Ухвала суду № 99877507, 20.09.2021, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/48388/21-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю: прокурора ОСОБА_3 ,розглянувши узакритому судовомузасіданні клопотаннясторони кримінальногопровадження №62021000000000146від 16.02.2021року прокурора другоговідділу процесуальногокерівництва другогоуправління організаціїі процесуальногокерівництва укримінальних провадженняхорганів Державногобюро розслідуваньДепартаменту організаціїі процесуальногокерівництва досудовимрозслідуванням органівДержавного бюророзслідувань,нагляду зайого оперативнимипідрозділами тапідтримання публічногообвинувачення увідповідних провадженняхОфісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 про проведенняобшуку,-

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження №62021000000000146 від 16.02.2021 року прокурора другого відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує на те, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62021000000000146 від 16.02.2021 за ознаками кримінальногоправопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в тому числі інформації Головного управління внутрішньої безпеки Державної фіскальної служби України № 4956/5/99-99-12-02-01-16 від 25.08.2021 та протоколів щодо проведення негласних слідчих (розшукових) дій від 06.08.2021, вбачається що службові особи Головного управління ДПС у м. Києві, Головного управління ДПС у Київській області та Державної податкової служби України за попередньою змовоюз представниками суб`єктів господарської з метою одержання від них неправомірної вигодивсупереч інтересам службизабезпечують не включення підконтрольних цим особам підприємств до переліку ризикових, за необхідності виводять їх з переліку ризикових підприємств, розблоковують податкові накладні, заблоковані податковою системою виявлення ризиків, та забезпечують врахування таблиць даних платників податку, здійснюючи відповідний вплив на членів комісійрегіонального та центрального рівнів з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Реєстрі.

У ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що особами, які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення, є: начальник управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС у м. Києві ОСОБА_4 ;заступник начальника управління-начальник відділу моніторингу операцій та ризиків управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС у м. Києві ОСОБА_5 ;начальник управління з питань запобігання та виявлення корупції ГУ ДПС у м. Києві ОСОБА_6 ;заступник начальника ГУ ДПС у м. Києві ОСОБА_7 ;працівники управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС у м. Києві ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ; працівники управління з питань виявлення та запобігання корупції ГУ ДПС у м. Києві ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ,робочі місця яких розташовані на 6 і 7 поверхах адміністративної будівлі ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 31, і на 2, 7, 8, 10 поверхах адміністративної будівлі ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19;заступник начальника ГУ ДПС у Київській ОСОБА_14 , робоче місце якого розташоване на 2 поверсіадміністративної будівлі ГУ ДПС у Київській області, розташованої за адресою: м. Київ, вул. Народного ополчення, 5а;начальник управління аналізу фінансової та податкової звітності Департаменту управління ризикамиДПС ОСОБА_15 ,робоче місце якого розташоване на 17 поверсі адміністративної будівлі Державної податкової служби України, розташованої за адресою: м. Київ, площаЛьвівська, 8;директор Департаменту управління ризиками ДПС ОСОБА_16 , робоче місце якого розташоване на 4 поверсі адміністративної будівлі Державної податкової служби України, розташованої за адресою: м. Київ, площаЛьвівська, 6,та інші наразі не встановлені працівники ІНФОРМАЦІЯ_2 та Державної податкової служби України, робочі місця яких розташовані за вищевказаними адресами.

Комісія регіонального рівня комісія з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в РеєстріГУ ДПС у Київській області здійснює діяльність у приміщенні на 8 поверсі адміністративної будівлі ГУ ДПС у Київській області, розташованої за адресою: м. Київ, вул. Народного ополчення, 5а.

Комісія регіонального рівня комісія з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в РеєстріГУ ДПС у м. Києві здійснює діяльність у приміщенні на 6 поверсі адміністративної будівлі ГУ ДПС у м. Києві, розташованої за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 31.

Комісія центральногорівня комісія зпитань зупиненняреєстрації податковоїнакладної/розрахункукоригування вРеєстрі ДПС здійснює діяльність уприміщенні на17поверсі адміністративноїбудівлі ДПС,розташованої заадресою:м.Київ,площа Львівська, 8.

Відповідно до інформаційної довідки № 264504293 від 06.07.2021 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна нежитлова будівляза адресою: м. Київ, площа Львівська, 6,площею 5903,5 м.кв.на праві власності належить Державній податковій службі України, код ЄДРПОУ 43005393.

Слідчий вказує, що з метою встановлення фактичних обставин вчинення кримінальних правопорушень, перевірки відомостей, отриманих в ході досудового розслідування, виникла необхідність в проведені обшуку у приміщеннях адміністративної будівлі Державної податкової служби України, розташованої за адресою: м. Київ, площа Львівська, 6.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

У відповідності до положень ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що у вказаному володінні особи, можуть знаходитись відшукувані речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Разом зтим,клопотання вчастині наданнядозволу навилучення «мобільнихтелефонів,електронних носіївінформації,комп`ютерної техніки, електронних та комп`ютерних носіїв інформації, планшетів, ноутбуків, відеокамер,відеореєстраторів таелектронних цифровихпристроїв» підлягає частковому задоволенню, лише шляхом зняття копії інформації, та в частині надання дозволу на вилучення «інших предметів та документів, тощо», оскільки вилучення вказаних речей є необґрунтованим, неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна, що може призвести до їх незаконного вилучення, що є порушенням ст. 6 Конвенції з прав людини (рішення Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії», рішення ЄСПЛ від 15 липня 2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії»).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 108, 234, 235, 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвілслідчим слідчоїгрупи тапрокурорам групипрокурорів укримінальному провадженні№ 62021000000000146від 16.02.2021 на проведення обшуку адміністративної будівлі Державної податкової служби України, розташованої за адресою: м. Київ, площа Львівська, 6, площею 5903,5м.кв.,яка на праві власності належить Державній податковій службі України, код ЄДРПОУ 43005393,з метою виявлення, фіксації, відшукання та вилучення матеріальних (паперових)та/або електронних, в тому числі мобільних телефонів, сім-карток операторів мобільного зв`язку, електронних та комп`ютерних носіїв інформації (USB-флеш-накопичувачів, eSATA-накопичувачів, флеш-карт пам`яті, твердих дисків (HDD, HMDD), твердотілих накопичувачів SSD, NAS-накопичувачів, RAID-масивів, жорстких дисків, оптичних (магнітних) носіїв інформації, CD-DVD-дисків, комп`ютерної техніки, планшетів, ноутбуків, відеокасет, відеокамер, відеореєстраторів та електронних цифрових пристроїв, призначених для створення, копіювання та зберігання інформації, (шляхом зняття копії інформації яка містиься на них), які містять відомості щодо переліку підконтрольних причетним до вчинення злочину особам підприємств, їх представників, умов надання неправомірних переваг та отримання за це неправомірної вигоди, умов щодо не включення до переліку питань, що підлягають розгляду комісією, стосовно ризиковості зазначених підприємств та неврахування таблиць даних платника податків, по яких надходить податкова інформація від підрозділів ДПС, ДФС, інших правоохоронних органів, та/або наявна податкова інформація, у тому числі отриманої за результатами постійного моніторингу щодо відповідності/не відповідності платників податків критеріям ризиковості, листування між структурними підрозділами Державної податкової служби України та Державної фіскальної служби України, іншими правоохоронними органами, суб`єктами господарювання щодо наявної податкової інформації та її відпрацювання, прийняття рішень про відповідність/невідповідність платників податків критеріям ризиковості, рішень комісій про врахування/неврахування таблиць даних платників податків.

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_17 ОСОБА_18