Постанова № 9626330, 24.03.2010, Черкаський окружний адміністративний суд

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ № 2а-229/10/2370 24.03.2010 р. м. Черкаси

17 год. 05 хв.

Черкаський окружний адміністративний суд у складі:

головуючого судді Чубар Т.М.,

при секретарі Дуженко С.А.,

за участю прокурора Кондри Г.О.,

представника позивача Черкаського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку Чобітько Ю.М. за довіреністю № 01/01 від 11.01.2010р.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду адміністративну справу за позовом першого заступника прокурора Черкаської області в інтересах держави в особі Черкаського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку до приватного підприємства «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»про стягнення штрафу за правопорушення на ринку цінних паперів,

ВСТАНОВИВ:

До Черкаського окружного адміністративного суду з адміністративним позовом звернувся перший заступник прокурора Черкаської області в інтересах держави в особі Черкаського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, в якому просить стягнути з приватного підприємства «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»85000грн. штрафу за правопорушення на ринку цінних паперів.

Прокурор та представник позивача позовні вимоги підтримали повністю, обґрунтовуючи їх тим, що постановою від 12 жовтня 2009 року на відповідача був накладений штраф за вчинене правопорушення на ринку цінних паперів в розмірі 85 000 грн. Приймаючи до уваги, що відповідач не виконав постанову в терміни, визначені розділом XVIII Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, позивач просить стягнути зазначену суму в судовому порядку.

Відповідач належним чином повідомлений про дату, час та місце судового розгляду справи в судове засідання не зявився, про причину своєї неявки не повідомив, заперечення на позов не надав, а тому суд вирішив провести розгляд справи за його відсутності на підставі наявних матеріалів справи.

Заслухавши пояснення і доводи прокурора та представника позивача, розглянувши подані документи і матеріали, оцінивши належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також достатність і взаємний зв'язок доказів у їх сукупності, суд прийшов до висновку, що позов підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Спеціальним законом, який регулює відносини, що виникають під час розміщення, обігу цінних паперів і провадження професійної діяльності на фондовому ринку, з метою забезпечення відкритості та ефективності функціонування фондового ринку, є Закон України «Про цінні папери та фондовий ринок»№ 3480-IVвід 23.02.2006р. (далі по тексту Закон №3480).

Емітентом згідно статті 2 цього Закону визначено юридичну особу, Автономну Республіку Крим або міську раду, а також державу в особі уповноважених нею органів державної влади, яка від свого імені розміщує емісійні цінні папери та бере на себе зобов'язання щодо них перед їх власниками.

Судом встановлено, що відповідач приватне підприємство «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»зареєстрований як субєкт підприємницької діяльності виконавчим комітетом Черкаської міської ради 19.10.1992р. (витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 21.01.2010р.), реєстраційний номер 10000129548, ідентифікаційний код 14182306.

З огляду на викладені вище норми Закону № 3480 відповідач є емітентом, в розумінні цього Закону, та має право зокрема розміщувати відсоткові облігації (облігації, за якими передбачається виплата відсоткових доходів), цільові облігації (облігації, виконання зобов'язань за якими дозволяється товарами та/або послугами відповідно до вимог, встановлених умовами розміщення таких облігацій) та дисконтні облігації (облігації, що розміщуються за ціною, нижчою ніж їх номінальна вартість) у порядку, встановленому Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку (ч. 3 статті 7 Закону № 3480).

При цьому стосовно кожного розміщення цінних паперів емітентом відповідно до ч. 3 статті 28 Закону № 3480 приймається рішення, яке оформляється протоколом. Вимоги до змісту протоколу встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Емітент не має права змінювати прийняте рішення про розміщення цінних паперів у частині обсягу прав за цінними паперами, умов розміщення та кількості цінних паперів одного випуску, крім випадків, передбачених законами і нормативно-правовими актами Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Згідно ч. 6 статті 8 Закону № 3480 реєстрацію випуску облігацій підприємств здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку в установленому нею порядку.

