Ухвала суду № 97995161, 24.06.2021, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24.06.2021 Справа №607/10568/21

(провадження № 1-кс/607/3427/2021)

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Тернополі клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018210000000020 від 03 липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з вказаним клопотанням, в якому просить надати уповноваженій особі компетентного органу Швейцарської Конфедерації, яка буде забезпечувати виконання даної ухвали, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю ознайомитися, зробити та вилучити їх належним чином завірені копії, які знаходяться в АДРЕСА_1 , а саме:

- до справ з юридичного оформлення відкриття компанією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: Billidea Limited Partnership Reference№: НОМЕР_1 ) рахунків IBAN №: НОМЕР_2 , IBAN №: НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у банку ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_1 - шляхом отримання належним чином завірених копій таких документів;

- до відомостей про рух грошових коштів із розшифровкою призначення платежу, повних даних платника та отримувача платежу, по рахунках компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: Billidea Limited Partnership Reference№: НОМЕР_1 ) IBAN №: НОМЕР_2 , IBAN №: НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у банку ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Одночасно просив розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищевказані речі і документи.

Клопотання мотивоване тим, що матеріалами кримінального провадження встановлено, що громадяни України ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (ідентифікаційний номер НОМЕР_6 ), ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_7 ), Козяр (дівоче прізвище ОСОБА_8 (ідентифікаційний номер НОМЕР_8 ), ОСОБА_9 (ідентифікаційний номер НОМЕР_9 ), будучи пов`язані родинними зв`язками, організували діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які протягом 2016-2018 років при ввезені на митну територію України імпортної продукції надавали митним органам недостовірні документи, в яких була занижена фактурна вартість товарів, внаслідок чого ухилялись від сплати митних платежів (мита та податку на додану вартість) на суму понад 4,5 мільйона гривень (близько 150 тисяч євро). У ході досудового розслідування з`ясовано, що з січня 2016 року ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_10 та ОСОБА_9 організували діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », засновником та керівником якого був ОСОБА_5 , головним бухгалтером ОСОБА_11 (ідентифікаційний номер НОМЕР_10 ). Діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » упродовж січня 2016 квітня 2018 років полягала в операціях із ввезення на територію України зрізаних квітів, живих рослин та супутніх товарів з подальшою реалізацією на внутрішньому ринку. Основними постачальниками товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » протягом 2016-2018рр. були наступні сумнівні компанії-нерезиденти: « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( АДРЕСА_3 ), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( АДРЕСА_3 ), « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( АДРЕСА_5 ). Вказані компанії-нерезиденти, згідно інформації розміщеної у відкритих джерелах мережі «Інтернет», не здійснюють реалізацію зрізаних квітів та живих рослин. Протягом 2016-2018 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » оформлено 290 митних декларацій на зрізані квіти та живі рослини загальною вагою 1 818, 2 тонни на загальну суму 41,5 млн. грн. З квітня 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » припинило діяльність з ввезення на митну територію України товарів і одразу розпочало аналогічну діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), засновником, керівником та головним бухгалтером якого є ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_12 , чоловік ОСОБА_13 , яка є рідною сестрою ОСОБА_9 , який в свою чергу є останнім чоловіком ОСОБА_10 та відповідно зятем ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_6 . Протягом квітня-жовтня 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » оформлено 48 митних декларацій на зрізані квіти та живі рослини загальною вагою 574,1 тонн на загальну суму 9,4 млн. грн. Постачальником товарів протягом 2018 року є сумнівна компанія-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_2 ), яка згідно інформації розміщеної у відкритих джерелах мережі «Інтернет», не має відношення до реалізації зрізаних квітів та живих рослин. Керівником « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_9 ), власниками (засновниками) є ОСОБА_9 та ОСОБА_10 . З жовтня 2018 року (після проведення обшуків працівниками ІНФОРМАЦІЯ_12 в рамках даного кримінального провадження) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » припинило діяльність з ввезення на митну територію України товарів і одразу розпочало аналогічну діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) засновником, керівником та головним бухгалтером якого є ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_14 ). З жовтня 2018 року по 23.01.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » оформлено на ІНФОРМАЦІЯ_14 22 митних декларацій на зрізані квіти та живі рослини загальною вагою 258,4 тонн на загальну суму 4,9 млн. грн. Постачальником товарів є компанія-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_2 ). Причиною припинення діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та створення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », знову, слугувало застосування нової схеми ухилення від сплати митних платежів (мита та ПДВ), яка полягає у заниженні вартості імпортованих товарів шляхом надання до митних органів України недостовірних документів, які містили неправдиві відомості щодо відправника та вартості товару. Так, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » пред`являли до митних органів ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) пакет документів про нібито придбання імпортних товарів від компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Канада), власники і службові особи яких є пов`язаними особами (пов`язані родинними зв`язками). Компанія-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_1 » створена ОСОБА_9 та ОСОБА_10 з метою надання пакету недостовірних документів (рахунок-фактура, міжнародна товарнотранспортна накладна, сертифікат якості, тощо) на імпортовані товари по занижених цінах для подачі до митних органів України, хоча фактичне придбання товарів продовжувало здійснюватися в Голландії та Польщі. Під час проведення слідчої дії обшуку в приміщеннях, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_7 , виявлено документи, про оплату готівковими коштами значних сум компаніям нерезидентам (в тому числі « ІНФОРМАЦІЯ_16 », « ІНФОРМАЦІЯ_17 », « ІНФОРМАЦІЯ_18 », « ІНФОРМАЦІЯ_19 », « ІНФОРМАЦІЯ_20 », « ІНФОРМАЦІЯ_21 », « ІНФОРМАЦІЯ_22 » - Голландія, « ІНФОРМАЦІЯ_23 », « ІНФОРМАЦІЯ_24 » - Польща та іншим), які спеціалізуються на реалізації квіткової продукції та живих