Ухвала суду № 10030854, 08.06.2010, Господарський суд Луганської області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

91000, м. Луганськ, пл. Героїв ВВВ, 3а. Тел. 55-17-32

______ УХВАЛА

08.06.10                                                                                 Справа № 22/26б.

Суддя Ковалінас М.Ю., при секретарі Шубіній І.В.,

розглянувши матеріали справи за заявою

кредитора - Публічного акціонерного товариства «Райффайзен Банк Аваль»

в особі Луганської обласної дирекції, м. Луганськ

до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Будівельна компанія

«Єлисей», м. Луганськ

Про банкрутство

В присутності представників:

від кредиторів:

- Головін М.В., дов. №2897 від 28.10.09. (ПАТ «Райффайзен Банк Аваль», ЛОД);

- Мухін М.М., дов. №1983 від 12.10.09. ( ПАТ «Банк «Фінанси та кредит», ЛФ);

від боржника - не прибули;

розпорядник майна - Рачок Р.В.

Обставини справи: банкрутство, процедура розпорядження майном боржника, розгляд заяв кредиторів з грошовими вимогами до боржника в порядку ст. 14 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»(далі - Закон).

          Сторони та учасники провадження у справі своєчасно та належним чином повідомлені судом про час і місце розгляду справи у даному засіданні (ухвала від 18.05.10.).

Розглянувши матеріали справи та додатково надані, вислухавши присутніх, суд

в с т а н о в и в :

          Як з’ясовано судом під час розгляду заяв кредиторів з грошовими вимогами до боржника, зокрема: ТОВ «Антанта», м. Луганськ, ПП «Імпульс Плюс», м. Луганськ, ПП «Соціокультурний центр Сезам», м. Луганськ, ТОВ «Термінал», м. Луганськ, зазначеними кредиторами до їх заяв не додано належних доказів наявності у боржника перед ними безспірного та документально підтвердженого боргу, в той час, як згідно ст. 33 ГПК України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається, як на підставу своїх вимог та заперечень, згідно ст. 34 ГПК України обставини справи, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватись іншими засобами доказування.

          При цьому, справі про банкрутство лише встановлюються грошові вимоги кредитора, у зв’язку з чим у разі неподання до суду доказів, що підтверджують грошові вимоги кредитора до боржника, вони підлягають відхиленню судом, такої правової позиції дотримується Вищий господарський суд України (постанови ВГСУ від 23.02.05. №10/4б, від 14.12.05. №Б15/49/04-21, тощо).

          Тому, із зазначених підстав розгляд справи №22/26б у попередньому засіданні суду було неодноразово відкладено та зобов’язано кредиторів: ТОВ «Антанта», м. Луганськ, ПП «Імпульс Плюс», м. Луганськ, ПП «Соціокультурний центр Сезам», м. Луганськ, ТОВ «Термінал», м. Луганськ, ВАТ «Райффайзен Банк Аваль»в особі Луганської обласної дирекції, м. Луганськ, надати до суду докази наявності у боржника перед ними безспірного та документально підтвердженого боргу (ухвали від 27.10.09., 10.11.09., 18.12.09., 02.02.10., 02.03.10, 06.04.10., 18.05.10.).

          За клопотанням від 02.02.10. №01-82/53 ВАТ «Райффайзен Банк Аваль»в особі Луганської обласної дирекції, м. Луганськ, ухвалою суду від 02.02.10. було призначено перевірку податковими органами господарсько-фінансової діяльності боржника ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей», м. Луганськ, з приводу достовірності грошових вимог кредиторів ТОВ «Антанта», м. Луганськ, ПП «Імпульс Плюс», м. Луганськ, ПП «Соціокультурний центр Сезам», м. Луганськ, ТОВ «Термінал», м. Луганськ, укладання та виконання договорів між цими підприємствами та боржником, щодо відображення наявності цих договорів у звітності підприємства –боржника, оскільки виникають сумніви щодо дійсності заявлених цими кредиторами грошових вимог до боржника, оскільки на його думку, вони є спорідненими структурами між собою та з боржником.

