Ухвала суду № 96197000, 09.04.2021, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/1164/21

н\п 1-кс/490/936/2021

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2021 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 клопотанням про надання тимчасового доступу до банківських документів ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення копій, які перебувають у володінні МРУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Миколаєві (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: руху коштів по банківським рахункам ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 (українська гривня) від 22.02.2013 року та № НОМЕР_4 (українська гривня) від 24.12.2015 року, які відкрито в МРУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Миколаєві (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референсу кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку по по дату винесення ухвали; карток із зразками підписів та відбитком печатки ФОП ОСОБА_5 та довіреностей, наданих до банку; видаткових ордерів та касових чеків про отримання ФОП ОСОБА_5 та особами по довіреності готівкових грошових коштів через касу банку.

В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні СУ ГУ ДФС у Миколаївській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32020150000000012 від 25.06.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ) за період 2019-2020 рр.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за вказаний період та станом на теперішній час ФОП ОСОБА_5 здійснює придбання імпортованого нового та бувшого у використанні одягу (далі - ТМЦ) з країн Євросоюзу за готівкові кошти без відображення у бухгалтерському та податковому обліку. Вказані ТМЦ доставляються вантажним автотранспортом до складських приміщень (оптових складів), які використовується ФОП ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 , де відбувається їх сортування на новий та вживаний одяг, а також встановлення відповідних цінових категорій. Після цього, кожна одиниця оціненого одягу реалізується кінцевим споживачам (населенню) за готівкові кошти без реєстратора розрахункових операцій через мережу об`єктів роздрібної торгівлі - магазини « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на території м. Миколаєва, де здійснюють підприємницьку діяльність підконтрольні ОСОБА_5 фізичні особи-підприємці (фактично адміністратори, реалізатори, комірники).

Також встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) відкрито розрахункові рахунки в МРУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Миколаєві (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) для розрахунків у валюті українська гривня: № НОМЕР_3 від 22.02.2013 року та № НОМЕР_4 від 24.12.2015 року.

Отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів необхідно з метою встановлення підприємств та ФОП, з якими ФОП ОСОБА_5 мав фінансово-господарські відносини в період з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали, осіб, які відкривали банківські рахунки ФОП ОСОБА_5 , уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, осіб, які мали право підпису в банківській установі по рахункам ФОП ОСОБА_5 .Інформація, яка міститься в цих документах, має доказове значення у кримінальному провадженні та іншим способом отримати її неможливо. Підставами вважати, що ці документи перебувають у володінні МРУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »в м.Миколаєві (МФО НОМЕР_2 )за адресою: АДРЕСА_1 , є матеріали кримінального провадження, зокрема, виписка з бази даних «АІС «Податковий блок».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши поясненняслідчого,вивчивши матеріаликлопотання такримінального провадження,з урахуваннямтого,що єдостатні підставивважати,що переліченіу клопотаннідокументи маютьсуттєве значеннядля встановленняважливих обставину кримінальномупровадженні, можуть бути використані як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №32020150000000012-заступнику начальникаВРКП СУГУ ДФСу Миколаївськійобласті ОСОБА_3 ,заступнику начальникауправління -начальнику ВРКПСУ ГУДФС уМиколаївській області ОСОБА_6 ,старшим слідчимз ОВСВРКП СУГУ ДФСу Миколаївськійобласті ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ,слідчому зОВС ВРКПСУ ГУДФС уМиколаївській області ОСОБА_12 ,слідчому зОВС ВОДРСУ ГУДФС уМиколаївській області ОСОБА_13 тимчасовий доступ до банківських документів ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення копій, які перебувають у володінні МРУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Миколаєві (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- руху коштів по банківським рахункам ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 (українська гривня) від 22.02.2013 року та № НОМЕР_4 (українська гривня) від 24.12.2015 року, які відкрито в МРУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Миколаєві (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референсу кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку по 09.04.2021 року;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки ФОП ОСОБА_5 та довіреностей, наданих до банку;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання ФОП ОСОБА_5 та особами по довіреності готівкових грошових коштів через касу банку.

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_14