рослин. Крім того, на одному з комп`ютерів виявлено електронні примірники рахунків-фактур про реалізацію зрізаних квітів та живих рослин в адресу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших клієнтів від компаній-нерезидентів, що зареєстровані в Голландії та Польщі. Проведеним порівняльним аналізом товарів (по їх класифікаційному коду) встановлено, що товари зазначені у вилучених в ході обшуку рахунках-фактурах та рахункахфактурах, поданих до митного оформлення в режимі «Імпорт» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », є ідентичними. Їх вага та кількість співпадають частково, однак вартість товарів значно відрізняється (фактурна вартість по документах, які подавались до ІНФОРМАЦІЯ_15 , значно занижена). Вищевказане свідчить про багатократне заниження реальних цін на квіткову продукцію (живі рослини), які імпортувалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та використання нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для заниження митної вартості. Крім того, під час обшуку відшукані інші документи, зокрема документ, що свідчить про наявність банківського рахунку компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_4 в банку « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (Швейцарія), згідно якого громадяни ОСОБА_9 та ОСОБА_15 володіють кожен більш ніж 25% капіталу « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Вищенаведені обставини та інші відомості, отримані в ході розслідування кримінального провадження, свідчать про те, що при розмитненні на Тернопільській митниці ДФС продукції, що імпортувалася ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », занижувалися належні до сплати податки та обов`язкові платежі, що нанесло істотну матеріальну шкоду державним інтересам. При цьому, вказані протиправні дії при імпорті товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » продовжуються і на даний час. Отримуючи необліковану виручку від такої реалізації, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » незначну частину коштів вносили на рахунки вказаних підприємств як торгову виручку з метою подальшої купівлі валюти та перерахування нерезидентам, маскуючи при цьому зміст переміщення коштів. Інші необліковані готівкові кошти використовувались для закупівлі квіткової продукції в Голландії та Польщі, зокрема в нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_16 », « ІНФОРМАЦІЯ_17 », « ІНФОРМАЦІЯ_18 », « ІНФОРМАЦІЯ_19 », « ІНФОРМАЦІЯ_20 », « ІНФОРМАЦІЯ_21 », « ІНФОРМАЦІЯ_22 » - Голландія, « ІНФОРМАЦІЯ_23 », « ІНФОРМАЦІЯ_24 » - Польща та інших. В ході досудового розслідування вилучено документи в ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », в тому числі документи щодо руху коштів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та документів щодо проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » зовнішньоекономічної діяльності. Згідно вилучених документів встановлено, що з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » перераховувались кошти на рахунки нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_27 ). Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) укладено зовнішньоекономічний контракт №1-3-18 від 20.03.2018р. про імпорт квіткової продукції із нерезидентом-фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , Reference №: НОМЕР_1 , Temporary IBAN №: НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , SWIFT: CIMMCHGG, ІНФОРМАЦІЯ_28 : АДРЕСА_8 ) (продавець) в особі директора ОСОБА_16 ( ОСОБА_17 ). Відповідно до умов п. 5.1 розділу 5 «Умови оплати» даного контракту, покупець зобов`язується попередньо 100% оплатити за товар шляхом перерахування на рахунок постачальника, згідно Інвойсу. Аналізом даних руху коштів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що грошові кошти у валюті перераховувалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на рахунок « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_27 ) в ІНФОРМАЦІЯ_3 , коштами на якому розпоряджається ОСОБА_9 . Так, в період з 30.03.2018р. по 19.10.2018р. перераховано 203 734,16 Євро. Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) укладено зовнішньоекономічний контракт №1 від 16.10.2018р. про імпорт квіткової продукції із нерезидентом-фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 -mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: ІНФОРМАЦІЯ_1 №: НОМЕР_1 , Temporary IBAN №: НОМЕР_2 , SWIFT: НОМЕР_15 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_28 : АДРЕСА_8 ) (Продавець) в особі директора ОСОБА_16 ( ОСОБА_17 ). Відповідно до умов п.5.1 розділу 5 «Умови оплати» даного контракту, покупець зобов`язується попередньо 100% оплатити за товар шляхом перерахування на рахунок постачальника, згідно Інвойсу, Проформи. Відповідно до додатку 1 від 18.10.2018р. до вказаного контракту внесено зміни до п.5 «Умови оплати», відповідно до яких Покупець перераховує на рахунок Продавця гроші на протязі 365 календарних днів з моменту поставки, отримувачами коштів можуть бути треті особи, діючи від імені та по дорученню Продавця на основі договірних відносин. Крім того, змінено реквізити (банківський рахунок) Постачальника, а саме: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: ІНФОРМАЦІЯ_1 , Reference №: НОМЕР_1 , IBAN №: НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 . Відповідно до вказаного контракту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » імпортує квіткову продукцію з жовтня 2018 року по даний час. Враховуючи наведене, є достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » і пов`язані з ними особи фактично придбавали і отримували квіткову продукцію від фірм-нерезидентів: « ІНФОРМАЦІЯ_20 », « ІНФОРМАЦІЯ_21 » « ІНФОРМАЦІЯ_22 », « ІНФОРМАЦІЯ_29 » - Голандія, а також від інших нерезидентів, зареєстрованих в Польщі. Разом з тим, документи для пред`явлення митним органам України оформлялися від підконтрольної фірми-нерезидента, зареєстрованої у Канаді (« ІНФОРМАЦІЯ_1 »), в яких вказувалась значно занижена фактурна вартість придбаного товару. При цьому, з метою створення видимості оплати за придбаний товар, кошти перераховувалися частково на рахунок ІНФОРМАЦІЯ_30 та частково розрахунок проходив готівкою. В ході розслідування кримінального провадження, з метою отримання доказів щодо незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », а також встановлення сум коштів, які проходили через рахунки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 -mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: ІНФОРМАЦІЯ_1 №: НОМЕР_1 ), виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та здійсненні тимчасового доступу до відомостей, щодо обставин відкриття та руху коштів по банківських рахунках вказаної компанії-нерезидента. Відповідно до вищезазначених зовнішньоекономічних контрактів №1-3-18 від 20.03.2018р., №1 від 16.10.2018р. та матеріалів досудового розслідування встановлено, що « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: ІНФОРМАЦІЯ_1 №: НОМЕР_1 ) має відкриті рахунки у ІНФОРМАЦІЯ_3 , SWIFT: CIMMCHGG, Clearing: 8822, 16, rue Merle dAubigne - 1207 Geneva Switzerland, а саме: - IBAN №: НОМЕР_2 ; - IBAN №: НОМЕР_3 ; - № НОМЕР_4 .

