Ухвала суду № 97631767, 14.06.2021, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/10557/21

Провадження № 1-кс/161/4639/21

У Х В А Л А

про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи

м. Луцьк 14 червня 2021 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Покидюк В.М., за участю секретаря Матвійчук Н.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області Ліпка Р.П. про проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 ,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області Ліпко Р.П. звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить гр. ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), та яке у своїй діяльності використовують ФОП ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_2 ).

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021030000000013від 29.04.2021за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ряд осіб, які здійснюють господарську діяльність, як фізичні особи-підприємці, так і фізичні особи без реєстрації суб`єктами господарювання, в т. ч. ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), здійснюючи у період 2020-2021 років господарську діяльність, пов`язану з будівництвом на території Волинської області та реалізації об`єктів нерухомості (багатоквартирних будинків, будинків котеджного типу та приватних будинків), не відобразили в податковій звітності суми отриманого доходу від вказаної діяльності, чим вчинили ухилення від сплати єдиного податку, податку з доходів фізичних осіб, військового збору та податку на додану вартість в сумі понад 4 млн. грн., що підтверджено висновком аналітичного дослідження ГУ ДПС у Волинській області №30/03-20-08-11/ НОМЕР_1 від 19.04.2021.

Разом з тим, з управління боротьби з фінансовими злочинами ГУ ДФС у Волинській області, отримано відомості, що бухгалтерські документи, чорнові записи, документи фінансово-господарської діяльності щодо здійснення реалізації об`єктів нерухомості, необліковані готівкові кошти, комп`ютерна техніка та інші речі і документи, що підтверджують ухилення від сплати податків ФОПОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_2 РНОКПП НОМЕР_3 ) зберігаються за адресою місця фактичного проживання ОСОБА_1 , а саме: АДРЕСА_1 . Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна (інформаційна довідка №260723290) власником квартири з гаражем, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , є ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Оскільки, проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , на думку слідчого та прокурора, має важливе значення для встановлення об`єктивної істини у даному кримінальному провадженні, з метою відшукування бухгалтерських документів, чорнових записів, попередніх договорів про реалізацію нерухомого майна, документів фінансово-господарської діяльності щодо здійснення реалізації об`єктів нерухомості за адресами: АДРЕСА_2 , та АДРЕСА_2 , документів про взаємовідносини ОСОБА_1 із ПП «Форест-Україна» (код ЄДРПОУ 37320080), документів про взаємовідносини ОСОБА_2 із ПП «Буд-Експрес» (код ЄДРПОУ 38079213), необлікованих готівкових коштів, комп`ютерної техніки та інших речей і документів, які можуть бути використані як доказ ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_1 та ФОП ОСОБА_2 , тому звернувся до суду з даним клопотанням.

В судове засідання прокурор та слідчий не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, а тому, відповідно до ч.4 ст.107 КПК України судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно ст.234 ч.1, ч.2 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Статтею 235 ч.1 КПК України передбачено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ст.234 КПК України, отримати вказані у клопотанні документи та речі в інший спосіб неможливо, тому слідчому слід надати дозвіл на проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , однак без можливості відшукування та вилучення грошових коштів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

П О С ТА Н О В И В :

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Ліпку Роману Петровичу та слідчим групи слідчих, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021030000000013 від 29.04.2021, дозвіл на проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить гр. ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), та яке у своїй діяльності використовують ФОП ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_2 ), з метою відшукування бухгалтерських документів, чорнових записів, попередніх договорів про реалізацію нерухомого майна, документів фінансово-господарської діяльності щодо здійснення реалізації об`єктів нерухомості за адресами: АДРЕСА_2 , та АДРЕСА_2 , документів про взаємовідносини ОСОБА_1 із ПП «Форест-Україна» (код ЄДРПОУ 37320080), документів про взаємовідносини ОСОБА_2 із ПП «Буд-Експрес» (код ЄДРПОУ 38079213), комп`ютерної техніки та інших речей і документів, які можуть бути використані як доказ ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_1 та ФОП ОСОБА_2 .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення та надає право на проникнення у вказані приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду В.М. Покидюк