Ухвала суду № 96869752, 13.05.2021, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/1456/21

Справа № 754/7393/21

У Х В А Л А

Іменем України

13 травня 2021 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Грегуль О.В. за участю секретаря Дорошенко В.В., старшого слідчого Кучер А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го СВРКПСУГУДФС у м. Києві Кучер А.М. про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

13.05.2021 до суду надійшло погоджене з прокурором відділу Київської міської прокуратури Дмитренко В.В. і подане по матеріалах досудового розслідування № 32020100000000389 від 27.07.2020 за ч. 3 ст. 212 КК України вищевказане клопотання старшого слідчого про проведення обшуку у приміщеннях, які фактично використовуються ТОВ «Продтрансголд» та ТОВ «Паливний партнер» і рядом інших товариств за адресою: м. Київ, вул. Електротехнічна, 45,

Клопотання обгрунтовується тим, що в провадженні ОВС 3-го СВРКПСУГУДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 32020100000000389 та досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Продтрансголд» (ЄДРПОУ 41078225) в особі директора ОСОБА_1 та головного бухгалтера ОСОБА_2 за попередньою змовою з ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 з метою ухилення від сплати податків у період 2020 року, відображали в бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарські операції з ТОВ «Автоімпорт плюс» (ЄДРПОУ 38807101), ТОВ «Агора-2019» (ЄДРПОУ 43384173), ТОВ «Брокмі-сервіс» (ЄДРПОУ 42804143), ТОВ «Мото групс» (ЄДРПОУ 43204630), ПП «Агротехзахід» (ЄДРПОУ 43179065), ПП «Тракс логістик» (ЄДРПОУ 43339618), а саме: придбання товарів (легкових, вантажних автомобілів та запчастин до них) в результаті чого ухилились від сплати ПДВ у сумі понад 10 млн. грн. Також встановлено, що послугами ТОВ «Продтрансголд» з документального відображення проведення фінансово-господарських операцій з метою ухилення від сплати податків користується ряд СГД в тому числі: ТОВ «ТЕП «Вертикаль» (ЄДРПОУ 40001366), ТОВ «Конвой Транс» (ЄДРПОУ 39352706),

ТОВ «Ексавтотранс» (ЄДРПОУ 37311081), ТОВ «Регіон Транс Груп» (ЄДРПОУ 40859610). Протягом 2020 року службові особи ТОВ «Продтрансголд» сформували податковий кредит з ПДВ в розмірі понад 10000 грн. за рахунок придбання легкових, вантажних автомобілів та запчастин до них у імпортерів. У подальшому автомобілі були завезені на територію України на замовлення фізичних осіб - громадян України та передані їм, а сформований при розмитненні податковий кредит документально оформлено на ТОВ «Продтрансголд». Фактичне офісне приміщення ТОВ «Продтрансголд» та ТОВ «Паливний партнер» розташовано за адресою: м. Київ, вул. Електротехнічна, 45. В органу досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні речей та документів, які мають значення для кримінального провадження та сприятимуть виявленню і фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

У судовому засіданні старший слідчий своє клопотання підтримав.

Вислухавши старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного.

У судовому засіданні встановлено, що у провадженні ОВС 3-го СВРКПСУГУДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 32020100000000389 від 27.07.2020 за ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання слідчого і додатки до нього узгоджені в цілому з вимогами ст. ст. 233, 234 КПК України і свідчать про наявність достатніх підстав для общуку з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження і збору доказів для використання під час судового розгляду.

Відповідно до Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, власником приміщень № № 1, 2, 3, 4, 5 (літ «Б») загальною площею: 934,8 кв. м. є ТОВ «МАХА-УКРАЇНА».

Відповідно до письмового повідомлення головного бухгалтера ТОВ «МАХА-УКРАЇНА», ТОВ «Продтрансголд» орендує у ТОВ «МАХА-УКРАЇНА» приміщення площею: 14,7 кв. м. на 2 поверсі за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до доданого до клопотання слідчого витягу з ЄРДР по відношенню до ТОВ «Паливний партнер» взагалі відсутні відомості щодо причетності даного товариства до вищевказаного кримінального провадження.

Тому, клопотання в частині надання дозволу на обшук приміщень ТОВ «Паливний партнер» є безпідставним.

Також у клопотанні та в судовому засіданні не доведено, що первинні фінансово-господарські документ, печатки та штампи вищевказаних підприємств, товариств, інших підприємств з ознаками фіктивності та підприємств нерезидентів, реєстраційні документи, документи складського обліку на паперових та електронних носіях, документи та реєстри бухгалтерського обліку на електронних носіях, комп`ютерна техніка, матеріальні цінності, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети, телефони та інше) на яких в електронному вигляді містяться відповідно відомості, що підтверджують на думку слідчого протиправну діяльність, банківські виписки, кредитні картки, чекові книжки тощо, грошові кошти та інші товарно-матеріальні цінності здобуті в результаті здійснення протизаконної діяльності знаходяться в зазначених у клопотанні приміщеннях, а тому в задоволенні клопотання в цій частині відмовляється.

Безпідставним є і клопотання в частині надання дозволу на обшук іншим слідчим, які входять до групи слідчих, оскільки інші слідчі клопотання не підписували, а слідчий при проведенні слідчих дій є самостійним у своїй процесуальній діяльності і самостійно вирішує питання про залучення осіб, яких він вважає за необхідне залучити для проведення слідчих дій.

За таких обставин клопотання задовольняється частково.

Керуючись ст. 372 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому ОВС 3-го СВРКПСУГУДФС у м. Києві Кучер Аьоні Миколаївні обшук приміщень площею: 14,7 кв. м. на 2 поверсі за адресою: АДРЕСА_1 , які фактично використовуються ТОВ «Продтрансголд» (ЄДРПОУ 41078225) з метою відшукування та вилучення: документів ТОВ «Продтрансголд» (ЄДРПОУ 41078225), ТОВ «Автоімпорт плюс» (ЄДРПОУ 38807101), ТОВ «Агора-2019» (ЄДРПОУ 43384173), ТОВ «Брокмі-сервіс» (ЄДРПОУ 42804143), ТОВ «Мото групс» (ЄДРПОУ 43204630), ПП «Агротехзахід» (ЄДРПОУ 43179065), ПП «Тракс логістик» (ЄДРПОУ 43339618), ТОВ «Паливний партнер» (ЄДРПОУ 41505360), ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1 ), ТОВ «ТЕП «Вертикаль» (ЄДРПОУ 40001366), ТОВ «Конвой Транс» (ЄДРПОУ 39352706), ТОВ «Ексавтотранс» (ЄДРПОУ 37311081), ТОВ «Регіон Транс Груп» (ЄДРПОУ 40859610), а саме: відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей, документів та реєстрів бухгалтерського обліку на паперових носіях, чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку) та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам виключно вказаних вище товариств та підприємств.

У задоволенні інших вимог клопотання відмовити.

Видати слідчому дві копії ухвали.

Ухвала набирає законної сили негайно і діє до 13 червня 2021 року, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала, яка набрала законної сили, обов`язкова для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для усіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: О.В.Грегуль