Постанова № 9587930, 26.05.2010, Лубенський міськрайонний суд Полтавської області

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї НИ

Справа №4-133/2010р.

26 травня 2010 р. м. Лубни

Суддя Лубенського міськрайонного суду Полтавської області Яценко В.В., з участю прокурора Чугай О.Ю., розглянувши матеріали подання ст.слідчого Лубенської міжрайонної прокуратури Борсука А.О. про дачу згоди на проведення ревізії накладення арешту на розрахунковий рахунок, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся ст. слідчий Лубенської міжрайонної прокуратури з поданням про дачу згоди на проведення ревізії на ТОВ «Лубенське ШБУ-9), постільки 30.04.2010 року Лубенським міжрайонним прокурором порушено кримінальну справу №10640056 по факту розтрати службовими особами ТОВ «Лубенське ШБУ-9» державних коштів за ознаками злочину, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України.

При проведенні досудового слідства було встановлено, що на протязі жовтня - грудня 2008 року на розрахункові рахунки ТОВ “Лубенське ШБУ-9”, надходили кошти від Служби автомобільних доріг у Полтавській області за виконані роботи по ремонту автодоріг державного призначення, на придбання матеріалів для виконання ремонтно реставраційних робіт обєкта комунальної власності та за виконані ремонтно реставраційні роботи обєкта комунальної власності. В подальшому, службовими особами ТОВ “Лубенське ШБУ - 9” було безпідставно перераховано кошти в сумі 132977, 6 грн. на розрахункові рахунки ПП «Андора», яке не мало ліцензії на здійснення господарської діяльності по наданню послуг з перевезення вантажів та фактично не надавало транспортних послуг по перевезенню вантажів автомобільним транспортом ТОВ «Лубенське ШБУ-9».

Вказаними діями службових осіб ТОВ «Лубенське ШБУ -9», які виразились в розтраті державних коштів, шляхом безпідставного їх перерахунку на розрахункові рахунки ПП “Андора”, державі завдано збитків в сумі 132977, 6 грн., яка є великим розміром.

Для вирішення виниклих в ході досудового слідства питань, з метою повного та всебічного проведення досудового слідства по даній справі, необхідно провести позапланову документальну ревізію фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю Лубенське шляхово-будівельне управління 9 (скорочена назва ТОВ “Лубенське ШБУ-9” ) ,ЄДРПОУ 03450436, за адресою: м.Лубни вул.Радянська 210, за період з 01.01.2008 року по 1.01.2010 року, (яка фактично проводиться у ТОВ «ШБУ-9» на даний час спеціалістами облКРУ та КРВ в м. Лубни та Лубенському районі), на протязі з 1.06.10 по 15.06.10 (15 робочих днів).

Відповідно до ст.11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні» - « Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності, незалежно від форм власності, які не віднесені цим законом до підконтрольних установ, проводяться органами державної контрольно-ревізійної служби за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи».

Вивчивши матеріали подання, заслухавши слідчого, прокурора, який підтримує подання, суд вважає, що є достатні підстави для дачі дозволу на проведення ревізії в ТОВ «ШБУ-9.задовольнивши подання слідчого.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.125, 126,130 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Подання ст.слідчого Лубенської міжрайонної прокуратури задовольнити.

Дати дозвіл на проведення позапланової документальної ревізії фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю Лубенське шляхово-будівельне управління 9 ( ТОВ “Лубенське ШБУ-9” ) ЄДРПОУ 03450436, за адресою: м.Лубни вул.Радянська 210, за період з 01.01.2008 року по 1.01.2010 року, терміном 15 днів ( з 1.06.2010 року по 15.06.2010 року), проведення якої доручити спеціалістам-ревізорам КРВ в м. Лубни та Лубенському районі.

Для вирішення перед ревізорами поставити наступні питання:

- Перевірити своєчасність та повноту надходження коштів (рух коштів) на розрахункові рахунки ТОВ «ШБУ-9» від Служби автомобільних доріг у Полтавській області: за виконані роботи по ремонту автодоріг державного призначення, на придбання матеріалів для виконання ремонтно реставраційних робіт обєкта комунальної власності та за виконані ремонтно реставраційні роботи обєкта комунальної власності в 2008-2009 роках;

- перевірити цільове використання коштів ( рух коштів), що надійшли від Служби автомобільних доріг у Полтавській області: за виконані роботи по ремонту автодоріг державного призначення, на придбання матеріалів для виконання ремонтно реставраційних робіт обєкта комунальної власності та за виконані ремонтно реставраційні роботи обєкта комунальної власності в 2008-2009 роках;

- перевірити наявність підтверджуючих документів щодо виконання робіт ( в тому числі транспортні послуги) на замовлення ТОВ «ШБУ-9» ( по ремонту автодоріг державного призначення, на придбання матеріалів для виконання ремонтно реставраційних робіт обєкта комунальної власності та за виконані ремонтно реставраційні роботи обєкта комунальної власності в 2008-2009 роках) - ПП «Андора» , ПП ОСОБА_2, ПП ОСОБА_3 та проведення розрахунків за виконані ними роботи.

- перевірити достовірність відображення по бухгалтерському обліку у ТОВ «ШБУ-9» (в 2008-2009 роках) отримання транспортних послуг по перевезенню вантажів автомобільним транспортом приватного підприємства «Андора» м. Кременчук, ПП ОСОБА_2, ПП ОСОБА_3 при здійсненні будівництва автошляху Київ-Харків-Довжанський на замовлення Служби автомобільних доріг у Полтавській області.

- Чи спричинена шкода державі внаслідок можливого нецільового використання коштів ТОВ «ШБУ-9» (подвійностя розрахунку з ПП «Андора» та ПП ОСОБА_2, ПП ОСОБА_3 фактично за одні й тіж виконані роботи), які надійшли від Служби автомобільних доріг у Полтавській області: за виконані роботи по ремонту автодоріг державного призначення, на придбання матеріалів для виконання ремонтно реставраційних робіт обєкта комунальної власності та за виконані ремонтно реставраційні роботи обєкта комунальної власності в 2008-2009 роках?

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Лубенського

міськрайонного суду В.В.Яценко