          У минулі засідання суду, які відбулися 09.03.10., 06.04.10., 18.05.10. знову не прибули представники кредиторів ТОВ «Антанта», ПП «Імпульс Плюс», ПП «Соціокультурний центр Сезам», ТОВ «Термінал», й зазначені кредитори не надали суду належного документального підтвердження щодо достовірності заявлених ними грошових вимог до боржника.

До суду від боржника ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей», надійшли клопотання б/н від 06.04.10. про відкладення розгляду справи на невизначений термін, у зв’язку з тим, що ще не закінчено податкову перевірку боржника й клопотання від 06.04.10. №3 про надіслання боржнику поштової кореспонденції у справі за іншою адресою, а саме: м. Луганськ, кв. Восточний, буд. 2, кв. 32, у зв’язку з переїздом офісу.

Крім того, листом від 02.04.10. №4094/10-15 ДПІ в Жовтневому районі у м. Луганську, суду повідомлено наступне: на виконання вимог суду на підставі наказу ДПІ від 22.02.10 №86 призначено проведення позапланової виїзної документальної перевірки боржника –ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей», і.к. 32864630, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.07. по 09.03.10., проте в результаті виходу за юридичною адресою боржника: м. Луганськ. вул. Градусова, буд. 14, встановлено, що ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей», за цією адресою відсутнє (акт щодо не встановлення місцезнаходження платника податків від 23.02.10. №70/23/32864630 додається), з метою здійснення перевірки податковим органом направлено запити щодо розшуку посадових осіб боржника до податкової міліції (копія запиту до ГВПМ СДПІ по роботі з ВПП у м. Луганську від 24.02.10. вих. №2703/23 додається), а також направлено запити до податкових органів, де перебувають на обліку кредитори у справі №22/26б, але до даного часу відповідей ще не отримано, до того ж у матеріалах кримінальної справи щодо посадових осіб боржника відсутні документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей», тому не вдалося провести позапланову виїзну документальну перевірки боржника.

В той же час, у цьому листі ДПІ зроблено висновок про недостовірність вимог кредиторів ТОВ «Антанта», ПП «Імпульс Плюс», ПП «Соціокультурний центр Сезам», ТОВ «Термінал», до боржника ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей», й при цьому повідомлено, що остаточне рішення з зазначеного питання можливо прийняти тільки після отримання та проведення аналізу повного пакету документів фінансово –господарської діяльності ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей»за відповідні періоди (з 01.08.05. по 01.07.09.), а саме: регістрів бухгалтерського обліку (головна книга, оборотний баланс. Оборотно-сальдові відомості по всім бухгалтерським рахункам, касова книга); регістрів податкового обліку (книги обліку придбання та продажу товарів, реєстри придбаних та виданих податкових накладних); первинних документів (прибуткові та видаткові касові ордери, платіжні доручення по банківським рахункам, договори з додатками, специфікації, накладні, акти виконаних робіт та наданих послуг, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, податкові накладні, довіреності на отримання товару, документи, що підтверджують факт транспортування та зберігання товару, тощо, й вказано, що без зазначених документів проведення перевірки щодо підтвердження достовірності вимог кредиторів до боржника не є можливим.

