Ухвала суду № 97479994, 03.06.2021, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/13624/21

Провадження № 1-кс/686/6141/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2021 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Хмельницькому клопотання слідчого Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №62021240010000083,

ВСТАНОВИВ:

03.06.2021 року слідчий Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що слідчими Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №62021240010000083 від 28.05.2021 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 367 КК України.

Згідно з матеріалами кримінального провадження, протягом листопада-грудня 2016 року окремі службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , під час митного оформлення в режимі імпорт газового конденсату, поданого по тимчасовій декларації декларантом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в порушення вимог ч. 3, 10 ст. 260, ч. 1,2 ст. 308 Митного кодексу України, випустили у вільний обіг ввезений товар без обов`язкової сплати митних платежів на суму 720, 5 тис. грн.

Так, згідно з актом №6026/04-36-14-15/ НОМЕР_1 від 29.06.2017 р., складеним за результатами проведення ІНФОРМАЦІЯ_4 документальної невиїзної перевірки в діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо дотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи в частині правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів за митними деклараціями від 25.11.2016 №400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/004197 та №400010000/2016/004198, встановлено заниження вказаним підприємством податкових зобов`язань по сплаті акцизного податку на суму 600417,23 грн. та податку на додану вартість на суму 120083,44 грн.

Таким чином, у кримінальному провадженні існує необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що стали підставою для розмитнення ІНФОРМАЦІЯ_5 товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за митними деклараціями від 25.11.2016 №400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/004197 та №400010000/2016/004198, у тому числі документів, складених ІНФОРМАЦІЯ_5 , зокрема: митних декларацій від 25.11.2016 №400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/004197 та №400010000/2016/004198, з товаросупровідними документами поданими до митного оформлення (коносамент, транспортна накладна (CMR), інвойс, пакувальний лист);- догову купівлі-продажу конденсату від 31.05.2016 №11, укладеного між « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;договору поставки DAP - UA Чернівці та FCA - ROPoduri відповідно до змін, внесених додатковою угодою № 4 від 15.08.2016 до Договору купівлі-продажу конденсату №11 від 31.05.2016 р.; рішення щодо декларування товару за цінами, встановленими в інвойсах до вищевказаного контракту; документів про присвоєння товару класифікації УКТЗЕД за кодом 2709001000; документів щодо нарахування та сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за вищевказаними митними деклараціями, митних платежів; висновку СЛЕД ДФС від 04.01.2017 № 142005701-0004; акту перевірки митним постом « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ІНФОРМАЦІЯ_2 про винесення рішення про визначення коду товару № КТ 400010000-0002-2017 за тимчасовою митною декларацією від 25.11.2016 № 400010000/2016/004046, згідно з яким визначений митним органом код товару згідно УКТЗЕД 2710192900; рішення про відкликання ІНФОРМАЦІЯ_5 коду товару №КТ 400010000-0001-2017 від 05.01.2017р. за митною декларацією від 25.11.2016 №400010000/2016/004046, а також документів, на підставі яких відбувалося розмитнення зазначених товарів за вказаними митними деклараціями(контракт та додаткові угоди до нього, інвойси, експортні ВМД, товарно-транспортні накладні (CMR), довідки про транспортні витрати, платіжні доручення в іноземній валюті та інші документи необхідні для митного оформлення тощо)з можливістю вилучення копій вказаних документів.

Як встановлено, вказані матеріали на теперішній час перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте зазначив, що просить розглянути клопотання за його відсутності та задовольнити його вимоги.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч. 2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати слідчим Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , групі прокурорів, що здійснюють процесуальне керівництву у зазначеному кримінальному провадженні: ОСОБА_4 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 дозвіл на тимчасовий доступ до матеріалів, що стали підставою для розмитнення ІНФОРМАЦІЯ_5 товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за митними деклараціями від 25.11.2016 №400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/004197 та №400010000/2016/004198, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

- митних декларацій від 25.11.2016 №400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/004197 та №400010000/2016/004198, з товаросупровідними документами поданими до митного оформлення (коносамент, транспортна накладна (CMR), інвойс, пакувальний лист);

- договору купівлі-продажу конденсату від 31.05.2016 №11, укладеного між « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- договору поставки DAP - UA Чернівці та FCA - ROPoduri відповідно до змін, внесених додатковою угодою № 4 від 15.08.2016 до Договору купівлі-продажу конденсату №11 від 31.05.2016 р.;

- рішення щодо декларування товару за цінами, встановленими в інвойсах до вищевказаного контракту, згідно з яким загальна фактурна вартість Конденсату за вказаними митними оформленнями становить 38 231,75 дол. США, загальнамитна вартість становить 995 636,23 грн., вага брутто 90 830 кг;

- документів про присвоєння класифікації УКТЗЕД за кодом 2709001000;

- документів щодо нарахування та сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за вищевказаними митними деклараціями, митних платежів на загальну суму 199 127,24 грн., зокрема мито - 0,00 грн., акциз -0,00 грн., ПДВ - 199 127,24 грн.;

- висновку СЛЕД ДФС від 04.01.2017 року № 142005701-0004;

- акту перевірки митним постом « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ІНФОРМАЦІЯ_2 про винесення рішення про визначення коду товару № КТ 400010000-0002-2017 за тимчасовою митною декларацією від 25.11.2016 № 400010000/2016/004046, згідно з яким визначений митним органом код товару згідно УКТЗЕД 2710192900;

- рішення про відкликання ІНФОРМАЦІЯ_5 коду товару №КТ 400010000-0001-2017 від 05.01.2017р. за митною декларацією від 25.11.2016р. №400010000/2016/004046;

- документів, на підставі яких відбувалося розмитнення зазначених товарів за вказаними митними деклараціями (контракт та додаткові угоди до нього, інвойси, експортні ВМД, товарно-транспортні накладні (CMR), довідки про транспортні витрати, платіжні доручення в іноземній валюті та інші документи необхідні для митного оформлення), з можливістю вилучення копій зазначених документів.

Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених речей та документів.

Ухвала діє по 03 липня 2021 року.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя