Ухвала суду № 98229060, 07.07.2021, Краматорський міський суд Донецької області

Дата ухвалення
07.07.2021
Номер справи
234/5341/21
Номер документу
98229060
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 234/5341/21

Провадження № 1-кс/234/4337/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2021 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Ткачова С.М., за участю секретаря судового засідання Аксеніної В.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Краматорську скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Індустріально-промислова компанія «Альянс» на бездіяльність слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій область, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні № 42020050000000367 від 09.12.2020 за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

24.06.2021 ТОВ «Індустріально-промислова компанія «Альянс» звернулося до слідчого судді із вказаною скаргою, яку мотивувало тим, що в провадженні другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020050000000367 від 09.12.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В межах зазначеного досудового розслідування, 19 травня 2021 року було проведено обшук за адресою: місто Маріуполь, вулиця Уральська, 84а.

Обшук проводився на підставі ухвали слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 26.04.2021 року справа №234/5341/21 провадження 1-кс/234/3112/21.

Під час проведення обшуку було виявлено та вилучено відеореєстратор марки sin4L062DAPA24FFB7.

Також під час проведення обшуку було виявлено та умовно описано металобрухт.

Виявлений металобрухт було визначено як 10 умовних місць наявного насипу металобрухту різного призначення.

Місце 1 - металобрухт насипом різного призначення прямокутної форми (довжина - 10 м, ширина - 3 м., висота - 6 м), який розміщено з правої сторони при в`їзді через головні ворота;

Місце 2 - металобрухт насипом різного призначення, зокрема з металевими коробами овальної форми (довжина - 6 м, ширина - 15 м., висота - 3 м) розташоване за місцем «1»;

Місце 3 - металобрухт насипом різного призначення, зокрема металеві короби, проф.. листи прямокутної форми (довжина - 40 м, ширина - 14 м., висота - 3 м) розташоване між краном червоного та жовтого кольорів;

Місце 4 - металобрухт насипом різного призначення, (довжина - 50 м, ширина - 7 м., висота - 2 м) розташоване в центрі території;

Місце 5 - металобрухт насипом різного призначення, прямокутної форми (довжина - 30 м, ширина - 12 м., висота - 6 м) розташоване біля пресу «Мінск ЧПН 660»;

Місце 6 - металобрухт насипом різного призначення, (довжина - 12 м, ширина - 12 м., висота - 1,5 м) розташоване біля пресу на відстані 15 м.;

Місце 7 - металобрухт насипом різного призначення, (довжина - 30 м, ширина - 20 м., висота - 6 м) розташоване біля колії;

Місце 8 - металобрухт насипом різного призначення, (довжина - 35 м, ширина - 15 м., висота - 6 м) розташоване за краном жовтого кольору вздовж колії біля місця «7»;

Місце 9 - металобрухт насипом різного призначення, (довжина - 35 м, ширина - 4 м., висота - 4 м) розташоване за краном жовтого кольору;

Місце 10 - металобрухт насипом різного призначення, (довжина - 8 м, ширина - 8м., висота - 2 м) розташоване в кінці території.

Ідентифікації, визначення якості та кількості металу не здійснено, про те в протоколі зазначено, що виявлені предмети вилучаються.

Таким чином, 19.05.2021 року у ТОВ «Індустріально-промислова компанія «Альянс», яке є власником металобрухту, проведено вилучення майна. Фактично, власнику заборонено розпоряджатися своїм майном, використовувати його в своїй господарській діяльності.

Станом на 18.06.2021 року постанова слідчого суду про арешт вилученого майна відсутня.

Металеві вироби та брухт чорних та кольорових металів не є знаряддям кримінального правопорушення, він є об`єктом господарських операцій. Не має жодного встановленого факту порушення порядку здійснення господарських операцій нашим товариством. Товариство здійснює свою діяльність більш десяти років.

