Ухвала суду № 96686945, 19.04.2021, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/12422/19

Провадження № 1-кс/234/2875/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2021 року м.Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області у складі:

слідчого судді Нейло І.М.,

секретаря судового засідання Ридош Г.Ю.,

слідчого Орловського А.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Краматорську клопотання старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Орловського А.І. про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000027 від 09.04.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Орловського А.І. про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000027 від 09.04.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно клопотання, впровадженні другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Донецької області ГУ ДФС у Донецькій області знаходиться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000027 від 09.04.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), зареєстрована фізичною особою - підприємцем, платником ПДВ не зареєстрована, перебуваючи на загальній системі оподаткування, являючись одночасно й одноосібним засновником ПП «Стеклокераміка» (ЄДРПОУ 38344343), шляхом незаконного відображення у податковому обліку первинних бухгалтерських документів з придбання посуду та виробів з кераміки у пов`язаної юридичної особи ПП «Стеклокераміка» (ЄДРПОУ 38344343), директором якого являється її син ОСОБА_2 , та надання через митного брокера ПП «АСБРОКЕР» ( ОСОБА_3 ) до Донецької митниці ДФС недостовірних даних щодо походження експортованого товару, у період з червня 2015 року по січень 2019 року ухилилися від сплати податків, зборів ( обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України, а саме умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного не надходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

27 січня 2020 року по даному кримінальному провадженню було призначено судово-економічну експертизу, проведення якої було доручено провести експертам Донецького науково-дослідницького інституту судових експертиз, та матеріали зазначеного кримінального провадження було спрямовано до експертної установи, тобто матеріали кримінального провадження на теперішній час перебувають у експертній установі.

Відповідно до частини 4 ст. 12 КК України ч. 3 ст. 212 КК України є тяжким злочином, загальний строк досудового розслідування якого відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 219 КПК України з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить 18 місяців.

Також в даному кримінальному провадженні про підозру оголошено нікому не було.

На теперішній час у органу досудового розслідування виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування, у зв`язку з тим, що на теперішній час не виконано повний обсяг слідчих дій та не отримано висновку судово-економічної експертизи.

Вказаний строк є необхідним для проведення додаткової судово-економічної експерти.

У випадках, передбачених статтею 294 КПК України, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування на 6 (шість) місяців.

Вказаний строк є необхідним для проведення слідчий дій та встановлення винних осіб, та отримання висновку судово-економічної експертизи.

Органом досудового розслідування є другий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області, який є структурним підрозділом ГУ ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39406028) з місцем дислокації за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, бульвар Машинобудівників, 22, тобто територіальна підсудність органу досудового розслідування є Краматорський міський суд Донецької області.

Слідчий у судовому засіданні підтримав клопотання, просив продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019050000000027 від 09.04.2019р. на шість місяців.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В провадженні другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Донецької області ГУ ДФС у Донецькій області знаходиться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000027 від 09.04.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Строк досудового розслідування закінчується 22.04.2021 року, у зв`язку з чим виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування для проведення додаткової судово-економічної експертизи.

Вказані процесуальні дії не були завершені раніше у зв`язку необхідністю проведення великого обсягу слідчих (розшукових) дій спрямованих на отримання фактичних даних, що вказують на наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для даного кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Тому продовження строку є необхідним для встановлення всіх обставин кримінального правопорушення та прийняття законного рішення по вказаному кримінальному провадженню.

Завершити досудове розслідування в строк до 22.04.2021 неможливо внаслідок складності вказаного кримінального провадження, оскільки для досягнення його завдань необхідно виконати перелічені слідчі та процесуальні дії, які матимуть важливе значення для судового розгляду, ухвалення законного та вмотивованого рішення.

Клопотання про продовження строку досудового розслідування відповідає вимогам ч.2 ст.295-1 КПК України.

У ч.1 ст. 294 КПК України зазначено, що у випадку неможливості закінчити кримінальне провадження до моменту повідомлення особі про підозру у строк зазначений в частині першій ст. 219 КПК України, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 КПК України.

У судовому засіданні слідчим надано достатньо доказів відповідно до яких є підстави вважати, що сталася подія кримінального правопорушення.

В судовому засіданні слідчим доведено обґрунтованість заявленого клопотання, а також те, що додатковий строк необхідний для повного, всебічного і об`єктивного досудового розслідування та встановлення винних осіб.

З урахуванням наведеного суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню, при цьому судом також враховано складність справи та визначення у клопотанні строку, достатнього для потреб досудового розслідування.

На підставі викладеного керуючись ст. ст. 32, 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Орловського А.І. про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000027 від 09.04.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019050000000027 від 09.04.2019 продовжити на 6 місяців, тобто до 19 жовтня 2021 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: І.М.Нейло