Ухвала суду № 97518929, 09.06.2021, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/19923/18

Провадження № 1-кп/344/539/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2021 року м. Івано-Франківськ

Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області в складі

головуючого-судді Хоростіля Р.В.,

з участю секретарів судового засідання Басюк С.Р., Черепій Н.П.,

Мельницької Л.Т., Василик І.М.,

прокурорів Гулянич М.М., Доскоча М.М.,

обвинуваченого ОСОБА_1 ,

захисника Савчука В.Р.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду матеріали кримінального провадження про обвинувачення ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця Грузинської РСР, проживаючого по АДРЕСА_1 , громадянина України, з середньою спеціальною освітою, одруженого, має на утриманні одну неповнолітню дитину, фізичної особи-підприємця, раніше не судимого, РНОКПП НОМЕР_1 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

У 2017 році в ОСОБА_1 виник злочинний умисел, спрямований на вчинення фіктивного підприємництва, тобто зайняття діяльністю, яка не переслідує мети досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку, що є ознаками законного підприємництва відповідно до вимог ст.ст. 3, 42 Господарського кодексу України, та яка (діяльність) була кримінально караною на час вчинення. Упродовж 2017 року ОСОБА_1 займався пошуком підприємств, службові особи яких мали бажання скористатися незаконними послугами від діяльності суб`єкта господарської діяльності з ознаками фіктивності. Діючи згідно вказаного умислу, спрямованого на вчинення фіктивних (безтоварних) операцій, ОСОБА_1 , використовуючи реквізити ТОВ «К.Д.В.» (ЄДРПОУ- 40011903), печатку та електронний цифровий підпис ТОВ «К.Д.В.», а також використовуючи реквізити фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), упродовж 2017 року підробляв первинні бухгалтерські документи про безтоварні (неіснуючі) господарські операції, які передавав підприємствам-вигодонабувачам для подальшого використання при формуванні податкової звітності.

Так, 26 квітня 2017 року ОСОБА_1 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, оформив з ТОВ «Ольтар» фіктивний (безтоварний) договір поставки товарів №26-04/02-17. Для перерахування (отримання) коштів від указаної незаконної (безтоварної) операції ОСОБА_1 надав представнику указаного підприємства ОСОБА_2 реквізити рахунку ТОВ «К.Д.В.», створив первинні документи, до яких вніс завідомо недостовірні відомості, а саме: видаткову накладну №24 від 26 квітня 2017 року про поставку портландцементу ПЦ ІІ/А-Ш-400-Н товарного на суму 100 тис. грн., товарно-транспортну накладну №Р24 від 26 квітня 2017 року на цей товар, та передав їх директору ТОВ «Ольтар».

Крім цього, не припиняючи вчиняти кримінальні правопорушення, діючи згідно єдиного умислу, в першій декаді травня 2017 року ОСОБА_1 підробив та 12 травня 2017 року надіслав директору ФГ «Еталон Агро Плюс» ОСОБА_3 документи щодо проведення фіктивної (безтоварної) господарської операції (про нібито поставку будівельних матеріалів). Зокрема, ОСОБА_1 створив та передав керівнику ФГ «Еталон Агро Плюс» первинні документи, до яких вніс завідомо недостовірні відомості про нібито поставку товарів, а саме: видаткову накладну №2/04 від 20 квітня 2017 року про поставку цементу ПЦ 11/Б-К-400-Н та ПЦ ІІ/А-Ш-400-Н на суму 59 тис. 940 грн., видаткову накладу №3/04 від 24 квітня 2017 року про поставку цементу ПЦ 11/Б-К-400-Н на суму 59 тис. 400 грн., видаткову накладну №4/04 від 25 квітня 2017 року про поставку цементу ПЦ ІІ/А-Ш-400-Н на суму 61 тис. 200 грн., видаткову накладну №5/04 від 26 квітня 2017 року про поставку цементу ПЦ 11/Б-К-400-Н та ПЦ ІІ/А-Ш-400-Н на суму 60 тис. 660 грн., видаткову накладну №34 від 28 квітня 2017 року про поставку блоків газобетонних AEROS-D400-2/5/300/200/600 на суму 95 тис. 242 грн., а також товарно-транспортну накладну №Р34/1 від 28 квітня 2017 року про перевезення блоків газобетонних.

Таким чином ОСОБА_1 , діючим умисно та керуючись єдиними злочинним умислом, упродовж квітня-травня 2017 року підробив та видав офіційні документи від імені ТОВ «К.Д.В.» та ФОП ОСОБА_1 , а саме: договір поставки №26-04/02-17 від 26.04.2017 року, видаткову накладну №24 від 26.04.2017 року та товарно-транспортну накладну №Р24 від 26.04.2017 року, а також видаткову накладну №2/04 від 20.04.2017 року, видаткову накладу №3/04 від 24.04.2017 року, видаткову накладну №4/04 від 25.04.2017 року, видаткову накладну №5/04 від 26.04.2017 року, видаткову накладну №34 від 28.04.2017 року, товарно-транспортну накладну №Р34/1 від 28.04.2017 року, що дало змогу ТОВ «Ольтар» та ФГ «Еталон Агро Плюс» безпідставно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати підприємств.