Слідчий зазначає, що тимчасовий доступ необхідний з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, щодо обставин відкриття та руху коштів по банківських рахунках « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які містяться у речах та документах ІНФОРМАЦІЯ_3 , SWIFT: CIMMCHGG, Clearing: 8822, 16, rue Merle dAubigne - 1207 Geneva Switzerland та, які стосуються порушення податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », у зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, виникла необхідність у тимчасовому доступі до них та вилученні належним чином завірених їх копій. Без отримання належним чином завірених копій вказаних документів від ІНФОРМАЦІЯ_3 , SWIFT: CIMMCHGG, Clearing: 8822, 16, rue Merle dAubigne - 1207 Geneva Switzerland, які можуть бути здобуті тільки компетентними органами Швейцарської Конфедерації в межах міжнародної правової допомоги та тільки з дозволу суду, неможливо повно, всебічно і об`єктивно провести розслідування у вказаному кримінальному провадженні. Враховуючи, що вказані документи мають значення для дослідження обставин кримінального провадження, пов`язаних з порушеннями податкового законодавства службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », з метою запобіганню їх зміни та знищення, доцільно розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки слідчим не доведено, що є необхідність розгляду клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, тому її виклик здійснювався відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив задовольнити з мотивів, наведених у ньому.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_1 , у володінні якого знаходяться вказані речі і документи, будучи належним чином повідомленим про дату час та місце розгляду клопотання, у судове засідання не з`явився.

