Ухвала суду № 98852572, 06.08.2021, Лисичанський міський суд Луганської області

415/3352/21

1-кс/415/1134/21

УХВАЛА

Іменем України

06.08.21 року місто Лисичанськ

Слідчий суддя Лисичанського міського суду Березін А.Г., за участю секретаря Павлова О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у приміщенні Лисичанського міського суду клопотання слідчого СВ ВП № 3 Сєвєродонецького РУП ГУНП в Луганській області Барболюка Д.В., погоджене прокурором Лисичанської окружної прокуратури Зайченко І.А., про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 42020130000000040 від 14.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ВП № 3 Сєвєродонецького РУП ГУНП в Луганській області Барболюк Д.В., за погодженням прокурора Лисичанської окружної прокуратури Зайченко І.А., який здійснює нагляд під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 42020130000000040 від 14.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, звернувся до слідчого судді з клопотанням про продовження строків досудового розслідування.

Вимоги клопотання обґрунтовані тим, що службові особи ТОВ «Промтекс» (код ЄДРПОУ 31805904, юридична адреса: Луганська область, м. Лисичанськ, вул. Макаренка, буд. 208), зловживаючи своїм службовим становищем, та діючи за попередньою змовою з іншими не встановленими в ході досудового розслідування особами, організували схему привласнення бюджетних коштів м. Сєвєродонецька шляхом постачання тепла на соціальні об`єкти м. Сєвєродонецька за завищеними тарифами.

Директором та одним із засновників ТОВ «Промтекс» є ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який займався перереєстрацією ТОВ «Промтекс», відкривав його банківські рахунки, має електронні ключі від них, та здійснює розпорядження грошовими коштами підприємства.

Разом з тим, фактично керує виробничою діяльністю ТОВ «Промтекс» ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Бухгалтерський та податковий обліки ТОВ «Промтекс» фактично веде ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .

З метою реалізації злочинного умислу, службові особи ТОВ «Промтекс» в порушення вимог чинного законодавства, протягом 2013-2014 років збудували 4 газові котельні Відділу освіти Сєвєродонецької міської ради та Відділу молоді та спорту Сєвєродонецької міської ради, для постачання тепла Сєвєродонецьким ЗОШ №№ 4,14,16,20 та КДЮСШ №№ 2,3. Замовником та виконавцем вказаних робіт було ТОВ «Промтекс».

Крім цього, з метою створення умов для запровадження злочинної схеми привласнення бюджетних коштів зазначені котельні були передані на баланс ТОВ «Сєвєродонецькі енергетичні системи».

З метою завищення собівартості тепла, посадові особи ТОВ «Промтекс» розпочали брати обладнання вказаних котелень за необґрунтовано завищеною вартістю в суборенду через підконтрольну юридичну особу ТОВ СП «Вторрєсурс».

Крім цього, з метою постачання тепла, службовими особами ТОВ «Промтекс» було взято в оренду обладнання двох газових котелень КНП «Сєвєродонецька міська багатопрофільна лікарня» та одної пелетної котельні Відділу молоді та спорту Сєвєродонецької міської ради (КДЮСШ № 4).

В подальшому, з метою затвердження тарифу з теплопостачання, посадовими особами ТОВ «Промтекс» було подано до Сєвєродонецької міської ради калькуляцію розрахунку економічно обґрунтованого тарифу, до складу якого протиправно включено вартість фіктивної оренди котелень за завищеною вартістю та заробітна плата робітників, які фактично не працюють на ТОВ «Промтекс». Вказаний завищений тариф (1746,29 грн/Гкал) був затверджений рішенням Сєвєродонецької міської ради. Середньозважений тариф на теплову енергію складав 1700,66 грн/Гкал.

Також встановлено, що з метою завищення собівартості тепла службові особи ТОВ «Промтекс» для розрахунку тарифу з теплопостачання надають дані щодо наявності в штаті підприємства 9 операторів котелень, які і повинні обслуговувати зазначені котельні.

Однак встановлено, що фактично в ТОВ «Промтекс» працевлаштовано 3 особи, які обслуговують лише котельню на території КНП «Сєвєродонецька міська багатопрофільна лікарня». Інші котельні обслуговуються особисто ОСОБА_2 , який офіційно не працевлаштований в ТОВ «Промтекс».

Також встановлено, що в березні 2019 року від КУ «Сєвєродонецька міська багатопрофільна лікарня» було відокремлено стоматологічну поліклініку та створено окрему юридичну особу - КНП «Міська стоматологічна поліклініка» (код ЄДРПОУ 42853379, юридична адреса: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Єгорова, буд. 7).