Металеві вироби та брухт чорних та кольорових металів не був здобутим у результаті вчинення правопорушення, тому, що ТОВ "ІПК "Альянс" не має не виконаних перед Державним бюджетом України грошового зобов`язання по сплаті податків.

Металеві вироби та брухт чорних та кольорових металів не мають відношення до розшуку фізичної особи.

Таким чином, вилучені металеві вироби та брухт чорних та кольорових металів не поєднуються з метою вилучення речей, передбаченою в статті 234 КПК України та ухвалою слідчого судді від 26.04.2021 року.

Тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. (ч. 1 ст. 167 КПК України).

Тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду. (ч. 2 ст. 168 КПК України).

Тобто, вилучене під час обшуку майно, повинно набути правового статусу в межах КПК України. Це майно є або тимчасово вилученим, або таким на яке накладено арешт.

Слідчий фінансових розслідувань не звернувся до суду із таким клопотанням, а тому станом на сьогодні майно не є арештованим, та підлягає поверненню власнику.

Товариство, у якого вилучено майно, здійснює свою діяльність в межах чинного законодавства. Має всі необхідні документи, які підтверджують походження майна. Нікому із працівників підприємства, яке є володільцем майна, не було оголошено про підозру. Товариство не має жодної заборгованості перед бюджетом по сплаті податків, зборів та інших обов`язкових платежів.

Фактично, описані та вилучені металеві предмети та металобрухт, не можуть бути навіть речовим доказом, тому як не відповідає характеристикам, які передбачені чинним законодавством для речових доказів.

Жодного випадку набуття металобрухту у не законний спосіб та/або у підприємств з переліку наведеного в ухвалі суду від 26.04.2021 року не має. Складські залишки металобрухту було сформовано на протязі першого та половини другого кварталів 2021 року. Серед постачальників металобрухту державні та комунальні підприємства, організації та заклади, суб`єкти підприємницької діяльності. Так металобрухт у 2021 році постачали Розівська сільська рада, державне підприємство "Маріупольський морський торговельний порт", ПрАТ "Електропобутприлад", Адміністрація Маріупольського морського порту, державна установа "Державний науково-дослідний і проектний інститут основної хімії", державне підприємство "Донська теплова мережа", управління освіти Мелітопольської міської ради Запорізької області, комунальне підприємство "Маріупольський трамвайно-тролейбусне управління", Маріупольське РВУ комунального підприємства "Компанія "Вода Донбасу". Додаємо картку рахунку 289 "товари оприбутковані на склад" за квітень 2021 року, де зазначені постачальники брухту чорних та кольорових металів.

Також зазначив, що вилучений в ході обшуку металобрухт відноситься до оборотних активів підприємства, які використовуються у господарській діяльності, тому замороження активу на невизначений строк призводить до фінансових втрат Товариства.

Кримінальне провадження було відкрите 09.12.2020 року за ознаками нібито не сплати податку на прибуток у розмірі, що не визначений на дату відкриття справи, так само не встановлено особу - платника податків, якій не сплатив цей податок.

Аналітичні дослідження ТОВ "Реал скрап лоджистик", ТОВ "Скрап метал", ТОВ "Компанія метаком", ТОВ "Альфатехкомпані", ТОВ "Металлпрогресс", ТОВ "Феростайл" припускають питання можливого визначення не сплати цими юридичними особами податку.

У даному випадку важливим є те, що зазначені юридичні особи, ніколи не були контрагентами ТОВ "ІПК "Альянс".

Щодо сплати податків товариством з обмеженою відповідальністю "Індустріально-промислова компанія "Альянс", то як свідчать дані податкового обліку в органах Державної податкової служби України ТОВ «ІПК "Альянс» не має податкової заборгованості. Податкові декларації з податку на прибуток та платіжні доручення щодо сплати податкових зобов`язань за 2019 рік, 2020 рік та перший квартал 2021 року додані до скарги.