Порядок здійснення емісії, обігу облігацій підприємств, реєстрації в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку випуску облігацій підприємств та проспекту їх емісії, звіту про результати розміщення облігацій, звіту про наслідки погашення та скасування реєстрації випуску цих облігацій встановлений Положенням про порядок здійснення емісії облігацій підприємств та їх обігу, затвердженим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку №322 від 17.07.2003р. (далі по тексту Положення № 322).

Так, відповідно до п. 4 Розділу І Положення № 322 у разі закритого (приватного) розміщення облігацій емісія здійснюється за такими етапами:

прийняття рішення про закрите (приватне) розміщення облігацій органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення;

подання заяви та всіх необхідних документів на реєстрацію випуску облігацій;

реєстрація Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку випуску облігацій, видача тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій;

присвоєння облігаціям міжнародного ідентифікаційного номера;

укладення з депозитарієм договору про обслуговування емісії облігацій або з реєстратором про ведення реєстру власників іменних облігацій (у разі відсутності таких договорів), крім випадків, коли облік прав за цінними паперами веде емітент відповідно до законодавства, або облігації розміщуються на пред'явника, або за наявності попередньо укладених договорів;

виготовлення сертифікатів цінних паперів у разі розміщення облігацій у документарній формі існування або розміщення глобального сертифіката (у разі емісії облігацій у бездокументарній формі існування);

закрите (приватне) розміщення облігацій, що здійснюється в строк, який зазначений в рішенні про розміщення облігацій;

затвердження результатів закритого (приватного) розміщення облігацій органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення;

подання Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку звіту про результати закритого (приватного) розміщення облігацій;

реєстрація Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку звіту про результати закритого (приватного) розміщення облігацій;

отримання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій;

надання емітентом до депозитарію, з яким укладено договір про обслуговування емісії облігацій і оформлено глобальний сертифікат, або реєстратору, з яким укладено договір про ведення реєстру власників іменних цінних паперів (крім випадків, коли облік прав за облігаціями веде емітент), копії свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій. На підставі свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітент переоформляє глобальний сертифікат на нову кількість облігацій з урахуванням результатів розміщення облігацій.

Державне регулювання ринку цінних паперів згідно статті 5 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»№ 448/96-ВР від 30.10.1996р., що визначає правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні, здійснюється Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, яка є державним органом, підпорядкованим Президенту України і підзвітним Верховній Раді України. До системи цього органу входять Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, її центральний апарат ітериторіальні органи.

Статтею 8 цього Закону до повноважень Державної комісії України з цінних паперів та фондового ринку віднесено право:

здійснювати контроль за достовірністю і розкриттям інформації, що надається емітентами та особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, і саморегулівними організаціями, та її відповідністю встановленим вимогам;

проводити самостійно чи разом з іншими відповідними органами перевірки та ревізії фінансово-господарської діяльності професійних учасників ринку цінних паперів та саморегулівних організацій професійних учасників ринку цінних паперів, а також перевірки та ревізії діяльності емітентів щодо стану корпоративного управління та здійснення операцій з розміщення та обігу цінних паперів;

надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства;

накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів тощо.

27 червня 2008 року Черкаським територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку проведено планову перевірку провадження діяльності на ринку цінних паперів приватного підприємства «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»за період з 16.12.2006р. по 27.06.2008р., за результатами якої встановлено порушення відповідачем п. 5.4. Глави 1 Розділу ІІ Положення № 322. Зокрема Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку 31.10.2007р. приватному підприємству «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»видано тимчасове свідоцтво (реєстраційний номер № 842/2/07-Т) про реєстрацію випуску 15000 звичайних іменних дисконтних облігацій серії В, на загальну суму 15000000 грн., номінальною вартістю 1 000 грн.

У період з 26.11.2007 по 03.12.2007 року приватним підприємством «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»розміщено 15 000 штук звичайних іменних дисконтних облігацій серії В загальною номінальною вартістю 15000000грн.

Між приватним підприємством «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»(емітент продавець) та приватним підприємством «Кванто»(покупець) 26.11.2007р. укладено договір купівлі-продажу цінних паперів № 26/11/В, згідно якого приватне підприємство «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»зобовязується продати приватному підприємству «Кванто»дисконтні облігації серії В, ціна 1 облігації становить 600 грн. Загальна сума договору за 15 000 штук облігацій складає: 9000000 грн. Згідно платіжного доручення № 1 від 03.12.2007р. приватне підприємство «Кванто»перераховувало на рахунок приватного підприємства «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»9 000000 грн. за облігації серії В.