Враховуючи обставини, наведені у клопотанні боржника ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей», від 06.04.10. №3, про надіслання йому поштової кореспонденції у справі за іншою адресою, а саме: м. Луганськ, кв. Восточний, буд. 2, кв. 32, у зв’язку з переїздом офісу, суд, ухвалою від 06.04.10., знову зобов’язав ДПІ в Жовтневому районі у м. Луганську, - здійснити документальну перевірку фінансово – господарської діяльності платника податків - боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Будівельна компанія «Єлисей», юридична адреса - м. Луганськ, вул. Градусова, буд.14, фактична адреса - м. Луганськ, кв. Восточний, буд. 2, кв. 32, ідентифікаційний код 32864630, щодо підтвердження достовірності грошових вимог кредиторів: ТОВ «Антанта», м. Луганськ, кв. Шевченко, 19/44 (вул. Братів Махових, 2), ідент. код 32474091; ПП «Імпульс Плюс», м. Луганськ, містечко Пархоменко, буд. 34, ідент. код 32691189; ПП «Соціокультурний центр Сезам», м. Луганськ, вул. Губського, буд. 65, ідент. код 21778583; ТОВ «Термінал», м. Луганськ, вул. Братів Махових, буд. 2, ідент. код 31444307, й суд зобов’язав боржника - ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей», негайно надати працівникам ДПІ в Жовтневому районі у м. Луганську, всю необхідну для проведення перевірки документацію боржника, зокрема: повний пакет документів фінансово –господарської діяльності ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей»за відповідні періоди (з 01.08.05. по 01.07.09.), а саме: регістри бухгалтерського обліку (головну книгу, оборотний баланс, оборотно-сальдові відомості по всім бухгалтерським рахункам, касову книгу); регістри податкового обліку (книги обліку придбання та продажу товарів, реєстри придбаних та виданих податкових накладних); первинні документи (прибуткові та видаткові касові ордери, платіжні доручення по банківським рахункам, договори з додатками, специфікації, накладні, акти виконаних робіт та наданих послуг, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, податкові накладні, довіреності на отримання товару, документи, що підтверджують факт транспортування та зберігання товару, тощо), тому розгляд справи було відкладено у іншому засіданні суду (ухвала від 06.04.10.).

У минуле засідання суду, яке відбулося 18.05.10., представники кредиторів ТОВ «Антанта», ПП «Імпульс Плюс», ПП «Соціокультурний центр Сезам», ТОВ «Термінал», та боржника не прибули, але від власника боржника Дмитрієвої Е.Н. надійшов лист від 17.05.10. №6, у якому повідомлено, що боржник зобов’язується відновити бухгалтерську документацію ТОВ в строк до 30.09.10., а також до суду подано клопотання керівника боржника Низкохатої Н.Н. б/н від 18.05.10. про зупинення провадження у справі №22/26б про банкрутство ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей», до набрання законної сили судовим рішенням господарського суду Луганської області у справі №7/106пд від 13.05.2010р. про визнання кредитного договору, укладеного між кредитором та боржником, недійсним, це клопотання судом на даний час не розглядається, оскільки відсутнє його документальне обґрунтування.

Також, розпорядником майна за супровідним листом від 18.05.10. вих. №18/05-1 від 18.05.10. надано уточнений реєстр вимог кредиторів у справі №22/26б.

Кредитор - ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит»в особі Луганської філії, м. Луганськ, подав до суду заяву з уточненням щодо його грошових вимог до боржника за заявою від 16.09.09. ісх. №4-0900/2559, всього - 1423441грн. 00коп., з них вимоги 1 черги, забезпечені заставою - 1344978грн. 99коп., 1730грн. 00коп. –вимоги 4 черги, й 76732грн. 01коп. –пеня, що є вимогами 6 черги.

Оскільки строк процедури розпорядження майном та повноважень розпорядника майна сплинув 30.04.10., але ще не розглянуто грошових вимог всіх кредиторів у справі, суд продовжив строк процедури розпорядження майном та повноважень розпорядника майна Рачка Р.В. ще на 2 місяці, тобто до 30.06.10.(ухвала від 18.05.10.).

