Ухвала суду № 97738770, 17.06.2021, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/7419/21

Провадження № 1-кс/592/3768/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Хитров Б.В., за участю секретаря судового засідання Подпрятова А.В., слідчого Кандиби Є.С., розглянувши в закритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Кандиби Є.С., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури Мостовим М.В. про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32021200000000020 від 25.03.2021 за ч. 3 ст. 212 КК України, -

встановив:

Слідчий звернувся до Ковпаківського районного суду м. Суми з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку території, в спорудах, об`єктах та приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , та фактично використовуються службовими особами ТОВ «Весела торбинка» та ТОВ «Севен сид» у своїй діяльності.

Клопотання обґрунтоване тим, що СУ ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021200000000020 від 25.03.2021 за ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно даних досудового розслідування службові особи ТОВ «Весела торбинка» (код 38075892) та ТОВ «Севен Сид» (код 43364712), а саме: директор ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 головні бухгалтери ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , співзасновники ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , переслідуючи єдину мету на ухилення від сплати податків, використовуючи реквізити підконтрольних фізичних осіб - підприємців, реалізовуючи продукти харчування через власну мережу магазинів «Сам-Маркет», упродовж 2018 - 2021 років, організували схему ухилення від оподаткування шляхом ненарахування та несплати податку на прибуток, чим нанесли збитки бюджету на загальну суму 7680,18 тис. гривень.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій установлено, що службові особи ТОВ «Весела торбинка» та ТОВ «Севен Сид» для незаконної діяльності використовують територію, споруди, об`єкти та приміщення розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , за якою зберігаються і можуть бути знищені предмети, речі та документи, які були знаряддями кримінального правопорушення, зберегли на собі сліди злочину та були об`єктом злочинних дій, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення і які мають значення для встановлення істини у справі та можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних.

Вилучення речей, предметів та документів надасть можливість встановити порушення податкового законодавства України, а також подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано державі та будуть використані в подальшому як речові докази.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, дійшов висновку, що подане клопотання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Звертаючись з клопотанням слідчий просить надати дозвіл на обшук території, в спорудах, об`єктах та приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , та фактично використовуються службовими особами ТОВ «Весела торбинка» та ТОВ «Севен сид» у своїй діяльності.

Усупереч вимогам п.5 ч.3 ст.234 КПК України клопотання слідчого не містить відомостей про конкретне володіння особи, де планується проведення обшуку, адже за адресою АДРЕСА_1 , знаходиться безліч нежитлових приміщень, які зареєстровані на праві власності за різними окремими власниками і яке саме з цих приміщень використовується службовими особами ТОВ «Весела торбинка» та ТОВ «Севен Сид» у своїй діяльності та де саме перебувають документи, які планується відшукати у клопотанні не зазначено.

Відповідно до ст.8 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється відповідно до закону і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

Практика Європейського суду з прав людини свідчить, що винесення постанови про дозвіл на обшук житла особи повинно супроводжуватись врахуванням принципу пропорційності між достатніми та обґрунтованими підставами для проведення такого обшуку і наслідками, до яких він призведе, а також наявності гарантій від порушень прав та основоположних свобод особи при проведенні такої процедури.

Документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує клопотання не містять достатніх даних, які б вказували на те, що на час ініціювання клопотання за адресою: АДРЕСА_1 , у нежитлових приміщеннях, які на праві власності зареєстровані за власниками, які не є фігурантами кримінального провадження, знаходяться відшукуванні документи та предмети, а отже враховуючи принцип пропорційності, слід дійти висновку, що правові підстави для задоволення клопотання відсутні.

Тобто, всупереч п.5 ч.5 ст.234 КПК України слідчим не наведено достатніх підстав вважати, що обшук в зазначених у клопотанні спорудах, об`єктах та приміщеннях є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя осіб.

Керуючись ст. 234, 235 КПК України,

постановив:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Кандиби Є.С., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури Мостовим М.В. про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32021200000000020 від 25.03.2021 за ч. 3 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст судового рішення виготовлено 17.06.2021 р.

Суддя Б.В. Хитров