Ухвала суду № 95861349, 29.03.2021, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/3530/21

Провадження № 1-кс/592/1859/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 березня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г., за участю секретаря судового засідання Танасюк А.М., слідчого Завального О.О., розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області Завального О.О. про обшук по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32021200000000007 від 05.02.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про обшук. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи СФГ «Урожай» та ТОВ «Урожай Трейд», директор ОСОБА_1 , головний бухгалтер ОСОБА_2 , у співучасті з ОСОБА_3 , у період 2017-2021 років здійснювали реалізацію вирощеної продукції за готівкові кошти, а сформований податковий кредит, шляхом проведення безтоварних операцій, документально відображали в адресу підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ТД Дітрейд», ТОВ «Нітл Трейд», ТОВ «Лайтден», ТОВ «Вайтенг» , ТОВ «Улан 20», ТОВ «Рунікон груп», ТОВ «Мірсейн», ТОВ «Імпреза Трейд Груп», ТОВ «Маркап Плюс», ПП «Аграрне золото України», ТОВ «Дес Трейд», ТОВ «Бізнеспостачкомплект», ТОВ «Спектр-Про», ПП «ВКФ «Піаніт», ТОВ «С.К.С.», ТОВ «Благопром», ТОВ «Адекта Торг» , що у подальшому надало можливість зазначеним товариствам сприяти в умисному ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Агро-Овен», ТОВ «Теплий Дім України», ТОВ «Дружківський Хліб», ПП «Деліція», ТОВ «Омега», ТОВ «Військторг», що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 7 623 510 грн.. За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що службові особи СФГ «Урожай» та ТОВ «Урожай Трейд» для незаконної діяльності використовують нежитлові приміщення розташовані за адресою: АДРЕСА_1 . Тому слідчий для проведення повного та об`єктивного досудового розслідування просить надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності СФГ «Урожай» (код 23295920) та фактично використовуються службовими особами даного господарства у своїй діяльності, з метою виявлення та вилучення предметів, речей та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме: документів фінансово-господарської діяльності СФГ «Урожай» (код 23295920), ТОВ «Урожай Трейд» (код 43660336), ТОВ «ТД Дітрейд» (код 41737583), ТОВ «Нітл Трейд» (код 41731750), ТОВ «Лайтден» (код 40389561), ТОВ «Вайтенг» (код 40835227), ТОВ «Улан 20» (код 41712324), ТОВ «Рунікон груп» (код 41389913), ТОВ «Мірсейн» (код 41797429), ТОВ «Імпреза Трейд Груп» (код 42188938), ТОВ «Маркап Плюс» (код 41717521), ПП «Аграрне золото України» (код 34561704), ТОВ «Дес Трейд» (код 40970787), ТОВ «Бізнеспостачкомплект» (код 41030639), ТОВ «Спектр-Про» (код 40671277), ПП «ВКФ «Піаніт» (код 19434634), ТОВ «С.К.С.» (код 38591109), ТОВ «Благопром» (код 41977689), ТОВ «Адекта Торг» (код 42926074), ТОВ «Агро-Овен» (код 25522107), ТОВ «Теплий Дім України» (код 38545183), ТОВ «Дружківський Хліб» (код 41692481), ПП «Деліція» (код 31202174), ТОВ «Омега» (код 30982361), ТОВ «Військторг» (код 39896098) за 2017-2021 роки: документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей та/або послуг, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ та/або послуг, у тому числі договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, готівкових грошових коштів, чекових книжок, печаток суб`єктів господарювання, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортних накладних, міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR, Carnet TIR), вантажно-митних декларацій, рахунків - фактур (інвойсів), сертифікатів якості на товар, сертифікатів про походження товарів, фітосанітарних сертифікатів, чорнових записів щодо придбання і використання ТМЦ, реалізацій ТМЦ, необлікованої продукції, товарно-матеріальних цінностей, які не мають відповідних документів про їх походження, а також інших предметів й документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носіїв інформації (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, та інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, систем відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інших предметів, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу, що необхідно для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Надані матеріали провадження вказують на те, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні володінні особи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Поряд з цим слідчим не доведено обґрунтування клопотання щодо виявлення грошових коштів, а тому при наданні дозволу слід виключити кошти з переліку речей і документів на які надається дозвіл на відшукання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-237 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: Сумська область, Роменський р-н, с. Андріяшівка, вул. Київська, буд. 171-Б, які належать на праві власності СФГ «Урожай» (код 23295920) та фактично використовуються службовими особами даного господарства у своїй діяльності, з метою виявлення та вилучення предметів, речей та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме: документів фінансово-господарської діяльності СФГ «Урожай» (код 23295920), ТОВ «Урожай Трейд» (код 43660336), ТОВ «ТД Дітрейд» (код 41737583), ТОВ «Нітл Трейд» (код 41731750), ТОВ «Лайтден» (код 40389561), ТОВ «Вайтенг» (код 40835227), ТОВ «Улан 20» (код 41712324), ТОВ «Рунікон груп» (код 41389913), ТОВ «Мірсейн» (код 41797429), ТОВ «Імпреза Трейд Груп» (код 42188938), ТОВ «Маркап Плюс» (код 41717521), ПП «Аграрне золото України» (код 34561704), ТОВ «Дес Трейд» (код 40970787), ТОВ «Бізнеспостачкомплект» (код 41030639), ТОВ «Спектр-Про» (код 40671277), ПП «ВКФ «Піаніт» (код 19434634), ТОВ «С.К.С.» (код 38591109), ТОВ «Благопром» (код 41977689), ТОВ «Адекта Торг» (код 42926074), ТОВ «Агро-Овен» (код 25522107), ТОВ «Теплий Дім України» (код 38545183), ТОВ «Дружківський Хліб» (код 41692481), ПП «Деліція» (код 31202174), ТОВ «Омега» (код 30982361), ТОВ «Військторг» (код 39896098) за 2017-2021 роки: документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей та/або послуг, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ та/або послуг, у тому числі договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, чекових книжок, печаток суб`єктів господарювання, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортних накладних, міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR, Carnet TIR), вантажно-митних декларацій, рахунків - фактур (інвойсів), сертифікатів якості на товар, сертифікатів про походження товарів, фітосанітарних сертифікатів, чорнових записів щодо придбання і використання ТМЦ, реалізацій ТМЦ, необлікованої продукції, товарно-матеріальних цінностей, які не мають відповідних документів про їх походження, а також інших предметів й документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носіїв інформації (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, та інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, систем відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інших предметів, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Строк дії ухвали встановити по 14.04.2021 включно.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Суддя В.Г. Костенко