Ухвала суду № 97292242, 28.05.2021, Іршавський районний суд Закарпатської області

Справа № 301/914/21

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"28" травня 2021 р.

Слідчий суддя Іршавського районного суду Закарпатської області Золотар М.М., при секретарі Фанта А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Іршава клопотання слідчого СВ ВП №1 Хустського РУП ГУНП в Закарпатській області Фолучка Е.М. за погодженням із прокурором Іршавського відділу Хустської окружної прокуратури Микита В.М. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії Відділення поштового зв`язку Лоза по кримінальному провадженню, що внесене 09 квітня 2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12021071100000121 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчи1 СВ ВП №1 Хустського РУП ГУНП в Закарпатській області Фолучка Е.М. за погодженням із прокурором Іршавського відділу Хустської окружної прокуратури Микита В.М. звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії Відділення поштового зв`язку Лоза .

Клопотання вмотивовано тим, що 08.04.2021 р. через канцелярію ВП №1 Хустського районного управління поліції ГУНП в Закарпатській області надійшов лист з заявою про вчинення кримінального правопорушення від Закарпатської дирекції АТ «Укрпошта» м. Ужгород, пл. Поштова, 4, про те, що 05 березня 2021 року комісією Закарпатської дирекції АТ «Укрпошта» завершено службове розслідування за фактом можливого зловживання з готівковими коштами в.о. начальника сільського відділення поштового зв`язку Лоза - ОСОБА_3 .

09 квітня 2021 року вказані відомості внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.191 КК України.

Згідно акту службового розслідування за фактом можливого зловживання з готівковими коштами в.о. начальника СВПЗ Лоза від 05 березня 2021 р. у період з 05.01.2021 р. по 05.03.2021 р. комісією Закарпатської дирекції АТ «Укрпошта», на підставі наказів від 05.01.2021 р. №4 та від 05.02.2021 р. №99, проведено службове розслідування щодо можливого зловживання з готівковими коштами в.о. начальника СВПЗ Лоза - ОСОБА_3 .

В ході проведення службового розслідування за вищевказаним фактом, комісією у складі провідного фахівця відділу поштової безпеки у Закарпатській дирекції ОСОБА_4 , виконавця СВА ОСОБА_5 , 08.12.2020 р. проведена раптова перевірка СВПЗ Лоза, за попередніми результатами СВА встановлено нестачу, яка склала близько 34683,33 грн., а саме: готівка - 597, 68 грн, нестача товару бази - 5175,30 грн, нестача товару комісії - 22554,96 грн, нестача періодичних друкованих видань - 5725,09 грн, нестача товару пошти - 254,30 грн, нестача ЗПО - 376,00 грн та надлишок - 1074,73 грн.

Вжитими ВПБ заходами профілактичного впливу ОСОБА_3 під час проведення службового розслідування до Головної каси дирекції відшкодовано: 04.01.2021 р. згідно прибуткового ордера №4 - 5600 грн, 13.01.2021 р. згідно прибуткового ордера №42 - 4000,00 грн, 22.01.2021 р. згідно прибуткового ордера №86 - 21641,00 грн. Загалом відшкодовано 31241, 00 грн (залишок 3442,33 грн.)

Протягом січня - лютого 2021 року до відділу поштової безпеки у Закарпатській дирекції АТ «Укрпошта» надійшло 99 запитів з ГД щодо підтвердження фактів втрати поштових відправлень з оголошеною вартістю по ВПЗ Лоза на загальну суму 36279,85 грн (ПВ ШКІ №0503370835537 оплачене згідно ордеру від 13.01.2021 р. у сумі 199 грн.). За висновком комісії, усю відповідальність за відшкодування втрати зазначених поштових відправлень з оголошеною цінністю, стосовно яких надійшли заяви про ненадходження коштів на загальну суму 36279,85 грн, покласти на в.о. начальника СВПЗ Лоза - ОСОБА_3 .

Згідно отриманих даних у період з 11.04.2020 р. по 05.03.2021 р. в.о. начальника СВПЗ Лоза не проведено кошти на 99 поштових відправлень, а саме №№:

НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_12, НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24, НОМЕР_25, НОМЕР_26, НОМЕР_27, НОМЕР_28, НОМЕР_29, НОМЕР_30, НОМЕР_31, НОМЕР_32, НОМЕР_33, НОМЕР_34, НОМЕР_35, НОМЕР_36, НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43, НОМЕР_44, НОМЕР_45, НОМЕР_46, НОМЕР_47, НОМЕР_48, НОМЕР_49, НОМЕР_50, НОМЕР_51, НОМЕР_52, НОМЕР_53, НОМЕР_54, НОМЕР_55, НОМЕР_56, НОМЕР_57, НОМЕР_58, НОМЕР_59, НОМЕР_60, НОМЕР_61, НОМЕР_62, НОМЕР_63, НОМЕР_64, НОМЕР_65, НОМЕР_66, НОМЕР_67, НОМЕР_68, НОМЕР_69, НОМЕР_70, НОМЕР_71, НОМЕР_72, НОМЕР_73, НОМЕР_74, НОМЕР_75, НОМЕР_76, НОМЕР_77, НОМЕР_78, НОМЕР_79, НОМЕР_80, НОМЕР_81, НОМЕР_82, НОМЕР_83, НОМЕР_84, НОМЕР_85, НОМЕР_86, НОМЕР_87, НОМЕР_88, НОМЕР_89, НОМЕР_90, НОМЕР_91, НОМЕР_92, НОМЕР_93, НОМЕР_94, НОМЕР_95, НОМЕР_96, НОМЕР_97, НОМЕР_98, НОМЕР_99.

У розшуку також знаходяться 8 не вручених поштових відправлень без передплати:

НОМЕР_100, НОМЕР_101, НОМЕР_102, НОМЕР_103, НОМЕР_104, НОМЕР_105, НОМЕР_106, НОМЕР_107.

Станом на 05.03.2021 р. комісією виведено загальну цифру фінансово матеріальних та поштових цінностей, готівкові кошти за які в.о. начальника ВПЗ Лоза - ОСОБА_3. привласнила: 44002,11 грн (36 279,85 грн - кошти за поштові відправлення з післяплатою, 4279,93 грн - нестача товару, 3442,33 грн - залишок).

Також до матеріалів, які надійшли до СВ відділення поліції №1 Хустського районного управління поліції ГУНП в Закарпатській області було додано «Положення про Відділення поштового зв`язку Лоза Закарпатської дирекції Публічного акціонерного товариства «Укрпошта» від 16.04.2018 р.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, для документальної і фактичної перевірки окремих питань фінансово - господарської діяльності, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб, розміру спричинених матеріальних збитків, у даному кримінальному провадженні винесена постанова про призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності Відділення поштового зв`язку Лоза , адреса: АДРЕСА_1 в частині руху грошових коштів підприємства в період часу з 11.04.2020 р. по 05.03.2021 р., зокрема грошових коштів за поштовими відправленнями та розтрати матеріальних цінностей АТ «Укрпошта».

Слідчий СВ ВП №1 Хустського РУП ГУНП в Закарпатській області Фолучка Е.М. в судове засідання не з`явився, а подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, клопотання підтримує та просить його задовольнити (а. с. 42).

Так, згідно п. 29 Постанови КМ України від 20 квітня 2006 року № 550 "Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною аудиторською службою, її міжрегіональними територіальними органами" позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 6 ч. 5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» у разі, коли у разі, коли вищестоящий орган державного фінансового контролю в порядку контролю за достовірністю висновків нижчестоящого органу державного фінансового контролю здійснив перевірку актів ревізії, складених нижчестоящим органом державного фінансового контролю, та виявив їх невідповідність вимогам законів. Позапланова виїзна ревізія в цьому випадку може ініціюватися вищестоящим органом державного фінансового контролю лише у тому разі, коли стосовно посадових або службових осіб нижчестоящого органу державного фінансового контролю, які проводили планову або позапланову виїзну ревізію зазначеної підконтрольної установи, розпочато службове розслідування або у випадку повідомлення їм про підозру у вчиненні кримінального правопорушення. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні. Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості. Рішення про вилучення оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів, арешт коштів на рахунках в установах банків, інших фінансово-кредитних установах можуть прийматися лише судом.

З огляду на вищенаведене, для забезпечення всебічного, повного і об`єктивного розслідування всіх обставин у вказаному кримінальному провадженні, а також з метою встановлення винних осіб, необхідно провести позапланову виїзну ревізію окремих питань Відділення поштового зв`язку Лоза , адреса: АДРЕСА_1 .

Керуючись ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 107, 369, 372 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл Управлінню західного офісу Держаудитслужби в Закарпатській області (88008, м. Ужгород, пл. Народна, 4, E-mail: zakarpattia@dkrs.gov.ua, тел./факс: 0312630447 ), провести позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово - господарської діяльності Відділення поштового зв`язку Лоза, адреса: с. Лоза, 206А, Іршавський район, Закарпатська область в частині руху грошових коштів підприємства в період часу з 11.04.2020 р. по 05.03.2021 р., зокрема грошових коштів за поштовими відправленнями, а саме:

НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_12, НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24, НОМЕР_25, НОМЕР_26, НОМЕР_27, НОМЕР_28, НОМЕР_29, НОМЕР_30, НОМЕР_31, НОМЕР_32, НОМЕР_33, НОМЕР_34, НОМЕР_35, НОМЕР_36, НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43, НОМЕР_44, НОМЕР_45, НОМЕР_46, НОМЕР_47, НОМЕР_48, НОМЕР_49, НОМЕР_50, НОМЕР_51, НОМЕР_52, НОМЕР_53, НОМЕР_54, НОМЕР_55, НОМЕР_56, НОМЕР_57, НОМЕР_58, НОМЕР_59, НОМЕР_60, НОМЕР_61, НОМЕР_62, НОМЕР_63, НОМЕР_64, НОМЕР_65, НОМЕР_66, НОМЕР_67, НОМЕР_68, НОМЕР_69, НОМЕР_70, НОМЕР_71, НОМЕР_72, НОМЕР_73, НОМЕР_74, НОМЕР_75, НОМЕР_76, НОМЕР_77, НОМЕР_78, НОМЕР_79, НОМЕР_80, НОМЕР_81, НОМЕР_82, НОМЕР_83, НОМЕР_84, НОМЕР_85, НОМЕР_86, НОМЕР_87, НОМЕР_88, НОМЕР_89, НОМЕР_90, НОМЕР_91, НОМЕР_92, НОМЕР_93, НОМЕР_94, НОМЕР_95, НОМЕР_96, НОМЕР_97, НОМЕР_98, НОМЕР_99, НОМЕР_100, НОМЕР_101, НОМЕР_102, НОМЕР_103, НОМЕР_104, НОМЕР_105, НОМЕР_106, НОМЕР_107.

При проведенні позапланових виїзної перевірки діяльності Відділення поштового зв`язку Лоза, адреса: с. Лоза, 206А, Іршавський район, Закарпатська область дослідити та перевірити наступні питання:

1. Правильність, повнота надходження та оприбуткування грошових коштів при здійсненні поштових відправлень за №№ НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_12, НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24, НОМЕР_25, НОМЕР_26, НОМЕР_27, НОМЕР_28, НОМЕР_29, НОМЕР_30, НОМЕР_31, НОМЕР_32, НОМЕР_33, НОМЕР_34, НОМЕР_35, НОМЕР_36, НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43, НОМЕР_44, НОМЕР_45, НОМЕР_46, НОМЕР_47, НОМЕР_48, НОМЕР_49, НОМЕР_50, НОМЕР_51, НОМЕР_52, НОМЕР_53, НОМЕР_54, НОМЕР_55, НОМЕР_56, НОМЕР_57, НОМЕР_58, НОМЕР_59, НОМЕР_60, НОМЕР_61, НОМЕР_62, НОМЕР_63, НОМЕР_64, НОМЕР_65, НОМЕР_66, НОМЕР_67, НОМЕР_68, НОМЕР_69, НОМЕР_70, НОМЕР_71, НОМЕР_72, НОМЕР_73, НОМЕР_74, НОМЕР_75, НОМЕР_76, НОМЕР_77, НОМЕР_78, НОМЕР_79, НОМЕР_80, НОМЕР_81, НОМЕР_82, НОМЕР_83, НОМЕР_84, НОМЕР_85, НОМЕР_86, НОМЕР_87, НОМЕР_88, НОМЕР_89, НОМЕР_90, НОМЕР_91, НОМЕР_92, НОМЕР_93, НОМЕР_94, НОМЕР_95, НОМЕР_96, НОМЕР_97, НОМЕР_98, НОМЕР_99, НОМЕР_100, НОМЕР_101, НОМЕР_102, НОМЕР_103, НОМЕР_104, НОМЕР_105, НОМЕР_106, НОМЕР_107;

2. Правильність, повнота надходження та оприбуткування товару ВПЗ Лоза;

3. Правильність, повнота надходження та оприбуткування залишку ВПЗ Лоза.

Ревізію провести на протязі 10 робочих днів, починаючи з 07 червня 2021 року по 18 червня 2021 року.

Організацію проведення ревізії доручити Управлінню західного офісу Держаудитслужби в Закарпатській області.

Виконання ухвали покласти на слідчого СВ ВП № 1 Хустського РУП ГУНП в Закарпатській області Фолучка Е.М.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Іршавського

районного суду: М. М. Золотар