Ухвала суду № 99865522, 09.08.2021, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/42530/21-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 серпня 2021 року слідчийсуддя Печерськогорайонного судум.Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Мотивуючи означене клопотання прокурор вказує наступне.

Київською міською прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному проваджені, відомості про яке 29.05.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020100000000208, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

У клопотанні зазначено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився.

Враховуючи положення ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали провадження за клопотанням та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обґрунтування прокурора з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, до яких просить доступ слідчий, дійсно перебувають у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163, 542 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозволу у кримінальному провадженні № 42020100000000208 від 29.05.2020 групі прокурорів Київської міської прокуратури: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , або за їх дорученням (постановою) в порядку ст. ст. 40, 41, 110, 218 КПК України, оперативним співробітникам ГУ СБУ у м. Києві та Київській області: ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ОСОБА_18 , провести тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2019 по 06.08.2021, щодо наступних суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), а саме:

- накази про призначення планових, позапланових, виїзних, невиїзних перевірок;

- копії сторінок журналів реєстрації наказів про призначення планових, позапланових, виїзних, невиїзних перевірок;

- направлення на проведення планових, позапланових, виїзних, невиїзних перевірок, що видавалися посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_30 ;

- копії сторінок журналів реєстрації направлення на проведення планових, позапланових, виїзних, невиїзних перевірок;

- довідки про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ за результатами перевірок;

- довідки (акти) про результати камеральних перевірок, з додатками;

- довідки (акти) про результати документальних позапланових перевірок, з додатками, в тому числі, але не виключно: довідка за результатами перевірки від 05.05.2020 № 446/26-15-05-04-01/43281647; довідка за результатами перевірки від 26.05.2020 № 501/26-15-05-04-01/43281647; (акт за результатами перевірки від 06.02.2020 № 139/26-15-05-04-01/42894504; довідка за результатами перевірки від 16.03.2020 № 297/26-15-05-04-01/42894504; довідка за результатами перевірки від 02.03.2020 № 234/26-15-05-04-01/42894504; довідка за результатами перевірки від 31.03.2020 № 342/26-15-05-04-01/42894504; довідка за результатами перевірки від 24.04.2020 № 429/26-15-05-04-01/42894504; довідка за результатами перевірки від 16.03.2020 № 304/26-15-05-04-01/42987064; довідка за результатами перевірки від 31.03.2020 № 343/26-15-05-04-01/42987064; довідка за результатами перевірки від 16.03.2020 № 305/26-15-05-04-01/42246968; довідка за результатами перевірки від 08.05.2020 № 461/26-15-05-04-01/42246968; акт за результатами перевірки від 10.09.2020 № 33/26-15-07-04-01/42246968; довідка за результатами перевірки від 22.09.2020 № 33/26-15-07-04-01/42246968; довідка за результатами перевірки від 02.06.2020 № 512/26-15-05-04-01/41454641; довідка за результатами перевірки від 13.08.2020 № 756/26-15-05-04-01/42982967.

- довідки (акти) про результати планових документальних перевірок, з додатками;

- довідки щодо ризиків заявленої до відшкодування з бюджету суми ПДВ та/або формування від`ємного значення податку, із додатками;

- інформаційні довідки та інші документи, в тому числі які надходили від інших правоохоронних органів, що свідчать про безпідставність декларування бюджетного відшкодування чи наявності ризиків формування від`ємного значення ПДВ;

- рішення (протоколи засідань) комісій контролюючого органу (з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Реєстрі), на підставі яких вищезазначені товариства були включені до переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості платника податку та виключені з такого переліку згідно Порядків, затверджених постановами КМУ № 117 від 21.02.2018 та № 1165 від 11.12.2019;

- рішення (протоколи засідань) комісій контролюючого органу про реєстрацію податкових накладних/розрахунків коригування в Реєстрі, реєстрація яких була зупинена;

- таблиці даних платників податку та рішення (протоколи засідань) комісій контролюючого органу про врахування або неврахування таблиць даних платників;

- фінансові звіти, подані вказаними платниками податків;

- відомості із форми-повідомлення 20-ОПП;

- податкові розрахунки за формою № 1-ДФ;

- положення про комісію ІНФОРМАЦІЯ_30 (з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Реєстрі);

- накази (рішення) про призначення голови, секретаря та членів комісії ІНФОРМАЦІЯ_30 (з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Реєстрі) за період з 01.01.2019 по 09.08.2021;

- накази про призначення на посади ревізора-інспектора відділу відшкодування ПДВ ІНФОРМАЦІЯ_31 ОСОБА_19 , заступника начальника відділу відшкодування ПДВ ІНФОРМАЦІЯ_31 ОСОБА_20 , начальника відділу відшкодування ПДВ ІНФОРМАЦІЯ_31 ОСОБА_21 , заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_31 ОСОБА_22 , начальника ІНФОРМАЦІЯ_31 ОСОБА_23 ;

- посадові інструкції ревізора-інспектора відділу відшкодування ПДВ ІНФОРМАЦІЯ_31 ОСОБА_19 , заступника начальника відділу відшкодування ПДВ ІНФОРМАЦІЯ_31 ОСОБА_20 , начальника відділу відшкодування ПДВ ІНФОРМАЦІЯ_31 ОСОБА_21 , заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_31 ОСОБА_22 , начальника ІНФОРМАЦІЯ_31 ОСОБА_23 ;

- посадові інструкції посадових осіб (із зазначенням їх П.І.Б., посад), які розглядали лист ІНФОРМАЦІЯ_32 № 51/2/1-45136 від 09.06.2020;

- рішення комісій та посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_30 за результатами розгляду листа ІНФОРМАЦІЯ_32 № 51/2/1-45136 від 09.06.2020.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 матеріали судового провадження;

Примірник 2 надано прокурору ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1