Ухвала суду № 98346410, 13.01.2021, Приморський районний суд м. Одеси

Справа №522/738/21

Провадження по справі № 1-кс/522/462/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 січня 2021 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., при секретарі Торчинській О.О., за участю слідчого Попова К.О., розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС в Одеській області Попова К.О., погоджене з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури Ляховченко І.А., про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС в Одеській області Попов К.О., звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 32021160000000002, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.01.2021, про надання дозволу на проведення обшуку напівпричепу (цистерни) д.н. НОМЕР_1 , з метою відшукання та вилучення: товарів, сумішей, сировини та інших речей і документів, які можуть бути використані в якості речових доказів по даному кримінальному провадженню.

Слідчим управлінням ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32021160000000002 від 13.01.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ «Ювіт трейд» (код ЄДРПОУ 42761545) під час митного оформлення товарів на Одеській митниці Держмитслужби, шляхом підміни коду УКТ ЗЕД та назви товарів у митних деклараціях, ухилились від сплати акцизного податку та ПДВ на загальну сум 4 458 000 грн., що є значним розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємство ТОВ «Ювіт трейд» здійснює господарську діяльність з імпорту товарів на території Одеської митниці Держмитслужби.

Так, 16.11.2020 року декларантом ТОВ «Блесско» було подано до митного оформлення митну декларацію типу «ІМ40ДЕ» № UA 500080/2020/020043 на товар «Суміш запашних речовин з парфумною від душкою 0,35-0,95% об`ємною часткою етилового спирту з денатуруючими домішками, яка застосовується як промислова сировина у парфумерній промисловості для виробництва парфумних виробів» у кількості 30384 л. Товару присвоєно код 3302 90 10 00 (ставка ввізного мита 5%) згідно УКТ ЗЕД. Відправником товару є I.M. "ZERNOFF" S.R.L., одержувачем виступає ТОВ «Ювіт трейд» (код ЄДРПОУ 42761545, м. Київ, вул. Леонтовича, 7).

Після опрацювання зазначеної інформації та відбору відповідних зразків митницею здійснено заходи щодо направлення даного товару для проведення лабораторних досліджень.

У результаті проведеного дослідження Одеським управлінням експертиз та досліджень Спеціалізованої лабораторії з питань експертизи та досліджень Держмитслужби (висновок № 142000360-978 від 01.12.2020 року) визначено, що зазначений вантаж має класифікуватись за кодом товарної позиції 2207 УКТ ЗЕД.

Відповідно до вимог Митного кодексу України, пояснень до УКТ ЗЕД, інших нормативних актів Держмитслужби визначено код товару по вищевказаній ВМД із зміною опису та коду на наступне: «прозора безбарвна рідина з легким парфумерним запахом на основі етилового спирту 96,3% об., яка містить диетилфталат та суміш запашних речовин (зокрема, етилен, брассілат, ізоприл мирістат, ізоцитронелол, ліліаль, галаксолід» у товарній підкатегорії: 2207 20 00 90 (ставка акцизного податку 126,96 грн. за 1 л 100% спирту) згідно з УКТ ЗЕД. Сума донарахувань до держбюджету складає 4,458 тис. грн.

З матеріалів провадження вбачається, що у теперішній час вантаж, який зазначений у ВМД № UA 500080/2020/020043, знаходиться у вантажному автомобілі Молдавської реєстрації - тягач VOLVO FH 12 д.н. НОМЕР_2 з напівпричепом д.н. НОМЕР_1 , котрий тимчасово розміщений на території, яка належить ТОВ «Чорноморський логістичний центр», а саме за адресою: Одеська область, м. Чорноморськ, вул. Промислова, 1. Згідно міжнародної товарно-транспортної накладної CMR №0404682, наданої до ВМД № UA 500080/2020/020043, зазначений транспортний засіб належить S.R.L. "Solei-Trans", Молдова.

Так як існують обґрунтовані підстави вважати, що речі, документи, які необхідно відшукати, можуть бути знищені чи спотворені їх володільцями, доступ до них неможливо отримати шляхом інших передбачених КПК України заходів, існує необхідність у проведенні обшуку, у ході проведення якого можуть бути також відшукані та вилучені знаряддя кримінального правопорушення.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Окрім цього, відповідно до п. п. 7,8 ч. 3 ст. 234 КПК України, клопотання про обшук має обов`язково містити відомості про індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням, а також обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу.

Слідчим управлінням ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32021160000000002 від 13.01.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

З матеріалів провадження вбачається, що у теперішній час вантаж, який зазначений у ВМД № UA 500080/2020/020043, знаходиться у вантажному автомобілі Молдавської реєстрації - тягач VOLVO FH 12 д.н. НОМЕР_2 з напівпричепом д.н. НОМЕР_1 , котрий тимчасово розміщений на території, яка належить ТОВ «Чорноморський логістичний центр», а саме за адресою: Одеська область, м. Чорноморськ, вул. Промислова, 1. Згідно міжнародної товарно-транспортної накладної CMR №0404682, наданої до ВМД № UA 500080/2020/020043, зазначений транспортний засіб належить S.R.L. "Solei-Trans", Молдова.

Під час розгляду клопотання на підставі наданих матеріалів досудового розслідування встановлено, що було вчинено кримінальне правопорушення, попередня кваліфікація якого ч. 1 ст. 212 КК України, тому з огляду на вищезазначене, зазначені у клопотанні речі та документи мають значення для досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні та можуть знаходитися у вказаному напівпричепу (цистерни) відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

За таких обставин є підстави, передбачені ст. 234 КПК України, на надання дозволу на обшук.

Керуючись ст. 234 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС в Одеській області Попова К.О. про надання дозволу на проведення обшуку, - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку напівпричепу (цистерни) д.н. НОМЕР_1 , з метою відшукання та вилучення: товарів, сумішей, сировини та інших речей і документів, які можуть бути використані в якості речових доказів по даному кримінальному провадженню.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС в Одеській області Попова К.О. та інших слідчих з групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Іванов

14.01.2021