В судовому засіданні захисник обвинуваченого ОСОБА_1 - Савчук В.Р. заявив клопотання, в якому просив звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України - у зв`язку із закінченням строків давності, а кримінальне провадження щодо нього - закрити, при цьому наслідки застосування судом ст. 49 КК України обвинуваченому зрозумілі.

Обвинувачений клопотання підтримав, просив таке задовольнити, наслідки застосування ст. 49 КК України йому зрозумілі.

Прокурор в судовому засіданні клопотання не заперечив та пояснив, що на даний час з дня вчинення кримінального правопорушення, у вчинення якого обвинувачується ОСОБА_1 , закінчилися строки давності, передбачені у ст. 49 КК України, тому кримінальне провадження за згодою обвинуваченого підлягає закриттю.

Заслухавши думку учасників судового провадження та дослідивши матеріали кримінального провадження суд вважає наступне.

Відповідно до ч. 4 ст. 286 КПК України якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Згідно з ч. 1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність, а відповідно до ч. 1 ст. 286 цього Кодексу звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом.

Так, відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: три роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачено покарання у виді обмеження волі, чи у разі вчинення нетяжкого злочину, за який передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років.

В той же час ОСОБА_1 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, санкція якої передбачає покарання у виді штрафу до однієї тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або арештом на строк до шести місяців, або обмеженням волі на строк до двох років.

Відтак кримінальне правопорушення, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_1 , відповідно до ст. 12 КК України, яка діє на даний час, є кримінальним проступком, за яке передбачено максимальне покарання у виді обмеження волі на строк до двох років.

Згідно з матеріалами кримінального провадження інкриміноване ОСОБА_1 кримінальне правопорушення вчинено в квітні - травні 2017 року.

Станом на 08 червня 2021 року з дня вчинення інкримінованого ОСОБА_1 кримінального правопорушення минуло більше як чотири роки.

Крім цього, ОСОБА_1 в розшуку під час досудового розслідування та судового розгляду не перебував, об`єктивних даних про вчинення ним нових кримінальних правопорушень судом не здобуто.

Отже, враховуючи вищенаведене, суд вважає, що поза розумним сумнівом є всі правові підстави для звільнення обвинуваченого ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 358 КК України, на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Крім цього, згідно з п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Цивільний позов Івано-Франківської обласної прокуратури залишити без розгляду.

Процесуальні витрати віднести на рахунок держави.

Запобіжний захід щодо обвинуваченого ОСОБА_1 скасувати.

Керуючись ст. 49 Кримінального кодексу України, ст.ст. 284, 285, 286, 370, 372, 376 Кримінального процесуального кодексу України, суд -

У Х В А Л И В :

Клопотання обвинуваченого ОСОБА_1 та його захисника Савчука В.Р. задовольнити.

На підставі ст. 49 КК України звільнити обвинуваченого ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 358 КК України у зв`язку із закінченням строків давності, а кримінальне провадження щодо нього відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України - закрити.

Цивільний позов Івано-Франківської обласної прокуратури залишити без розгляду, та роз`яснити, що прокурор вправі звернутись з таким позовом до суду виключно в порядку цивільного судочинства.

Обраний відповідно до ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 29 листопада 2018 року щодо обвинуваченого ОСОБА_1 запобіжний захід у виді застави з покладеними обов`язками - скасувати, а внесену 03 грудня 2018 року заставу в сумі 44050 (сорок чотири тисячі п`ятдесят) гривень (квитанція № N03NH59357) повернути заставодавцю - ОСОБА_4 , РНОКПП НОМЕР_2 .

Арешти майна, які накладено відповідно до ухвал слідчих суддів Івано-Франківського міського суду від 24 травня 2017 року (справа № 344/6665/17, № 344/6672/17), від 25 травня 2017 року (справа № 344/6737/17, № 344/6742/17, № 344/6740/17), від 29 листопада 2018 року (справа №344/19806/18) - скасувати.

Копію ухвали вручити обвинуваченому та прокурору негайно після її оголошення, інші учасники судового провадження мають право отримати її копію в суді.

Ухвалу може бути оскаржено шляхом подачі апеляційної скарги до Івано-Франківського апеляційного суду через Івано-Франківський міський суд протягом семи днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Головуючий-суддя Р.В. Хоростіль

Повний текст ухвали складено 09 червня 2021 року.