Приватним підприємством «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»03.12.2008р. затверджено результати закритого (приватного) розміщення звичайних іменних дисконтних облігацій серії В (рішення засновника товариства ОСОБА_1 № 8 від 03.12.2007р. «Про затвердження результатів розміщення облігацій та звіту про результати розміщення облігацій»).

17 грудня 2007 року до Черкаського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку надійшли документи на реєстрацію звіту про результати закритого (приватного) розміщення облігацій серії В приватного підприємства «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія».

Черкаським територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку 18.01.2008р. затверджено звіт про результати закритого (приватного) розміщення облігацій та видано свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій серії В приватного підприємства «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»у кількості 15000 штук., номінальною вартістю 1000 грн. кожна на загальну суму 15000000грн., в бездокументарній формі. Свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій №842/2/07.

Разом з тим, за змістом п. 5.4. Глави 1 Розділу ІІ Положення № 322 рішення про закрите (приватне) розміщення облігацій, з свого боку, має містити окрім іншого інформацію про облігації, щодо яких прийнято рішення про закрите (приватне) розміщення, зокрема:

дату і номер рішення (протоколу) про розміщення облігацій, найменування органу, який прийняв рішення про розміщення;

параметри емісії: характеристику облігацій (іменні, на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні; звичайні (незабезпечені) та забезпечені); кількість облігацій; номінальну вартість облігації; загальну номінальну вартість випуску облігацій; форму існування облігацій (документарна або бездокументарна).

у разі надання можливості обміну облігацій на власні акції емітента - умови такого обміну (для акціонерних товариств);

мету емісії облігацій (напрями використання /із зазначенням конкретних обсягів/ фінансових ресурсів, залучених від продажу облігацій; джерела погашення та виплати доходу за облігаціями; зобов'язання емітента щодо невикористання коштів, залучених від розміщення облігацій, для формування і поповнення статутного капіталу емітента, а також для покриття його збитків від господарської діяльності);

права, що надаються власникам облігацій;

порядок розміщення облігацій: адреси місць, дати початку та закінчення розміщення облігацій; перелік осіб, серед яких емітент має намір розмістити облігації;

можливість дострокового закінчення розміщення;

порядок оплати облігацій та строк оплати облігацій;

умови та дата закінчення обігу облігацій, можливість викупу емітентом облігацій у власників на їх вимогу із зазначенням випадків, у яких емітент здійснює викуп облігацій, порядок повідомлення власників облігацій про здійснення такого викупу облігацій, порядок встановлення ціни викупу облігацій і строк, у який облігації можуть бути пред'явлені їх власниками для викупу;

порядок виплати відсоткового доходу за облігаціями (для відсоткових облігацій);

порядок погашення облігацій тощо.

Згідно рішення № 7 від 20.09.2007 року про закрите (приватне) розміщення облігацій приватного підприємства «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»поданого Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку для реєстрації випуску облігацій «метою емісії звичайних, іменних, дисконтних облігацій є модернізація матеріально-технічної бази, придбання нового сучасного обладнання та впровадження сучасних технологій виробництва будівельних матеріалів у наступному співвідношенні: модернізація матеріально-технічної бази 30 %; придбання нового сучасного обладнання 40 %; впровадження сучасних технологій виробництва будівельних матеріалів 30%.

Відповідно до інформації наданої керівником приватного підприємства «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія» (вхід. №695 від 17.06.2008р.) 05.12.2007р. кошти отримані від реєстрації облігацій серії В в сумі 9000000грн., направлені на викуп облігацій серії А у кількості 4892 шт. на загальну суму 9001280 грн. згідно договору купівлі-продажу облігацій № 05/12/В від 05.12.2007р. (платіжне доручення №1 від 05.12.2007р.).

