Ухвала суду № 99230703, 28.08.2021, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/6604/21

ун. № 759/18317/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 серпня 2021 року слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчої ОСОБА_3 , представника ТОВ «Вестбромтрейд» - адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , про арештмайна,у кримінальномупровадженні внесеномудо Єдиногореєстру досудовихрозслідувань за №32020100110000064від 16.11.2020,за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.3ст.212,ч.2ст.205-1КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , в якому він просить накласти арешт на

на земельну ділянку площею 0,6352 га, кадастровий номер 2323081800:02:010:0001 (місце розташування: АДРЕСА_1 ), що на праві власності належить ТОВ «Вестбромтрейд» (код 43616685) із забороною відчуження; на обладнання (агрегат компресорний тим А 110 інв. № 1245, агрегат компресорний тип А 110 інв. № 1246, технологічне обладнання та трубопроводи компресорної інв. № 1247, бак для зливу конденсату (стальний) V=80 л інв.. № 1248, бак РНО (стальний) V=2,5 куб.м інв. № 1249, технологічне обладнання та трубопроводи зливної естакади інв. № 1250, технологічне обладнання на трубопроводи пункту наливу інв. № 1251, блискавковідвід інв. № 1252, блискавковідвід інв. № 1253, блискавковідвід інв.. № 1254, блискавковідвід інв. № 1255, ворота інв. № 1257, технологічне обладнання та трубопроводи бази зберігання інв. № 1258, ваги автомобільні КОДА-А: Модуль А-60-18 інв. № 104002369), що на праві власності належить ТОВ «Вестбромтрейд» (код 43616685) із забороною відчуження; на комплекс загальною площею 267,8 кв.м., що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , який розташований на земельній ділянці площею 0,6352 га, кадастровий номер 2323081800:02:010:0001, та який складається з будівлі літ «А-1», тамбура літ «а-1», прибудови літ №А1-1, будівлі «Б-1», будівлі «В-1», навісу літ «Г», будови літ «Д-1», бесідки літ «Ж-1», вольєр літ «З-1», будови літ «К-1», що на праві власності належить ТОВ «Вестбромтрейд» (код 43616685) із забороною відчуження.

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Представник ТОВ «Вестбромтрейд» - адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні просила відмовити в задоволенні клопотання.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя, дійшов до наступних висновків.

Відповідно доч.2ст.170КПК Україниарешт майнадопускається зметою забезпечення: збереженняречових доказів; спеціальноїконфіскації; конфіскаціїмайна яквиду покаранняабо заходукримінально-правовогохарактеру щодоюридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Поряд з цим, вказане клопотання обґрунтоване прокурором тим, що досудовим слідством установлено, що службові особи ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 30622532) за попередньою змовою з службовими особами інших товариств, діючи на території України у 2020-2021 роках, шляхом створення документальної видимості та відображення у податковій звітності товариств фінансово-господарських операцій з купівлі-продажу тютюнових виробів без фактичного руху товару між собою та реалізуючи товар за готівкові грошові кошти, умисно ухилились від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення «Газонаповнювальна станція скраплених вуглеводних газів» за адресою Запорізька область, м. Мелітополь, Каховське шосе, буд. № 15, на праві власності належить ТОВ «Вестбромтрейд» (код 43616685).

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно договору купівлі-продажу земельної ділянки від 17.12.2020, зареєстрованого у реєстрі за № 1515, посвідченого приватним нотаріусом ОСОБА_6 , ТОВ «ТМ-Стиль» продало, а ТОВ «Вестбромтрейд» придбало земельну ділянку площею 0,6352 га, кадастровий номер 2323081800:02:010:0001 (місце розташування: Запорізька область, м. Мелітополь, Каховське шосе, 15). Відповідно до договору ринкова вартість земельної ділянки, що є предметом цього договору, згідно Звіту про визначення ринкової вартості об`єктів нерухомості, складеного ДП «Піккард Енд Ко ЛТД» становить 12338400 грн з ПДВ, а за домовленістю сторін продаж вчинено за 154958570, 40 грн.