Неприбуття особи, у володінні якої знаходяться вказані речі і документи, у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши пояснення, розглянувши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до таких висновків:

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Тернопільській області 03 липня 2018 року, внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018210000000020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Доводи, наведені слідчим у клопотанні, підтверджуються долученими до нього матеріалами, зокрема: повідомленням про вчинення кримінального правопорушення №25/19-00-21-11-04 від 03 липня 2018 року; протоколом огляду документів, які надійшли до оперативного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_31 від СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області від 20 грудня 2018 року; формами МД-2, МД-3, МД-6; висновком аналітичного дослідження № 4/19-00-16-00/41560814 від 04 лютого 2019 року; додатком-таблицею №1; протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 28 лютого 2019 року та долученим до нього описом від 28 лютого 2019 року; виписками по особових рахунках; протоколом огляду рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » від 24 травня 2019 року та таблицею щодо фінансових операцій по рахунку № НОМЕР_16 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 24 грудня 2020 року (справа №607/22328/20) строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 32018210000000020 від 03 липня 2018 року продовжено на дванадцять місяців, тобто до 03 січня 2022 року. Як убачається з ЄДРСР ухвали слідчого у справі №607/22328/20, строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні уже було продовжено відповідно до дванадцяти місяців, тобто до 03.01.2021р. ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_18 від 27.12.2019р. (№ 607/29660/19).

Відповідно доп.п.1,2ч.5,ч.6ст.163КПК Українислідчий суддя,суд постановляєухвалу пронадання тимчасовогодоступу доречей ідокументів,якщо сторонакримінального провадженняу своємуклопотанні доведенаявність достатніхпідстав вважати,що ціречі абодокументи:перебувають абоможуть перебуватиу володіннівідповідної фізичноїабо юридичноїособи;самі пособі абов сукупностіз іншимиречами ідокументами кримінальногопровадження,у зв`язкуз якимподається клопотання,мають суттєвезначення длявстановлення важливихобставин укримінальному провадженні.Слідчийсуддя,суд постановляєухвалу пронадання тимчасовогодоступу доречей ідокументів,які містятьохоронювану закономтаємницю,якщо сторонакримінального провадження,крім обставин,передбачених частиноюп`ятою цієїстатті,доведе можливістьвикористання якдоказів відомостей,що містятьсяв цихречах ідокументах,та неможливістьіншими способамидовести обставини,які передбачаєтьсядовести задопомогою цихречей ідокументів.Тобто тимчасовийдоступ доречей ідокументів це західзабезпечення кримінальногопровадження,спрямований нанадання сторонікримінального провадженняособою,у володінніякої знаходятьсятакі речіі документи,можливості ознайомитисяз ними,зробити їхкопії тавилучити їх(здійснитиїх виїмку).

Пунктом 10 ч. 1 ст. 162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить таємниця фінансового моніторингу.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що слідчим, шляхом надання відповідних доказів, доведено, що документи, які перебувають уволодінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому та можуть бути використані як доказ, і неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, а відтак слід надати уповноваженій особі компетентного органу Швейцарської Конфедерації тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання задовольнити.

Надати уповноваженій особі компетентного органу Швейцарської Конфедерації, яка буде забезпечувати виконання даної ухвали, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю ознайомитися, зробити та вилучити їх належним чином завірені копії, які знаходяться в АДРЕСА_1 , а саме:

- до справ з юридичного оформлення відкриття компанією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: Billidea Limited Partnership Reference№: НОМЕР_1 ) рахунків IBAN №: НОМЕР_2 , IBAN №: НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у банку ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_1 - шляхом отримання належним чином завірених копій таких документів;

- до відомостей про рух грошових коштів із розшифровкою призначення платежу, повних даних платника та отримувача платежу, по рахунках компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: Billidea Limited Partnership Reference№: НОМЕР_1 ) IBAN №: НОМЕР_2 , IBAN №: НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у банку ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Строк дії ухвали встановити в один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1