Таким чином, інформація подана до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (рішення № 7 від 20.09.2007р. про закрите (приватне) розміщення облігацій) щодо напрямків використання коштів, отриманих від розміщення облігацій, є недостовірною, а саме не відповідає фактичному використанню коштів (викуп облігацій серії А), чим порушено вимоги п. 5.4 глави 1 розділу ІІ Положення № 322.

Розпорядженням уповноваженої особи Черкаського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про усунення порушень законодавства про цінні папери № 41-ЧК від 26.05.2009р. зобовязано відповідача у термін до 31.08.2009р. усунути вищезазначені порушення законодавства про цінні папери, а саме подати до Черкаського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку достовірну інформацію щодо напрямів використання коштів, отриманих від розміщення облігації серії А та письмово проінформувати уповноважену особу про виконання цього розпорядження.

Станом на 10 вересня 2009 року приватним підприємством «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»вимоги розпорядження № 41-ЧК від 26.05.2009р. про усунення порушень законодавства про цінні папери не виконано, чим порушено вимоги п. 10 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»№ 448/96-ВР від 30.10.1996р. в частині обовязковості виконання розпоряджень Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку учасниками ринку цінних паперів.

Відповідальність юридичних осіб за правопорушення на ринку цінних паперів передбачена статтею 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»№ 448/96-ВР від 30.10.1996р. в редакції, що діяла на момент виникнення спірних правовідносин, згідно якої Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідне положення міститься також в підпункті 1.8 пункту 1 Розділу XVII Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку №2272 від 11.12.2007р., відповідно до якого за правопорушення на ринку цінних паперів, а саме невиконання або несвоєчасне виконання рішень Комісії або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Комісії щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів до юридичних осіб застосовується штраф у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

З урахуванням вимог вищевказаної статті Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»№ 448/96-ВР та пункту 1 Розділу XVII Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, уповноваженою особою Черкаського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку за наслідками розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів щодо приватного підприємства «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія»винесено постанову № 162-ЧК від 12.10.2009р. про накладення на відповідача штрафу в розмірі 85 000 грн., яка згідно списку згрупованих внутрішніх поштових відправлень 13.10.2009р. направлена на адресу відповідача рекомендованим листом.

Згідно Розділу XVIII Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, що врегульовує питання виконання постанов про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів, штраф, накладений Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, має бути сплачений юридичною особою не пізніше як через 15 днів з дати отримання ним постанови. Сплачують штрафи юридичні особи шляхом перерахування коштів до Державного бюджету.

При цьому документ, який підтверджує сплату штрафу, протягом п'яти робочих днів надсилається до уповноваженого підрозділу центрального апарату Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (відповідного підрозділу територіального органу Комісії).

У разі ж несплати штрафу юридичною особою протягом вищезазначеного строку, штраф стягується в судовому порядку.

Приймаючи до уваги, що відповідач, у встановлені законодавством строки штраф не сплатив, постанову про його накладення не оскаржив, суд приходить до висновку про обґрунтованість позовних вимог та вважає їх такими, що підлягають задоволенню у повному обсязі.

Відповідно до статті 94 Кодексу адміністративного судочинства України у справах, в яких позивачем є суб'єкт владних повноважень, а відповідачем - фізична чи юридична особа, судові витрати, здійснені позивачем, з відповідача не стягуються.

На підставі викладеного, керуючись статтями 159-163 Кодексу адміністративного судочинства України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративний позов задовольнити повністю.

Стягнути з приватного підприємства «Будівельно-виробнича фірма «Євгенія», ідентифікаційний код 14182306, в доход бюджету через Черкаське територіальне управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку штраф за правопорушення на ринку цінних паперів в сумі 85 000 (вісімдесят пять тисяч) грн.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання заяви про апеляційне оскарження, яка може бути подана до Київського апеляційного адміністративного суду через Черкаський окружний адміністративний суд в порядку статті 186 Кодексу адміністративного судочинства України, якщо таку заяву не було подано. Якщо було подано заяву про апеляційне оскарження, але апеляційна скарга протягом двадцяти днів після подання заяви про апеляційне оскарження не була подана, постанова суду набирає законної сили після закінчення цього строку. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після закінчення апеляційного розгляду справи.

СуддяТ.М. Чубар

Повний текст постанови виготовлений 29 березня 2010 року.