Враховуючи викладене просив слідчого суддю визнати протиправною діяльність слідчого, яка полягає у протиправному вилучені майна в ході проведення обшуку території та приміщень на цій території, що знаходиться за адресою, м. Маріуполь, вул. Уральська, 84а, а саме: металевих виробів, металобрухту; відеореєстратор марки sin4L062DAPA24FFB7; зобов`язати слідчого повернути вилучене майно власнику, а саме товариству з обмеженою відповідальністю «Індустріально-промислова компанія «Альянс».

У судове засідання адвокат Лебедєв В.В., який діє в інтересах ТОВ «Індустріально-промислова компанія «Альянс», не з`явився, надав заяву пр. слухання скарги за його відсутності, доводи скарги підтримав та наполягав на її задоволенні.

Прокурор у судовому засіданні заперечував проти задоволення скарги з тих підстав, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходяться матеріали кримінального провадження №42020050000000367 від 09.12.2020 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України. 19.05.2021 слідчим, на підставі ухвали слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області, було проведено обшук в ході якого було вилучено металобрухт, який у подальшому передано на відповідальне зберігання працівнику ТОВ «Індустріально-промислова компанія «Альянс». Постановою слідчого вилучене в ході обшуку майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні. На вилучений металобрухт арешт не накладався, оскільки дозвіл на його вилучення надано безпосередньо ухвалою слідчого судді про дозвіл на проведення обшуку. Також у відповідності скарги заявника дане питання вже було розглянуто слідчим суддею Краматорського міського суду 02.07.2021 з постановленням ухвали (справа №234/5341/21, провадження №1кс/234/4338/21), якою скаргу задоволено. Враховуючи викладене просив слідчого суддю відмовити у задоволенні скарги.

02.07.2021 через канцелярію суду надані матеріали кримінального провадження для огляду у судовому засіданні.

Заслухавши учасників судового розгляду скарги, дослідивши доводи скарги та оглянувши матеріали кримінального провадження слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно п.1 ч.1 ст.303 КПК України, на досудовому провадженні можуть бути оскаржені такі рішення, дії чи бездіяльність слідчого, які полягають у нездійсненні процесуальних дій, які він зобов`язаний вчинити у визначений цим Кодексом строк.

В провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходяться матеріали кримінального провадження №42020050000000367 від 09.12.2020 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Ухвалою слідчого судді від 26.04.2021 (справа №234/5341/21; 1-кс/234/3112/21) задоволено клопотання слідчого та надано дозвіл на обшук в приміщеннях та на території за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Уральська, буд.84а, які належать Маріупольській міській раді та МПП «Азовгеологія» та якими фактично володіє та використовує ТОВ «Байярд», з метою відшукання та вилучення документів та речей ТОВ «Ніко - Трейдмет» (ЄДРПОУ 42630033), ТОВ «ЕСГ-Групп» (ЄДРПОУ 42127828), ТОВ «АльфатехКомпані» (ЄДРПОУ 42476069), ТОВ «Реал Скрап Лоджистик» (ЄДРПОУ 41866921), ТОВ «Сталь Постач» (ЄДРПОУ 41852971), ТОВ «Скрап Метал» (ЄДРПОУ 41853163), ТОВ «Ферростайл» (ЄДРПОУ 43096555), ТОВ «Карро Транс» (ЄДРПОУ 43463108), ТОВ «Компанія Метаком» (ЄДРПОУ 43533054), ТОВ «МеталлПрогресс» (ЄДРПОУ 41841818), ТОВ «Промислова Група Сталь» (ЄДРПОУ 43318844), ТОВ «Небіос» (ЄДРПОУ 43479046), ТОВ «Промтехреал» (ЄДРПОУ 41889603), ТОВ «Еквайринг ТРК» (ЄДРПОУ 42926813), ТОВ «Старт Лайн» (ЄДРПОУ 43594012), ТОВ «Старт Лайт» (ЄДРПОУ 40717834), ТОВ «Екс Тар» (ЄДРПОУ 40438388), ТОВ «АлюмТрейдінг» (ЄДРПОУ 43181404), ТОВ «Прайд-Груп» (ЄДРПОУ 39380801), ТОВ «Лойдс - Систем» (ЄДРПОУ 42497094), ТОВ «Ферростіл» (ЄДРПОУ 42366902), ТОВ «Юпі-Мет» (ЄДРПОУ 42573274), ТОВ «Бізнес Інк» (ЄДРПОУ 41485973), ТОВ «Агростіл ЛТД» (ЄДРПОУ 40961767), ТОВ «Релстор» (ЄДРПОУ 42156843), ТОВ «Міртен» (ЄДРПОУ 41831698), ТОВ «Промислова група «Юго-Восток» (33950169), ТОВ «Промислова група «Інтер-Груп» (35560997), ТОВ «Маріупольський механічний завод» (43302258), ТОВ «Індустріально-промислова група «Альянс» (35560722), ТОВ «Азовюг» (41784252), ТОВ «Мехмашпром» (43302059), ТОВ «Спецтехтранс» (43551581), ТОВ «БК Активбуд» (43744599), ТОВ «Байярд» (ЄДРПОУ 31971759), ТОВ «Укр Мет» (ЄДРПОУ 32757375) по фінансово-господарській діяльності за період з 2019 року по дату винесення ухвали, а саме: 1)первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, що стосуються придбання (набуття права власності) на металеві вироби, металобрухт, в тому числі (договорів зі всіма додатками, доповненнями та специфікаціями, податкових накладних, реєстрів виданих (отриманих) податкових накладних, видаткових накладних, накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, актів звірок, листів; документів, що підтверджують якість та походження металобрухту, металевих виробів; документів як у безготівковій так і у готівковій формах, що підтверджують проведення розрахунків за придбані (отримані у власність) металеві вироби, металобрухт; товарно-супровідних документів щодо постачання, переміщення, приймання металевих виробів, металобрухту, в тому числі товарно-транспортних накладних зі всіма додатками до них, шляхових листів, залізничних накладних; внутрішніх первинних документів щодо переміщення, надходження, видачі, оприбуткування, зважування, сортування, обліку та встановлення якості ТМЦ, в тому числі металевих виробів, металобрухту; документів щодо обліку залізничного транспорту, автотранспорту, в тому числі і вантажного, який здійснює постачання, переміщення, вивезення металевих виробів, металобрухту на/з території, що обшукується; документів щодо обліку осіб, які здійснюють постачання, переміщення, вивезення металевих виробів, металобрухту на/з території, що обшукується; документів і чорнових записів ведення подвійного бухгалтерського та внутрішнього обліку переміщення надходження, видачі, оприбуткування, зважування, сортування, обліку та встановлення якості ТМЦ, в тому числі металевих виробів, металобрухту, грошових коштів, здобутих від незаконної діяльності або належним чином не облікованих, документів, підтверджуючих факти виплати готівки, установчих документів зазначених підприємств, документів на представництво інтересів, кадрових документів працівників зазначених вище підприємств, які містять вільні та умовно-вільні зразки підпису та почерку, журналів, реєстрів, відомостей та інших документів офіційного та не офіційного обліку металевих виробів, металобрухту; первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, що стосуються продажу (іншої зміни права власності) на металеві вироби, металобрухт, в тому числі (договорів зі всіма додатками, доповненнями та специфікаціями, податкових накладних, реєстрів виданих (отриманих) податкових накладних, видаткових накладних, накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, актів звірок, листів, документів, що підтверджують якість та походження металобрухту, металевих виробів, документів як у безготівковій так і у готівковій формах, що підтверджують проведення розрахунків за реалізовані в будь-якій формі металеві вироби, металобрухт, товарно-супровідних документів щодо відвантаження металевих виробів, металобрухту, в тому числі товарно-транспортних накладних зі всіма додатками до них, шляхових листів, залізничних накладних; 2)електронних носіїв інформації (магнітних, оптичних, зовнішніх, дисків та дискет), флеш-накопичувачів, жорстких дисків, персональних комп`ютерів з жорсткими дисками, ноутбуків, планшетів, на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств, відеозаписи процесу відео спостереження за господарською діяльністю, пов`язаною з постачанням, переміщенням, вивезенням металевих виробів, металобрухту на/з території, що обшукується; мобільних телефонів з яких здійснюється зв`язок між учасниками протиправної діяльності; 3)печаток, штампів зазначених суб`єктів господарювання; бланків документів та чистих аркушів паперу на яких знаходяться відтиски печаток та/чи підписи осіб; 4)металевих виробів, металобрухту, що знаходяться на території.