Кредитор - ВАТ «Райффайзен Банк Аваль»в собі Луганської обласної дирекції, м. Луганськ, подав у даному засіданні суду клопотання від 04.06.10. №01-83/522, в порядку ст. ст. 22, 25 ГПК України, й просить замінити його на правонаступника –Публічне акціонерне товариство «Райффайзен Банк Аваль»в собі Луганської обласної дирекції, м. Луганськ, в підтвердження зміни найменування кредитора додано копії належних документів, зокрема: Статуту ПАТ «Райффайзен Банк Аваль», Положення про Луганську філію Публічного акціонерного товариства «Райффайзен Банк Аваль», Свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи серія А01 №646961 від 05.11.2009р., довідки з ЄДРПОУ серії АА № 219406 від 09.11.2009р., зазначене клопотання суд вважає за можливе задовольнити й вважати в подальшому належним найменуванням кредитора - Публічне акціонерне товариство «Райффайзен Банк Аваль»в собі Луганської обласної дирекції , м. Луганськ.

У дане засідання суду представники кредиторів ТОВ «Антанта», ПП «Імпульс Плюс», ПП «Соціокультурний центр Сезам», ТОВ «Термінал», знову не прибули з невідомих причин та не виконали належним чином вимог суду, викладених в ухвалі від 18.05.10., щодо подання витребуваних документів, а також ДПІ у Жовтневому районі м. Луганська, не виконано вимог суду в частині проведення перевірки.

Крім того, від кредитора ПАТ «Райффайзен Банк Аваль»в собі Луганської обласної дирекції, м. Луганськ, у даному засіданні суду надійшло клопотання від 08.06.10. б/н, про відхилення судом кредиторських вимог ТОВ «Антанта», ПП «Імпульс Плюс», ПП «Соціокультурний центр Сезам», ТОВ «Термінал», оскільки ці кредитори не надали документів, що належним чином підтверджують заявлені ними вимоги, яке буде розглянуто судом під час розгляду по суті заяв вищезазначених кредиторів.

За таких обставин, розгляд справи слід відкласти у іншому засіданні суду.

Керуючись ст. ст. 1, 3-1, 4, 13 -15 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», ст. ст. 25, 38, 50, 86, 87 ГПК України, суд

у х в а л и в :

1.Призначити розгляд справи та заяв кредиторів на 22.06.10., на 11 годин 30 хвилин, каб. №310.

2.Кредиторам: ТОВ «Антанта», м. Луганськ; ТОВ «Термінал», м. Луганськ;

ПП «Імпульс Плюс», м. Луганськ; ПП «Соціокультурний центр Сезам», м. Луганськ,

- в строк до 20.06.10. надати суду докази дійсності їх вимог до боржника відповідно до даних бухгалтерського обліку та податкової звітності, надати первісні документи в підтвердження суми боргу за заявою (договори, рахунки, чеки, накладні, довіреності, акти, специфікації, розрахунки щодо заявлених вимог, тощо);

- кредитору ТОВ «Термінал»- надати документальне підтвердження щодо права підпису заяви від 14.09.09. №7 з грошовими вимогами до боржника від імені ТОВ - Подкоритовою Е.Н., тобто надати докази наявності у Подкоритової Е.Н. повноважень директора ТОВ «Термінал»саме станом на момент підписання та подання цієї заяви.

3.Боржнику та розпоряднику майна Рачку Р.В. - надати в строк до 20.06.10. суду докази проведення звірки розрахунків з ПАТ «Райффайзен Банк Аваль»в особі Луганської обласної дирекції, м. Луганськ, документально та нормативно обґрунтовані заперечення проти вимог кредитора за заявою та скаргою, докази сплати боргу перед кредитором (при наявності);

- надати уточнений відзив (повідомлення) щодо вимог кредитора ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит»в особі Луганської філії, м. Луганськ, за заявою від 16.09.09. ісх. №4-0900/2559 із зазначенням черговості визнаних вимог відповідно до ст. 31 Закону;

- надати докази дійсності вимог кредиторів: ТОВ «Антанта», м. Луганськ, ТОВ «Термінал», м. Луганськ, ПП «Імпульс Плюс», м. Луганськ, ПП «Соціокультурний центр Сезам», м. Луганськ, відповідно до даних бухгалтерського обліку та податкової звітності боржника.

