Ухвала суду № 99604772, 06.09.2021, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/5304/21

провадження № 1-кс/405/2495/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.09.2021 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Майданніков О.І. при секретарі Мачулці П.Л., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області капітана податкової міліції Титарюк Ольги Володимирівни, у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018120010000058 від 28.11.2018 за підозрою директора КП «Теплокомуненерго» Олександрійської міської ради (код ЄДРПОУ 00185330) ОСОБА_1 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про встановлення строку ознайомлення з матеріалами кримінального провадження відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32018120010000058 від 28.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить встановити строк для ознайомлення з матеріалами досудового розслідування №32018120010000058 від 28.11.2018 у вигляді 10-ти робочих днів, після спливу якого сторона кримінального провадження, а саме підозрювана ОСОБА_1 та її захисники Язан Людмила Станіславівна та Левицька Ліана Анатоліївна вважаються такими, що реалізували своє право на доступ до матеріалів.

Слідчий в клопотанні стверджує, що ОСОБА_1 , працюючи директором Комунального підприємства «Теплокомуненерго» Олександрійської міської ради (код ЄДРПОУ 00185330, Кіровоградська область, м.Олександрія, вул.Перспективна, 32-А), являючись службовою особою відповідальною за додержання порядку ведення й достовірність бухгалтерського обліку, своєчасність, повноту нарахування та сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), діючи умисно, в порушення вимог ст.18, п.п.14.1.156, п.14.1 ст.14, п.п.168.1.2 п.168.1 ст.168, п.п.168.1.5 п.168.1 ст.168, п.171.1, п.171.2 «а» ст.171, п.176.2 «а», «г» ст.176 пункту 161 підрозділу 10 Розділу ХХ Перехідних положень Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VІ, в період з січня 2017 року по грудень 2018 року, шляхом не перерахування в бюджет податку на доходи фізичних осіб та військового збору з виплаченого працівникам підприємства доходу, умисно ухилилась від сплати до бюджету податку на доходи фізичних осіб в сумі 5050158,5 грн. та військового збору в сумі 476897,68 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 5527056,18 грн..

15.06.2021 ОСОБА_1 вручено письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Вина ОСОБА_1 в інкримінованому їй злочині повністю підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами серед яких акт документальної планової виїзної перевірки Комунального підприємства «Теплокомуненерго» Олександрійської міської ради від 08.04.2019 №19/11-28-13-04/00185330; висновок Аналітичного дослідження від 30.01.2019 року №7/11-28-16-07/00185330 сектору боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Кіровоградській області; висновок судово-економічної експертизи №1242/19-23, 1355/19-23 від 20.06.2019; Аналітична довідка «Про результати аналізу фінансових операцій Комунального підприємства «Теплокомуненерго» Олександрійської міської ради за період з 01.01.2016 року по 31.12.2018 року в рамках досудового розслідування кримінального провадження від 28.11.2018 року №32018120010000058»; висновок експерта від 25.06.2021 №СЕ-19/121-21/13817-ЕК, а також іншими доказами та документами у їх сукупності, здобутими під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні з дотриманням вимог КПК України.

05.07.2021 відповідно до ст. 290 КПК України відкрито матеріали кримінального провадженням сторонам для ознайомлення, зібрані та оформлені у 29 томах та відповідно підозрюваній ОСОБА_1 та її захисникам Язан Л.С. та Левицькій Л.А. вручено повідомлення про завершення досудового розслідування за №1899/10/11-97-03-02-03 від 05.07.2021, №1900/10/11-97-03-02-03 від 05.07.2021 та №217/Г/11-97-03-02-04 від 05.07.2021 відповідно.

У вказаних листах підозрюваній та її захисникам запропоновано прибути за адресою: м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна, 55 до старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області майора податкової міліції Мигловця О.М. для ознайомлення з матеріалами кримінального провадження.

Станом на 26.07.2021 ні підозрювана ОСОБА_1 ні її захисники Язан Л.С. та Левицька Л.А. жодного разу до слідчого не з`явилися та з матеріалам кримінального провадження не ознайомилися.

Матеріали кримінального провадження до яких надано доступ, у підшитому і пронумерованому стані в 29 томах.

Повний доступ до зібраних під час досудового розслідування матеріалів є важливою гарантією забезпечення права на захист інтересів особи, щодо якої здійснюється провадження. Разом з тим, ознайомлення захисника та підозрюваного з матеріалами досудового розслідування має бути здійснене без зловживань і без шкоди для кримінального провадження. Ознайомлення з матеріалами досудового розслідування в межах розумних строків відповідає завданням кримінального провадження (ст. 2 КПК України) на засаді розумних строків (ст. 28 КПК України). Це, з одного боку, забезпечує реалізацію процесуальних прав сторони захисту, а з іншого - вимагає від особи відповідальної поведінки, зумовленої законними потребами, інтересами інших осіб (зокрема, іншого підозрюваного, потерпілого) та суспільства в цілому.

Згідно з ч. 10 ст. 290 КПК України стороні кримінального провадження надається достатній час для ознайомлення з матеріалами, до яких їм надано доступ. У разі зволікання при ознайомленні з матеріалами, до яких надано доступ, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження з урахуванням обсягу, складності матеріалів та умов доступу до них зобов`язаний встановити строк для ознайомлення з матеріалами, після спливу якого сторона кримінального провадження вважається такою, що реалізувала своє право на доступ до матеріалів.

Виходячи з вищезазначених положень кримінального процесуального закону України, встановлення строку ознайомлення з матеріалами досудового розслідування може мати місце у випадку зволікання, допущеного учасником кримінального провадження при ознайомленні з вказаними матеріалами.

Таким чином, встановлені факти зволікання сторони захисту, а саме підозрюваної ОСОБА_1 та її захисників Язан Л.С. та Левицької Л.А. при ознайомленні з матеріалами кримінального провадження за №32018120010000058 від 28.11.2018, до яких з 05.07.2021 року їм надано доступ, тому відповідно до ч. 10 ст. 290 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження зобов`язаний встановити строк для ознайомлення з матеріалами, після спливу якого сторона кримінального провадження вважається такою, що реалізувала своє право на доступ до матеріалів.

Крім того, враховуючи обсяг, складність матеріалів та умови доступу до них, а також швидкість ознайомлення підозрюваної ОСОБА_1 та її захисників Язан Л.С. та Левицької Л.А., вважаю об`єктивним необхідний термін для ознайомлення не більше 10-ти днів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, звернувся до суду з заявою, в якій просить залишити це клопотання без розгляду, оскільки відпала потреба у зв`язку з тим що сторона захисту з матеріалами кримінального провадження ознайомилася в повному обсязі та дане кримінальне провадження вже направлено до суду.

Захисники та підозрювана у судове засідання не з`явились.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Встановлено, що Головним управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018120010000058 від 28.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

До початку розгляду клопотання по суті слідчий звернувся до слідчого судді з заявою, з тексту якої видно, що він (слідчий) просить залишити клопотання про встановлення строку ознайомлення з матеріалами кримінального провадження відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32018120010000058 від 28.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, без розгляду.

Відповідно до ст. 22 КПК України кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом.

Сторони кримінального провадження згідно з ч. 1 ст. 26 КПК України є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 5 ст. 40 КПК України слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності.

Враховуючи не підтримання слідчим раніше поданого ним клопотання, слідчий суддя вважає про наявність підстав для відмови в його задоволення.

Керуючись ст. 290, 369, 372 КПК України,

постановив:

в задоволенні клопотання слідчого про встановлення строку ознайомлення з матеріалами кримінального провадження відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32018120010000058 від 28.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Олексій Іванович Майданніков