Постанова № 1061003, 22.03.2007, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 4-312/2007 р.

ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2007 року суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М., розглянувши подання начальника УПМ ДПА у Кіровоградській області полковника податкової міліції Василенка П.П. про розкриття банківської таємниці відносно товариства з обмеженою відповідальністю "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення",-

ВСТАНОВИВ:

Начальник УПМ ДПА у Кіровоградській області полковник податкової міліції Василенко П.П. звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці відносно ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення". Вказав, що співробітниками відділення організації боротьби з відмивання доходів одержаних злочинним шляхом УПМ ДПА у Кіровоградській області проводяться заходи по викриттю злочинної діяльності пов"язаної з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах та легалізацією доходів отриманих злочинним шляхом ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення". У причетності до скоєння протиправних дій підозрюються: громадянин України ОСОБА_1. У ході проведення заходів стало відомо, що ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення" не здійснювало фінансово-господарську діяльність, а фактично здійснювало переведення безготівкових коштів у готівку. У всіх деклараціях з податку на прибуток відображено відсутність змін балансової вартості запасів, що також вказує на проведення безтоварних операцій. З метою встановлення фактів та отримання підтверджуючих документів про протиправну діяльність директора ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення", відповідно ОСОБА_1, необхідно провести позапланову документальну перевірку ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення". її проведення на даний час неможливо без розкриття банківської таємниці відносно розрахункових рахунків ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення", так як директор товариства ОСОБА_1 переховується від співробітників державної податкової служби. Просить суд розкрити банківську таємницю відносно ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення" код ЄДРПОУ 32039877 по рахунках -№ 26001238 в ФАКБ "Легбанк" м. Кіровоград, МФО 323680; -№ 26004310118801 у Кіровоградській ФАКБ "Новий" м. Кіровоград, МФО 323453; -№ 26047310118802 у Кіровоградській ФАКБ "Новий", м. Кіровоград, МФО 323453; -№ 26048310118801 у КіровоградськійФАКБ "Новий", м. Кіровоград, МФО 323453; -№ 26060310118801 у Кіровоградській ФАКБ "Новий", м. Кіровоград, МФО 323453;

за період з 28.07.2005 року по 13.03.2007 року, а саме надати у повному обсязі інформацію стосовно:

-виписки банка з розшифровкою дати перерахування коштів, суми платежу, призначення платежу, номери угод, повні реквізити підприємств - кореспондентів, з яким мало фінансові взаємовідносини ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення"; -фотокопії чеків, по яких отримувались готівка з розрахункового рахунку ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення";

-фотокопії карток зразків підписів та паспортні данні посадових осіб ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення";

2

-фотокопії прибуткових касових ордерів про отримання готівкових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення".

Розглянувши подання, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, з наступних підстав.

У випадку порушення кримінальної справи відповідно до ст.178 КПК України виїмка документів, що становлять банківську таємницю проводиться тільки за мотивованою постановою судді.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" та ч. 6 ст. 8 литса Національного банку України від 19.04.2001 року № 18-112/1467-2599 органи державної податкової служби мають право отримати будь-яку інформацію щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, за рішенням суду. З огляду на вищевикладене, начальнику УПМ ДПА у Кіровоградській області полковнику податкової міліції Василенку П.П. слід звернутися з відповідною заявою у порядку цивільного судочинства.

Керуючись ст.178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання начальника УПМ ДПА у Кіровоградській області полковника податкової міліції Василенка П.П. про розкриття банківської таємниці відносно товариства з обмеженою відповідальністю "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення" залишити без задоволення.

Постанова може бути оскаржена протягом 3-х діб з дня її винесення до

апеляційного суду Кіровоградської області.