Разом з тим, постачання тепла КНП «Міська стоматологічна поліклініка» раніше здійснювалося котельною, яка орендується ТОВ «Промтекс» у КНП «Сєвєродонецька міська багатопрофільна лікарня», у зв`язку з чим службовими особами ТОВ «Промтекс», через посадових осіб Сєвєродонецької міської ВЦА, з керівництвом КНП «Міська стоматологічна поліклініка» було вирішено питання щодо подальшого постачання тепла ТОВ «Промтекс» за завищеними тарифами.

За надані послуги з теплопостачання за завищеними тарифами у період опалювальних сезонів 2018-2020 років на рахунок ТОВ «Промтекс» перераховано бюджетних коштів у сумі приблизно понад 16 млн.грн.

Після надходження на рахунки ТОВ «Промтекс» вказаних коштів, частина з них була незаконно виведена на підконтрольні комерційні структури під фіктивні господарські операції з оренди котелень та придбання паливних брикетів, які фактично не використовуються для опалення.

Також встановлено, що на даний час питання затвердження тарифу з теплопостачання та переукладання розпорядниками коштів договорів на постачання тепла на соціальні об`єкти м. Сєвєродонецька вирішуються службовими особами ТОВ «Промтекс» через заступника керівника Сєвєродонецької військово-цивільної адміністрації ОСОБА_4 та посадових осіб замовників.

Крім цього встановлено, що протягом 2019-2020 років ТОВ «Промтекс» періодично подавало до Сєвєродонецької міської військово-цивільної адміністрації Сєвєродонецького району Луганської області розрахунки нових тарифів на постачання тепла, до складу якого протиправно включено вартість фіктивної оренди котелень за завищеною вартістю та заробітна плата робітників, які фактично не працюють на ТОВ «Промтекс», які в подальшому затверджувалися керівником Сєвєродонецької міської ВЦА. Так, розпорядженням керівника Сєвєродонецької міської ВЦА від 16.12.2020 №1194 ТОВ «Промтекс» затверджено тариф на теплову енергію у сумі 1521,31 грн/Гкал.

Під час подання ТОВ «Промтекс» розрахунку собівартості тарифу на тепло для його затвердження Сєвєродонецькою міською військово-цивільною адміністрацією, перевіркою його обґрунтованості займалися службові особи Управління економічного розвитку Сєвєродонецької міської військово-цивільної адміністрації Сєвєродонецького району Луганської області (юридична адреса: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, бульвар Дружби Народів, буд. 32), які є обізнаними про факт завищення тарифу шляхом безпідставного включення до нього суми оренди котелень, що фактично належать ТОВ «Промтекс».

Таким чином, зазначені вище особи також здійснювали свою протиправну діяльність протягом опалювального сезону 2019-2020 років та продовжують її до теперішнього часу, що призводить до розтрати бюджетних коштів у сумі понад 5 млн.грн. кожного опалювального сезону.

Під час досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні виконано таке:

-в порядку визначеному ч. 2 ст. 93 КПК України отримано інформацію з ГУ ПФУ в Луганській області щодо кількості працівників ТОВ «Промтекс», стосовно яких здійснювалось нарахування заробітної плати (доходу) за період часу з січня 2018 року по грудень 2020 року (в період опалювального сезону з жовтня по квітень нарахування здійснювались лише на 5 осіб);

-проведено обшук за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, кв. МЖК «Мрія», буд. 2 (фактичне місцезнаходження офісу ТОВ «Промтекс»), в ході якого вилучено документи з ведення ТОВ «Промтекс» діяльності щодо виробництва теплової енергії котельнями та її постачання на об`єкти КДЮСШ №№ 2, 3, Сєвєродонецьких ЗОШ №№ 4, 14, 16, 20, КНП «Сєвєродонецька міська багатопрофільна лікарня», КНП «Міська стоматологічна поліклініка», КНП «Сєвєродонецький центр первинної медико-санітарної допомоги», документи бухгалтерського обліку ТОВ «Промтекс»;

-проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 (адреса проживання ОСОБА_2 ), в ході якого вилучено документи з ведення ТОВ «Промтекс» діяльності щодо виробництва теплової енергії котельнями та її постачання на об`єкти КДЮСШ №№ 2, 3, Сєвєродонецьких ЗОШ №№ 4, 14, 16, 20, КНП «Сєвєродонецька міська багатопрофільна лікарня», КНП «Міська стоматологічна поліклініка», КНП «Сєвєродонецький центр первинної медико-санітарної допомоги»;

-проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 (адреса проживання ОСОБА_3 ), в ході якого вилучено документи з ведення ТОВ «Промтекс» діяльності щодо виробництва теплової енергії котельнями та її постачання на об`єкти КДЮСШ №№ 2, 3, Сєвєродонецьких ЗОШ №№ 4, 14, 16, 20, КНП «Сєвєродонецька міська багатопрофільна лікарня», КНП «Міська стоматологічна поліклініка», КНП «Сєвєродонецький центр первинної медико-санітарної допомоги», документи бухгалтерського обліку ТОВ «Промтекс»;

-проведено обшук в Відділі молоді та спорту Сєвєродонецької міської військово-цивільної адміністрації Сєвєродонецького району Луганської області, в ході якого вилучено договори з виробництва, транспортування та постачання теплової енергії КДЮСШ №№ 2, 3, на опалювальні сезони 2018-2021 років, укладених з ТОВ «Промтекс», додаткові угоди, специфікації до них, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг) за вказаними договорами, платіжні доручення;

-проведено обшук в КНП «Сєвєродонецька міська багатопрофільна лікарня», в ході якого вилучено договори з виробництва, транспортування та постачання теплової енергії КНП «Сєвєродонецька міська багатопрофільна лікарня», КНП «Сєвєродонецький центр первинної медико-санітарної допомоги», на опалювальні сезони 2019-2020 років, укладених з ТОВ «Промтекс», додаткові угоди, специфікації до них, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг) за вказаними договорами, платіжні доручення;

-проведено обшук в КНП «Міська стоматологічна поліклініка», в ході якого вилучено договори з виробництва, транспортування та постачання теплової енергії КНП «Міська стоматологічна поліклініка» на опалювальні сезони 2019-2021 років, укладених з ТОВ «Промтекс», додаткові угоди, специфікації до них, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг) за вказаними договорами, платіжні доручення;

-проведено обшук в Управлінні освіти Сєвєродонецької міської військово-цивільної адміністрації Сєвєродонецького району Луганської області, в ході якого вилучено договори з виробництва, транспортування та постачання теплової енергії Сєвєродонецьким ЗОШ №№ 4, 14, 16, 20, на опалювальні сезони 2018-2021 років, укладених з ТОВ «Промтекс», додаткові угоди, специфікації до них, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг) за вказаними договорами, платіжні доручення;

-проведено обшук в Управлінні економічного розвитку Сєвєродонецької міської військово-цивільної адміністрації, в ході якого вилучено документи щодо погодження тарифів на постачання теплової енергії ТОВ «Промтекс» на 2018-2021 опалювальні сезони КДЮСШ №№ 2, 3, Сєвєродонецьких ЗОШ №№ 4, 14, 16, 20, КНП «Сєвєродонецька міська багатопрофільна лікарня», КНП «Міська стоматологічна поліклініка», КНП «Сєвєродонецький центр первинної медико-санітарної допомоги»;

-призначено 5 комп`ютерно-технічних експертиз по комп`ютерній техніці та мобільним телефонам вилученим в ході обшуків у ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ;

-в порядку визначеному ч. 2 ст. 93 КПК України отримано з Департаменту житлово-комунального господарства Луганської ОДА копії документальних матеріалів, які надавалися ТОВ «Промтекс» (код ЄДРПОУ 31805904) на адресу Луганської ОДА та послужили підставами для отримання вказаним підприємством ліцензії на постачання теплової енергії, а також копії звітів, що надавалися вказаною комерційною структурою на адресу Департаменту стосовно надання послуг з теплопостачання бюджетним установам Луганської області у період з 01.01.2018 по теперішній час.

У кримінальному провадженні жодній особі про підозру не повідомлено.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42020130000000040 від 14.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, становить вісімнадцять місяців та закінчується 14.08.2021, однак на даний час не можливо прийняти остаточне рішення, у зв`язку з не встановленням осіб, причетних до вчинення злочину, та не встановленням всіх істотних обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, положеннями ч. 1 ст. 294 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, якщо досудове розслідування тяжкого або особливо тяжкого злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк вісімнадцяти місяців.

Під час досудового розслідування необхідно виконати таке:

-вжити заходів до завершення та витребувати висновки комп`ютерно-технічних експертиз;

-провести огляди документів, отриманих за результатами проведення комп`ютерно-технічних експертиз;

-призначити, вжити заходів до завершення та витребувати висновок почеркознавчої експертизи за підписами ОСОБА_1 ;

-призначити, вжити заходів до завершення та витребувати висновок почеркознавчої експертизи за підписами ОСОБА_2 ;

-призначити, вжити заходів до завершення та витребувати висновок почеркознавчої експертизи за підписами ОСОБА_3 ;

-призначити, вжити заходів до завершення та витребувати висновок економічної експертизи;

-допитати в якості свідків працівників, які обліковувалися протягом 2018-2021 років як працюючі на ТОВ «Промтекс»;

-здійснити тимчасовий доступ в ГУ ДПС у Луганській області до юридичних справ, виписаних та отриманих у період з 01.01.2018 по теперішній час податкових накладних ТОВ «Промтекс» (код ЄДРПОУ 31805904, м. Лисичанськ), ТОВ Сєвєродонецьке підприємство «Вторрєсурс» (код ЄДРПОУ 38820159, м. Сєвєродонецьк), ТОВ «Сєвєродонецькі енергетичні системи» (код ЄДРПОУ 38820190, м. Сєвєродонецьк), інформації щодо відкритих з моменту реєстрації по теперішній час в банківських установах рахунків вказаними підприємствами, інформації щодо проведення перевірок зазначених вище підприємств, установ, організацій, та надати завірені належним чином копії відповідних актів (довідок, висновків тощо), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних), з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них з моменту реєстрації по 01.06.2021, копії актів про неможливість проведення зустрічної перевірки суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання, звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів (форма №Д4), податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ), податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску;

-здійснити тимчасові доступи у банківських установах до відомостей по рахункам ТОВ «Промтекс», ТОВ Сєвєродонецьке підприємство «Вторрєсурс», ТОВ «Сєвєродонецькі енергетичні системи»;

-здійснити тимчасовий доступ в ГУ статистики у Луганській області до документів статистичної звітності, яка подавалася ТОВ «Промтекс» (код ЄДРПОУ 31805904, м. Лисичанськ) у період з 01.01.2018 по теперішній час, а саме: фінансової звітності (повної або скороченої), звітів з праці (форма №1-ПВ), звітів про виробництво та реалізацію промислової продукції (форма №1П-НПП), звітів про економічні показники короткотермінової статистики промисловості (форма №1-ПЕ), звітів про використання та запаси палива (форма №4-мтп), звітів про постачання та використання енергії (форма №11-мтп);

-з урахуванням отриманих фактичних даних, за наявності відповідних підстав, вирішити питання щодо повідомлення про підозру причетним до скоєння кримінального правопорушення особам.

Результати цих процесуальних дій та рішень мають вирішальне значення у зв`язку з необхідністю всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

Для всебічного, повного та об`єктивного з`ясування всіх обставин кримінального провадження, з урахуванням завантаженості експертних установ та тривалістю проведення експертиз, потрібен строк не менше дванадцяти місяців.

Вказані дії не можливо було виконати раніше в зв`язку зі значним їх обсягом, тривалістю проведення судових експертиз та інших процесуальних дій.

Враховуючи вищевикладене, в ході досудового розслідування виникла необхідність у продовженні строків досудового розслідування з метою повного, об`єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження.

Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого було подано клопотання, дослідивши копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує вимоги клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 3 абз. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань про кримінальне правопорушення до дня повідомлення особі про підозру становить: вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 5 ст. 12 КК України зазначене кримінальне правопорушення відноситься до категорії тяжких злочинів, за вчинення якого передбачене покарання у виді позбавлення волі від 3 до 8 років.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Враховуючи конкретні обставини справи, наявність підстав, які перешкоджали завершити досудове розслідування у більш стислі строки, оскільки на виконання вищезазначених дій необхідний час, а провести вищевказані процесуальні дії у передбачений законом строк не надається можливим, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого, необхідність його задоволення та продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №№ 42020130000000040 від 14.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, до дванадцяти місяців, тобто до 14.08.2022.

Керуючись ст. ст. 219, 294 - 295-1, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

1. Клопотання слідчого СВ ВП № 3 Сєвєродонецького РУП ГУНП в Луганській області Барболюка Д.В., погоджене прокурором Лисичанської окружної прокуратури Зайченко І.А., про продовження строків досудового розслідування - задовольнити.

2. Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020130000000040 від 14.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, до дванадцятии місяців, тобто до 14.08.2022.

Контроль за виконанням цієї ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.Г. Березін