4.Боржнику - надати суду в строк до 20.06.10. всю необхідну для проведення перевірки документацію боржника, зокрема: повний пакет документів фінансово –господарської діяльності ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей»за відповідні періоди (з 01.08.05. по 01.07.09.), а саме: регістри бухгалтерського обліку (головну книгу, оборотний баланс, оборотно-сальдові відомості по всім бухгалтерським рахункам, касову книгу); регістри податкового обліку (книги обліку придбання та продажу товарів, реєстри придбаних та виданих податкових накладних); первинні документи (прибуткові та видаткові касові ордери, платіжні доручення по банківським рахункам, договори з додатками, специфікації, накладні, акти виконаних робіт та наданих послуг, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, податкові накладні, довіреності на отримання товару, документи, що підтверджують факт транспортування та зберігання товару, тощо).

5.Зобов’язати ДПІ у Жовтневому районі м. Луганська, - здійснити документальну перевірку фінансово –господарської діяльності платника податків - боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Будівельна компанія «Єлисей», м. Луганськ, вул. Градусова, буд.14, ідентифікаційний код 32864630, щодо підтвердження достовірності грошових вимог кредиторів: ТОВ «Антанта», м. Луганськ, кв. Шевченко, 19/44 (вул. Братів Махових, 2), ідент. код 32474091; ПП «Імпульс Плюс», м. Луганськ, містечко Пархоменко, буд. 34, ідент. код 32691189; ПП «Соціокультурний центр Сезам», м. Луганськ, вул. Губського, буд. 65, ідент. код 21778583; ТОВ «Термінал», м. Луганськ, вул. Братів Махових, буд. 2, ідент. код 31444307, щодо укладання та виконання договорів між цими підприємствами та боржником, а також щодо відображення наявності цих договорів у звітності підприємства –боржника, й за результатами цієї перевірки надати господарському суду в строк до 20.06.10. довідку чи акт з відповідними висновками.

6.Здійснити заміну кредитора у справі, замість ВАТ «Райффайзен Банк Аваль»в особі Луганської обласної дирекції, м. Луганськ, вважати належним кредитором у справі № 22/26б - Публічне акціонерне товариство «Райффайзен Банк Аваль»в особі Луганської обласної дирекції, м. Луганськ.

7. Дану ухвалу надіслати: кредиторам у справі; боржнику - ТОВ «Будівельна компанія «Єлисей, фактична адреса - м. Луганськ, кв. Восточний, буд. 2, кв. 32; розпоряднику майна Рачку Р.В.; ДПІ у Жовтневому районі м. Луганська; Луганському обласному відділу з питань банкрутства.

          Явка у засідання суду розпорядника майна Рачка Р.В., повноважних представників кредиторів та боржника є обов’язковою.

Суддя                                                                                 М.Ю. Ковалінас

          Надр. 16 прим.:

1 - до справи;

2 - 13 - кредиторам:

- ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” в особі Луганської обласної дирекції, м. Луганськ;

- ВАТ “Банк “Фінанси та Кредит” в особі Луганської філії, м. Луганськ;

- АТЗТ “Донбасстальконструкція”, м. Донецьк;

- ВАТ “Одеський кабельний завод “Одескабель”, м. Одеса;

- ТОВ “Одескабель –Оптичні системи”, м. Одеса;

- Луганський міський центр зайнятості, м. Луганськ;

- ДПІ в Жовтневому районі м. Луганська;

- ВВД Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних

захворювань України в м. Луганську;

- ТОВ “Термінал”, м. Луганськ;

- ТОВ “Антанта”, м. Луганськ;

- ПП “Соціокультурний центр “Сезам”, м. Луганськ;

- ПП “Імпульс - Плюс”, м. Луганськ;

14 - боржнику ТОВ “Будівельна компанія “Єлисей”(м. Луганськ, кв. Восточний, буд. 2, кв. 32);

15 - розпоряднику майна Рачку Р.В.;

16 - Луганському обласному відділу з питань банкрутства.