Згідно договору купівлі-продажу рухомого майна від 17.12.2020, зареєстрованого у реєстрі за № 1525, посвідченого приватним нотаріусом ОСОБА_6 , ТОВ «ТМ-Стиль» продало, а ТОВ «Вестбромтрейд» придбало обладнання (агрегат компресорний тим А 110 інв. № 1245, агрегат компресорний тип А 110 інв. № 1246, технологічне обладнання та трубопроводи компресорної інв. № 1247, бак для зливу конденсату (стальний) V=80 л інв.. № 1248, бак РНО (стальний) V=2,5 куб.м інв. № 1249, технологічне обладнання та трубопроводи зливної естакади інв. № 1250, технологічне обладнання на трубопроводи пункту наливу інв. № 1251, блискавковідвід інв. № 1252, блискавковідвід інв. № 1253, блискавковідвід інв.. № 1254, блискавковідвід інв. № 1255, ворота інв. № 1257, технологічне обладнання та трубопроводи бази зберігання інв. № 1258, ваги автомобільні КОДА-А: Модуль А-60-18 інв. № 104002369). У договорі вказано, що загальна вартість Обладнання та сума договору становить 26289773 грн., окрім того, ПДВ 5257954 грн. , всього з ПДВ - 31547727 грн.

Згідно договору купівлі-продажу нерухомого майна від 17.12.2020, зареєстрованого у реєстрі за № 1520, посвідченого приватним нотаріусом ОСОБА_6 , ТОВ «ТМ-Стиль» продало, а ТОВ «Вестбромтрейд» придбало комплекс загальною площею 267,8 кв.м., що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , який розташований на земельній ділянці площею 0,6352 га, кадастровий номер 2323081800:02:010:0001, та який складається з будівлі літ «А-1», тамбура літ «а-1», прибудови літ №А1-1, будівлі «Б-1», будівлі «В-1», навісу літ «Г», будови літ «Д-1», бесідки літ «Ж-1», вольєр літ «З-1», будови літ «К-1». Відповідно до договору продаж комплексу (ціна Договору) за домовленістю Сторін вчинено за 216402102 грн., у тому числі ПДВ. Ринкова вартість комплексу відповідно до Звіту про визначення ринкової вартості об`єктів нерухомості, складеного ТОВ «Ріелтер-Україна», становить 216402102 грн.

При цьому, встановлено, що згідно акту № 1 приймання-передачі додаткового вкладу до статутного капіталу ТОВ «ТМ Стиль» від 30.11.2020, посвідченого приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_7 , зареєстрованого у реєстрі за № 1656, 1657, учасник ТОВ «ТМ Стиль» - ТОВ «Тетра Капітал» (код ЄДРПОУ 39531831) передало, а ТОВ «ТМ-Стиль» прийняло в якості додаткового вкладу до Статутного капіталу ТОВ «ТМ-Стиль» нерухоме майно: 1) комплекс загальною площею 267,8 кв.м., який складається з будівель «А-1», «Б-1», «В-1»; навісу «Г»; будов «Д-1», «Ж-1», «З-1», «К-1»; резервуарів 1-9, 10,11; огорожі 12; естакади 15; пункту наливу палива 16; вісової платформи 17; та розташований за адресою Запорізька область, м. Мелітополь, Каховське шосе, 15, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 419850423107; 2) земельна ділянка площею 0,6352 га, кадастровий № 2323081800:02:010:0001, що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 419864523107. Сторони оцінили додатковий вклад Учасника ТОВ «ТМ-Стиль» - ТОВ «Тетра Капітал», здійснений у вигляді вищезазначеного нерухомого майна, в розмірі 6500000 грн.

Як вбачається з витягу з ЄРДР кримінального провадження № 32020100110000064 від 16.11.2020, службові особи ТОВ «ТМ Стиль» у період 2020-2021 з метою протиправного заниження податкових зобов`язань шляхом внесення неправдивих відомостей до документів податкового обліку та звітності, за рахунок сформованого з придбаних тютюнових виробів ліміту здійснили нетипову операцію по реалізації на адресу ТОВ «Вестбромтрейд» об`єкта нерухомості - «Газонаповнювальна станція скраплених вуглеводних газів» за адресою Запорізька область, м. Мелітополь, Каховське шосе, буд. № 15, що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Будь-яких даних, щодо причетності посадових осіб ТОВ «Вестбромтрейд» до вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України, у клопотанні про накладення арешту та додатках до нього не міститься, та вони не надані слідчою в судовому засіданні під час розгляду клопотання.

Приймаючи до уваги, що ТОВ «Вестбромтрейд» є законним володільцем майна, на яке просить накласти арешт прокурор, та вказане товариство немає жодного відношення до вчинених кримінальних правопорушень, а накладення арешту може призвести до погіршення умов ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вестбромтрейд», підстав для задоволення клопотання немає.

На підставі вищезазначеного, керуючись ст.ст. 170-173, 309, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , про арештмайна,у кримінальномупровадженні внесеномудо Єдиногореєстру досудовихрозслідувань за №32020100110000064від 16.11.2020,за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.3ст.212,ч.2ст.205-1КК України- відмовити.

Ухвала може бути оскаржено до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1