № 1061004, 22.03.2007, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 4-313/2007 р.

ПОСТАНОВА

 ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2007 року суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М., розглянувши подання начальника УПМ ДПА у Кіровоградській області полковника податкової міліції Василенка П.П. про розкриття банківської таємниці відносно приватного підприємства "Агроремпродсервіс" у Кіровоградській ФАКБ "СЄБ",-

ВСТАНОВИВ:

Начальник УПМ ДПА у Кіровоградській області полковник податкової міліції Василенко П.П. звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці у Кіровоградській ФАКБ "СЄБ" відносно клієнта приватного підприємства "Агроремпродсервіс". Вказав, що співробітниками відділення організації боротьби з відмивання доходів одержаних злочинним шляхом УПМ ДПА у Кіровоградській області проводяться заходи по викриттю злочинної діяльності пов"язаної з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах та легалізацією доходів отриманих злочинним шляхом. У причетності до скоєння протиправних дій підозрюються: громадянин України ОСОБА_1 - засновник ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянин України ОСОБА_2- директор ІНФОРМАЦІЯ_1. У ході проведення заходів стало відомо, що ПП "Агроремпродсервіс" не здійснювало фінансово-господарську діяльність, а фактично здійснювало переведення безготівкових коштів у готівку. У всіх деклараціях з податку на прибуток відображено відсутність змін балансової вартості запасів, що також вказує на проведення безтоварних операцій. З метою встановлення фактів та отримання підтверджуючих документів про протиправну діяльність засновника та директора ІНФОРМАЦІЯ_1, відповідно ОСОБА_1 та ОСОБА_2, необхідно провести позапланову документальну перевірку ПП"Агроремпродсервіс". Її проведення на даний час неможливо без розкриття банківської таємниці відносно розрахункових рахунків ІНФОРМАЦІЯ_1, так як посадові особи переховуються від співробітників державної податкової служби. Просить суд розкрити банківську таємницю відносно ПП "Агроремпродсервіс" код ЄДРПОУ 32718928 по розрахунковому рахунку № 26009000980002 у Кіровоградській ФАКБ "СЄБ", м. Кіровоград, МФО 383006 за період з 14.08.2006 року по 12.03.2007 року, а саме надати у повному обсязі інформацію стосовно:

-виписки банка з розшифровкою дати перерахування коштів, суми платежу, призначення платежу, номери угод, повні реквізити підприємств - кореспондентів, з яким мало фінансові взаємовідносини ПП "Агроремпродсервіс";

-фотокопії чеків, по яких отримувались готівка з розрахункового рахунку ПП "Агроремпродсервіс";

-фотокопії карток зразків підписів та паспортні данні посадових осіб ПП "Агроремпродсервіс";

-фотокопії прибуткових касових ордерів про отримання готівкових коштів на розрахунковий рахунок ПП "Агроремпродсервіс".

Розглянувши подання, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, з наступних підстав.

У випадку порушення кримінальної справи відповідно до ст.178 КПК України виїмка документів, що становлять банківську таємницю проводиться тільки за мотивованою постановою судді.

2

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" та ч. 6 ст. 8 литса Національного банку України від 19.04.2001 року № 18-112/1467-2599 органи державної податкової служби мають право отримати будь-яку інформацію щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, за рішенням суду. З огляду на вищевикладене, начальнику УПМ ДПА у Кіровоградській області полковнику податкової міліції Василенку П.П. слід звернутися з відповідною заявою у порядку цивільного судочинства.

Керуючись ст.178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання начальника УПМ ДПА у Кіровоградській області полковника податкової міліції Василенка П.П. про розкриття банківської таємниці відносно приватного підприємства "Агроремпродсервіс" у Кіровоградській ФАКБ "СЄБ" залишити без задоволення.

Постанова може бути оскаржена протягом 3-х діб з дня її винесення до

апеляційного суду Кіровоградської області.