Постанова № 9750138, 09.06.2010, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

09 июня 2010 року судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление старшего следователя Колотило Р.А, согласованное с прокурором, о производстве выемки банковских документов по счету НОМЕР_1, открытом в Днепропетровском филиале АКБ «Форум» (МФО 306878) предприятия ООО “Бод - 07”, -

У С Т А Н О В И Л:

Старший следователь НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска Колотило Р.А. по согласованию с прокурором Кировского района г. Днепропетровска, обратился в суд с представлением, в котором просит суд вынести постановление на проведение выемки информации о движении денежных средств по банковскому счету.

В обоснование данного представления следователь указал, что ОСОБА_2, являясь директором ООО «Бод-07» (код 35396011), зарегистрированного по адресу АДРЕСА_1 в период времени с октября 2007 года по октябрь 2009 года при ведении финансово-хозяйственной деятельности путем занижения налоговых обязательств и безосновательного формирования налогового кредита, в нарушение п.п. 7.3.1. п.7.3 ст. 7 и п.п.7.4.5. п. 7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.97 г. № 168/97-ВР (с изменениями и дополнениями), уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 2427425 грн., которая в 8025 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан, что привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

25 мая 2010 года НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска в отношении директора ООО «Бод-07» ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины, возбуждено уголовное дело № 99106505.

В ходе досудебного следствия установлено, что должностными лицами ООО «Бод-07» в Днепропетровском филиале АКБ «Форум» (МФО 306878) открыт текущий счет НОМЕР_1, который использовался должностными лицами ООО «Бод-07» для перечисления денежных средств при ведении финансово-хозяйственной деятельности, данные о движении денежных средств имеют значение для полного, всестороннего и объективного расследования по делу, установления фактических налоговых обязательств ООО «Бод-07».

Рассмотрев материалы представления, суд считает, что представление следователя подлежит удовлетворению.

Так, в соответствии со ст. 178 УПК Украины выемка проводится в случаях, когда имеются точные данные, что предметы и документы, имеющие значение для установления истины по уголовному делу, находятся у определенного лица или в определенном месте. Документы, которые просит изъять следователь, относятся к категории банковской тайны, а значит, в соответствии с п.2 ч. 1 ст.62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», разрешение на раскрытие такой информации может дать суд по письменному запросу или решению.

Считаю, что для обеспечения надлежащих источников доказательств, а также с целью всестороннего и объективного досудебного расследования необходимо произвести выемку документов в АКБ «Форум» (МФО 306878, а именно: выписка о движении денежных средств по счету НОМЕР_1 с расшифровкой назначения платежа, плательщика и получателя, даты перечисления денежных средств и суммы, в период с момента открытия счета по день предъявления данного постановления.

Руководствуясь ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Раскрыть банковскую тайну и провести выемку документов ООО «Бод-07» (код ЕГРПОУ 35396011) в Днепропетровском филиале АКБ «Форум» (МФО 306878), а именно:

-реестр платежных документов, отражающих движение денежных средств на бумажном носителе за период с момента открытия счетов до настоящего времени, с указанием следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету НОМЕР_1.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко