Ухвала суду № 96914667, 13.05.2021, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/5456/21

н/п 1-кс/766/4246/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.05.2021 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря: ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП слідчого управління Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: винести ухвалу про надання дозволу заступнику начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_10 , ОСОБА_12 на проведення обшуку об`єкта нерухомого майна- за адресою АДРЕСА_1 (земельна ділянка за кадастровим номером (6510136900:23:001:0033 загальною площею 0.0263 га.) двоповерхового магазину загальною площею 304.5 кв.м, власника ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_1 ) з метою відшукання документів ФОП ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_15 ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо транспортування, оприбуткування, переходу права власності на товар, підтвердження походження і якості товару, сертифікати і дозволи на партії, договори, довіреності, акти приймання-передачі, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні документи, банківські виписки, сертифікати санітарної обробки на речі, допущені до продажу, свідоцтва про проведення санітарної експертизи та інші документи господарської діяльності, грошові кошти, одержані злочинним шляхом, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності, чорнові записи, печатки, які б підтверджували причетність ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_6 ), - ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_7 ), ПП «АНТЕКС» (код 31371449), UAB «Sound Spirit» до протиправної діяльності пов`язаної з умисним ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах, а також речі, бувші у вжитку, призначені для продажу (товар), що підтверджують дійсні обсяги товарообороту і можуть бути використані для відшкодування завданих державі збитків, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Вказане клопотання вмотивоване тим, що є достатні підстави для проведення обшуку у вказаному володінні особи, що підтверджується матеріалами клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020230000000053 від 26.08.2020 за фактом ухилення від сплати податків суб`єктами господарської діяльності Херсонської області під час здійснення імпортних операцій.

В ході досудового розслідування встановлено достатньо підстав вважати, що громадяни ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , спільно з ОСОБА_15 ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 , контролюють діяльність 11 магазинів секонд-хенд «4 Сезона», які розміщуються в м. Херсоні де здійснюють свою господарську діяльність ряд підконтрольних їм фізичних осіб підприємців, в яких реалізують одяг, взуття та сумки, завезені з іноземних країн (Німеччина, Нідерланди, Польща, Індія, Бангладеш, Велико Британія) для реалізації.

Проведеними оперативними заходами встановлено, основного постачальника вживаного одягу для мережі магазинів секонд-хенд «4 Сезона». Так в ході проведених заходів встановлено, що громадяни ОСОБА_14 та ОСОБА_15 діючи умисно маючи на меті ухилення від сплати податків, приховуючи реальні обсяги доходів отриманих від діяльності 11 магазинів, вступили в злочинну змову з посадовими особами підприємства ПП «АНТЕКС» (код 31371449). Дане підприємство являється імпортером вживаного одягу, яке спеціалізуються на ввезенні вживаного одягу шляхом заниження митної вартості без сплати митних платежів, що призводить до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах. Підприємство ПП «АНТЕКС» в свою чергу співпрацює з компанією нерезидентом UAB «Sound Spirit», юридичний адрес знаходиться в Литві за адресою: Kaunas, Kalantos 34A. Підприємство UAB «Sound Spirit» являється крупним експортером вживаного одягу та взуття, який надає свою допомогу при перевезенні одягу підприємству ПП «АНТЕКС» через південно-східну частину України, який розмитнюється через державну митницю «Дніпропетровськ індустріальний».

Фактично підприємство ПП «АНТЕКС» (код 31371449) за готівковий розрахунок поставляє вживаний одяг власним вантажним транспортом на склад мережі магазинів секонд-хенд «4 Сезона», який знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 .

В подальшому одяг також реалізується за готівку без відображення зазначених фінансово-господарських операцій по бухгалтерському та податковому обліку через мережу магазинів секонд-хенд «4 Сезона», зокрема за адресою: АДРЕСА_1 , в даному магазині здійснює свою діяльність підконтрольний ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_3 ), є платником єдиного податку 2 групи, задекларувала за звітній 2019 рік 785 129 грн.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав, нерухоме майно за адресою АДРЕСА_1 земельна ділянка за кадастровим номером (6510136900:23:001:0033 загальною площею 0.0263 га.) знаходиться двох поверховий магазин загальною площею 304.5 кв.м, яка на праві власності належить ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_1 ), паспорт та серія № НОМЕР_8 , виданий 27.02.2004 року, Суворовським РВ УМВС України в Херсонській області.

Таким чином, є достатньо підстав вважати, що за вищевказаною адресою здійснюється зберігання та реалізація вживаного одягу ОСОБА_14 та ОСОБА_15 та підконтрольними фізичними особами-підприємцями: ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_6 ), - ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_7 ) без відображення в податковому і бухгалтерському обліках, а також можуть зберігатися речі та документи, які можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 234, 235, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку об`єкта нерухомого майна за адресою АДРЕСА_1 (земельна ділянка за кадастровим номером (6510136900:23:001:0033 загальною площею 0.0263 га.) двоповерхового магазину загальною площею 304.5 кв.м, власника ОСОБА_13 з метою відшукання та вилучення документів ФОП ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_15 ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо транспортування, оприбуткування, переходу права власності на товар, підтвердження походження і якості товару, сертифікати і дозволи на партії, договори, довіреності, акти приймання-передачі, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні документи, банківські виписки, сертифікати санітарної обробки на речі, допущені до продажу, свідоцтва про проведення санітарної експертизи за період часу з 2020 року по теперішній час, грошові кошти, одержані злочинним шляхом, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності, чорнові записи, печатки, які б підтверджували причетність ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_6 ), - ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_7 ), ПП «АНТЕКС» (код 31371449), UAB «Sound Spirit» до протиправної діяльності пов`язаної з умисним ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановити строк дії ухвали до 13.06.2021 року (включно).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлено та проголошено 14.05.2021 року о 14.15 год.

Слідчий суддяОСОБА_1