19.05.2021 на підставі вказаної ухвали слідчого судді слідчим Грунем Д.Д. проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 . За результатами обшуку було виявлено та вилучено - відеореєстратор, металеві вироби, металеві предмети та інші конструкції, які відносяться до таких.

Відповідно до акту приймання-передачі від 19.05.2021 металеві вироби, металеві предмети та інші конструкції, які відносяться до таких передані слідчим на відповідальне зберігання директору ТОВ «ІПК «Альянс» ОСОБА_1 .

Відповідно до постанови про визнання речовими доказами від 20.05.2021, яка надана прокурором в судовому засіданні, визнано речовими доказами майно, вилучене за адресою АДРЕСА_1 та АДРЕСА_1 .

Ухвалою Краматорського міського суду від 02.07.2021 (справа №234/5341/21, провадження №1кс/234/4338/21) скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Індустріально-промислова компанія «Альянс» на бездіяльність слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій область, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні № 42020050000000367 від 09.12.2020 за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України - задоволено частково. Зобов`язано старшого слідчого 3-го ВРКП СУГУ ДФС у Донецькій області Груня Дмитра Дмитровича або іншу уповноважену особу у кримінальному провадженні за №42020050000000367 від 09.12.2020 року, повернути Товариству з обмеженою відповідальністю «Індустріально-промислова компанія «Альянс» вилучене під час обшуку 19 травня 2021 року, за адресою: АДРЕСА_1 , майно, а саме: відеореєстратор, металеві вироби, металеві предмети та інші конструкції, які відносяться до таких, згідно протоколу обшуку від 19.05.2021 року. В іншій частині скарги - відмовлено.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що заявник звернувся до слідчого судді двічі з тотожними вимогами, що не передбачено законодавством. Дані вимоги розглянуті слідчим суддею та задоволено.

Слід також зазначити, що слідчий суддя не може займатись припущенням по предмету та питанням, викладеними заявником в скарзі.

У відповідності до ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватись та розпоряджатись певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Стаття 169 КПК України визначає, що тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови в задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу, 4) у разі скасування арешту.

Згідно постанови про відмову в задоволенні клопотання від 31.05.2021 року у задоволенні клопотання ТОВ «ІПК «Альянс» у кримінальному провадженні № 42020050000000367 про повернення майна вилученого 19.05.2021 - відмовлено. Заявником дану постанову не оскаржено.

З урахуванням вищевикладеного та відповідно до вимог ст. 307 КПК України в задоволені скарги слід відмовити.

Керуючись п.1 ч.1 ст.303, ст. 304-307, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні скарги Товариства з обмеженою відповідальністю «Індустріально-промислова компанія «Альянс» на бездіяльність слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій область, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні № 42020050000000367 від 09.12.2020 за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України - відмовити.

Вступна та резолютивна частини ухвали постановлені, проголошені та вручені 07.07.2021. Повний текст ухвали виготовлений 12.07.2021.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. М. Ткачова

Часті запитання

Який тип судового документу № 98229060 ?

Документ № 98229060 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 98229060 ?

Дата ухвалення - 07.07.2021

Яка форма судочинства по судовому документу № 98229060 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 98229060 ?

В Краматорський міський суд Донецької області
Попередній документ : 98229059
Наступний документ : 98248955